2023年银行业银行管理（中级）考试考题精选及答案
A.压力测试内容不属于内部资本充足评估报告
B.内部资本充足评估报告也叫ICAAP报告
C.内部资本充足评估报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件
D.当监管机构在评估后认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求
E.根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保报告信息与报送频率满足银行管理的需要
B.评估银监会的监管要求
C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险
D.提出抵御各类风险的具体措施
E.提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议
B.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内部资源水平来确定监管资本要求
C.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
D.报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
B、银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序
C、银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分
D、内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次
关于银保监会对商业银行的监督检查，下列说法正确的有（ ）。A.银保监会对商业银行的资本充足率检查要确保资本能够覆盖市场风险B.对商业银行的信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等各类风险进行评估C.银保监会有权根据单家商业银行操作风险管理水平及操作风险事件发生情况，提高操作风险的监管资本要求D.银保监会可通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求E.商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的，银保监会根据对商业银行风险状况的评估结果确定监管资本要求【答案】:B|C|D【解析】:A项，银保监会对商业银行实施资本充足率监督检查，确保资本能够充分覆盖所面临的各类风险；E项，商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的，银保监会根据其内部资本评估结果确定监管资本要求。
商业银行的薪酬机制坚持的原则不包括（ ）。A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应B.短期激励与长期激励相统一C.薪酬机制与银行公司治理要求相统一D.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾【答案】:B【解析】:薪酬机制一般应坚持以下原则：薪酬机制与银行公司治理要求相统一；薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾；薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应；短期激励与长期激励相协调。
下列可以成为借款人主体的有（ ）。A.国家机关B.个体工商户C.限制行为能力人D.企业法人E.其他经济组织【答案】:B|D|E【解析】:借款人是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。
下列不属于商业银行内部控制保障体系构成要素的是（ ）。A.授权管理B.信息系统控制C.业务连续性管理D.报告机制【答案】:A【解析】:健全的内部控制保障体系主要包括以下要素：信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施之一。
商业银行年度披露的信息应当包括（ ）。2018年6月真题A.公司治理信息B.财务会计报告C.年度重大事项D.资本充足率信息E.风险管理信息【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商业银行年度披露的信息应当包括：基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公司治理信息、年度重大事项、资本充足率信息等。
对风险厌恶型银行来说，通常选择的置信水平相对_，因此计量得出的经济资本就_。（ ）A.较低；较小B.较高；较小C.较低；较大D.较高；较大【答案】:D【解析】:置信水平（又叫置信度）是一个事先确定的概率，用于表述突破这个概率时银行面临的损失大小。置信水平与银行风险偏好有关，对风险厌恶型银行来说，通常选择的置信水平就相对较高，因此计量得出的经济资本就较大。
下列属于我国商业银行债券投资对象的有（ ）。A.国债B.金融债券C.公司债券D.资产支持证券E.地方政府债【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资品种包括国债、地方政府债、央行票据、政策性金融债、金融债券、同业存单、非金融企业法人发行的各类债券、资产支持证券等
对复议被申请人提供的书面答复和作出具体行政行为的有关材料，申请人、第三人在复议过程中（ ）。A.不可以查阅B.有权查阅C.经法院准许可以查阅D.经复议机关准许可以查阅【答案】:B【解析】:行政复议当事人有阅卷权。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，行政复议机关不得拒绝。
根据商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括（ ）。A.商誉B.土地使用权C.贷款损失准备缺口D.盈余公积E.由经营亏损引起的净递延税资产【答案】:A|C|E【解析】:计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，主要包括商誉、其他无形资产（土地使用权除外），由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口等。
合同法规定，有（ ）情形时，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存。A.债权人无正当理由拒绝受领B.债权人下落不明C.债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人D.债权人被推定死亡E.法律规定的其他情形【答案】:A|B|C|E【解析】:根据合同法第一百零一条规定，有下列情形之一，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存：债权人无正当理由拒绝受领；债权人下落不明；债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人；法律规定的其他情形。
下列不属于信用风险缓释功能的体现的是（ ）。A.违约概率下降B.违约损失率下降C.违约风险敞口下降D.违约风险敞口上升【答案】:D【解析】:信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险敞口的下降。
在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有（ ）。A.实现了由事后检查向事前监测的转变B.实现了事后发现向事前预警的转变C.实现了事后纠正向事前防范转变D.加强了风险监测、识别和化解能力E.节省监管成本【答案】:A|B|C|D|E【解析】:风险为本的监管方式，实现了由事后检查向事前监测、事后发现向事前预警、事后纠正向事前防范转变，有更强的风险监测、识别和化解能力，在监管成本不升高的情况下能取得更好效果。
商业银行在我国境内不得从事（ ）业务，但国家另有规定的除外。A.股票买卖B.买卖政府债券C.代理股票资金清算D.发行金融债券【答案】:A【解析】:商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。
银行审计的职能不包括（ ）。A.经济监督B.经济鉴证C.经济评价D.经济审查【答案】:D【解析】:银行审计与一般审计相同，具有三个方面的职能，即经济监督、经济鉴证、经济评价。
根据行政处罚法，我国行政处罚决定程序不包括（ ）。A.简易程序B.标准程序C.一般程序D.听证程序【答案】:B【解析】:根据行政处罚法，我国行政处罚决定程序主要有简易程序、一般程序，此外还可以应行政处罚当事人的要求适用听证程序。
商业银行为了确保能够满足正常和压力情景下日间和不同期限的融资需求，应适当（ ）。A.设置现金流缺口限额B.设置负债集中度限额C.加强融资抵押品管理D.加强融资渠道管理E.设置集团内部交易和融资限额【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商业银行应适当设置现金流缺口限额、负债集中度限额、集团内部交易和融资限额等表内外限额，加强融资渠道管理和融资抵押品管理，确保能够满足正常和压力情景下日间和不同期限的融资需求。
B. 报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险
C. 报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
D. 监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
B.持续监管框架
C.风险考量体系
D.内部审计