银行业银行管理（中级）考试考题精选与答案
下列关于合规风险的说法，不正确的是（ ）。 A．商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设者融入企业文化建设全过程 B．董事会和高级管理层应确定合规的基调，确定全员主动合规、合规创造价值等合规理念 C．整体经营活动的合规是由其众多的从业人员合规构成 D．个别银行业从业人员违反规定政策的行为可能不会为银行带来合规风险
个别银行业从业人员违反规定政策的行为都有可能会为银行带来合规风险。
以下关于合规风险的说法，错误的是( )。
A．商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设者融入企业文化建设全过程
B．董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念
C．整体经营活动的合规是由其众多从业人员的合规构成的
D．个别银行业从业人员违反规定政策的行为可能不会为银行带来合规风险
解析：个别银行业从业人员违反规定政策的行为都有可能为银行带来合规风险。
狭义上的“合规文化建设”，是指包括()等方面整个合规工作规范的统称。
A.合规管理
B.合规风险
C.合规理念
D.合规价值
E.合规机制
B.价值取向
C.合规风险教育
D.法律意识
(2)合规文化是银行的自身需求。
(3)合规文化体现了价值取向。
(4)合规文化必须通过制度传达。
B.合规文化体现了价值取向
C.合规文化必须通过制度传达
D.合规风险报告是合规文化的核心
下列关于风险管理流程的说法正确的有（ ）。A.风险识别应尽可能多地识别出银行所面临的风险类别，确保覆盖银行面临的所有实质性风险B.良好的风险识别应遵循全面性和持续性原则C.商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，但应确保风险计量的准确性D.风险识别应能够前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质E.风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失【答案】:A|C|D|E【解析】:B项，良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性原则。
合规文化的特点有（ ）。A.合规文化的核心是法律意识B.合规文化要提高全体员工的合规意识C.合规文化体现了价值取向D.合规文化必须通过制度传达E.合规文化是银行的自身需求【答案】:A|C|D|E【解析】:B项，提高全体员工的合规意识是合规文化实现层面的要求，不属于合规文化的特点。
下列可以成为借款人主体的有（ ）。A.国家机关B.个体工商户C.限制行为能力人D.企业法人E.其他经济组织【答案】:B|D|E【解析】:借款人是指与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。
商业银行规范的内部审计工作流程具体包括（ ）。A.审计计划和准备B.审计方案实施C.审计结论异议解决机制D.审计报告及结果运用E.审计档案管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商业银行规范的内部审计工作流程应当包括审计计划、准备、实施、报告、结果运用、跟踪、沟通与确认、档案管理、质量评估等工作流程。具体包括：审计计划和准备；审计方案实施；审计结论异议解决机制；审计报告及结果运用；审计档案管理；审计质量评价。
票据行为包括（ ）。A.出票B.背书C.承兑D.保证E.清交【答案】:A|B|C|D【解析】:票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证。
在信用证业务中，开证行在以下（ ）情形下面临风险。2018年10月真题A.开证申请人的申请不在其额度内，且未进行必要的资信调查B.已对进口货物投保C.受益人是信誉良好的企业D.货物类型在进出口两国处于管制状态E.开证申请人未缴足保证金【答案】:A|D|E【解析】:开证行开证前的主要风险点包括：货物自身的情况，货物的类型是否在进出口两国处于管制状态，货物有无额度的限制，货物本身是否容易受损或过期等；第三方的商检证明，为了进一步控制风险，在信用证上可以要求有权威部门的商检证明；受益人应该是信誉良好或知名的企业；开证申请人的申请是否在其额度内，没有额度则要调查其资信情况；对进口货物应该投保，以防止因损坏、被盗等事件对交易产生的影响；要求开证申请人落实备付款项，包括缴纳保证金、物权或信用担保等方式。
发卡行在受理信用卡业务时的“三亲见”原则不包括（ ）。A.亲访客户B.亲见客户签名C.亲见客户身份证原件及资信证明原件D.亲见客户户口簿原件及护照原件【答案】:D【解析】:发卡银行应按监管规定对申请人身份真实性进行核实，确保为消费者本人申请，做到“三亲见”，即亲访客户、亲见客户签名、亲见客户身份证件原件及资信证明原件。
对复议被申请人提供的书面答复和作出具体行政行为的有关材料，申请人、第三人在复议过程中（ ）。A.不可以查阅B.有权查阅C.经法院准许可以查阅D.经复议机关准许可以查阅【答案】:B【解析】:行政复议当事人有阅卷权。申请人、第三人可以查阅被申请人提出的书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，行政复议机关不得拒绝。
根据商业银行资本管理办法（试行），下列选项中，可计入银行二级资本的是（ ）。2017年6月真题A.符合条件的普通股B.符合条件的超额贷款损失准备C.符合条件的可转债D.符合条件的优先股E.符合条件的次级债【答案】:B|C|E【解析】:二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。
已知某银行2015年总收入为8000万元，总借款项的借款利息汇总为450万元，其他成本为4500万元，另外，该银行的经济资本为5000万元，那么其风险调整后资本回报率为（ ）。A.9%B.61%C.70%D.160%【答案】:B【解析】:风险调整后资本回报率（总收入资金成本经营成本风险成本税项）/经济资本100%，所以该银行的风险调整后资本回报率（80004504500）5000100%61%。
银行业从业人员相互之间可通过（ ）等多种途径和方式，充分开展行业间的信息交流与合作。A.参加学术研讨会B.参加银行业协会活动C.召开专题协调会D.参加同业联席会议E.日常信息交流【答案】:A|B|C|D|E【解析】:在不违反有关法律规定和所在机构内部保密规定的前提下，银行业从业人员相互之间可以通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业协会活动等多种途径和方式，共同解决一些外部性较强的问题，充分开展行业间的信息交流与合作。
外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过（ ）年。A.两B.三C.四D.五【答案】:D【解析】:为有助于避免外部审计师长期审计同一家银行造成的客观性和独立性削弱，外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部审计的服务年限不得超过五年；超过五年的，银行业金融机构应当要求外审机构更换签字注册会计师。
下列各项关于财务公司风险监管指标的说法中正确的有（ ）。A.资本充足率不得低于10%B.资产损失准备充足率不应低于100%C.流动性比例不得低于20%D.贷款损失准备充足率不应低于120%E.自有固定资产比例不得高于20%【答案】:A|B|E【解析】:C项，财务公司流动性比例不得低于25%；D项，财务公司贷款损失准备充足率不应低于100%。
资产负债综合管理的核心策略是（ ）。A.表内资产负债匹配B.表外工具规避表内风险C.表内工具规避表外风险D.利用证券化剥离表内风险【答案】:A【解析】:表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。商业银行执行该策略，即通过资产和负债的共同调整，协调表内资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到规模对称、结构对称、期限对称，从而实现安全性、流动性和盈利性的统一。
银行业金融机构的行政许可事项包括（ ）。A.外资银行调整业务范围B.外国银行代表处设立C.非银行金融机构董事任职资格核准D.商业银行综合化经营审批E.非银行金融机构（分支机构）设立、变更、终止以及业务范围审批【答案】:A|B|C|D|E【解析】:目前，银行业金融机构的行政许可事项包括：外资银行董事、高级管理人员、首席代表任职资格核准；外资银行营业性机构及其分支机构设立、变更及终止审批；外资银行调整业务范围和增加业务品种审批；外国银行代表处设立、变更及终止审批；中资银行业金融机构及非银行金融机构董事和高级管理人员任职资格核准；商业银行、政策性银行、金融资产管理公司对外从事金融股权投资及商业银行综合化经营审批；中资银行业金融机构及其分支机构设立、变更、终止以及业务范围审批；非银行金融机构（分支机构）设立、变更、终止以及业务范围审批
B.合规文化是银行的自身需求
C.合规文化体现了价值取向
D.合规文化必须通过制度传达
B.价值取向
C.合规
D.法律意识
B.合规文化的核心是道德意识
C.合规文化体现了价值取向
D.合规文化必须通过制度传达
B.合规政策
C.合规体系
D.合规文化
B.合规文化是银行的自身需求
C.合规文化体现了价值取向
D.合规文化必须通过制度传达
E.合规文化的核心是法律意识