下列不属于证券公司内部控制应当遵循的原则的是( )。A: 健全 B: 合理 C: 及时 D: 独立

题目
下列不属于证券公司内部控制应当遵循的原则的是( )。

A: 健全
B: 合理
C: 及时
D: 独立
相似考题

1.下列不属于证券公司内部控制机制原则的是（ ）。A．健全性B．合法性C．制衡性D．独立性

2.基金管理公司内部控制应当遵循的原则（ ）。A．健全性原则B．有效性原则C．独立性原则D．相互制约原则

3.25基金管理公司内部控制应当遵循的原则( )A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.相互制约原则

4.基金管理公司内部控制应当遵循（ ）原则。A．健全性原则和有效性原则B．适当控制原则C．相互制约原则D．成本效益原则

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  • 第1题：

    基金管理公司内部控制应当遵循（ ）。 A．健全性原则和有效性原则 B．适当控制原则 C．相互制约原则 D．成本效益原则


    正确答案：ACD
    熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。见教材第四章第五节，P102、P103。

  • 第2题：

    下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是( )。

    A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则

    B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则

    C、公司内部控制机制一般包括五个层次

    D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成


    参考答案：D
    解析：基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则;基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则;公司内部控制机制一般包括四个层次。

  • 第3题：

    完善证券公司内部控制应当贯彻（ ）的原则，确保内部控制有效。

    A．健全

    B．合理

    C．制衡

    D．独立


    正确答案：ABCD

  • 第4题：

    完善证券公司内部控制应当贯彻（　　）的原则，确保内部控制有效。，

    A:健全
    B:合理
    C:制衡
    D:独立

    答案：A,B,C,D
    解析：
    证券公司内部控制是指证券公司实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

  • 第5题：

    证券公司内部控制应当贯彻（　）的原则，确保内部控制有效。

    A:合理
    B:独立
    C:制衡
    D:健全

    答案：A,B,C,D
    解析：
    证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

  • 第6题：

    基金管理公司内部控制应当遵循的原则不包括()。

    A:健全性原则
    B:有效性原则
    C:审慎性原则
    D:相互制约原则

    答案：C
    解析：
    基金管理公司内部控制应当遵循的原则有健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则和成本效益原则。审慎性原则是基金管理公司制定内部控制制度时应遵循的原则。

  • 第7题：

    根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是(　　)
    Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
    Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制

    A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

  • 第8题：

    下列不属于证券公司内部控制应当遵循的原则的是( )。

    A、健全
    B、合理
    C、及时
    D、独立

    答案：C
    解析：
    证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

  • 第9题：

    不属于证券公司内部控制机制原则的是（）。

    • A、健全性
    • B、合法性
    • C、制衡性
    • D、独立性

    正确答案:B

  • 第10题：

    为确保内部控制有效，证券公司内部控制应当贯彻（）原则。

    • A、健全
    • B、合理
    • C、制衡
    • D、独立

    正确答案:A,B,C,D

  • 第11题：

    多选题
    根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制应遵循的原则有（　　）。
    A

    健全

    B

    合理

    C

    制衡

    D

    独立


    正确答案： B,A
    解析：
    《证券公司内部控制指引》第七条规定，证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。（一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。（三）制衡性：证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。

  • 第12题：

    多选题
    证券公司内部控制应当遵循的原则包括（　　）。
    A

    健全性

    B

    独立性

    C

    合理性

    D

    及时性

    E

    制衡性


    正确答案： B,E
    解析：
    《证券公司内部控制指引》第七条规定，证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

  • 第13题：

    下列不属于证券公司内部控制应当贯彻的原则的是（ ）。 A．健全性 B．制衡性 C．独立性 D．有效性


    正确答案：D
    证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

  • 第14题：

    下列不属于基金管理公司内部控制应遵循的原则的是( )。

    A.有效性原则

    B.独立性原则

    C.成本效益原则

    D.考察性原则


    答案：D
    解析：基金管理公司内部控制应遵循的原则有：健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则和成本效益原则。

  • 第15题：

    基金管理公司内部控制应当遵循的原则不包括（ ）。

    A.健全性原则和有效性原则
    B.适当控制原则
    C.相互制约原则
    D.成本效益原则

    答案：B
    解析：
    基金管理公司内部控制应当遵循的5个原则，另外还有独立性原则。

  • 第16题：

    下列不属于证券公司内部控制机制原则的是()。

    A:健全性
    B:合法性
    C:制衡性
    D:独立性

    答案：B
    解析：
    证券公司完善内部控制机制的原则包括：①健全性：事前、事中、事后相统一；覆盖所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等环节，确保不存在空白或漏洞；②合理性：符合有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标；③制衡性：部门和岗位的设置权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持分离；④独立性：监督检查职能部门独立设置。故选B。

  • 第17题：

    根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是（ ）
    ①业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
    ②信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
    ③分支机构内部控制属于证券公司内部控制
    ④人力资源管理内部控制属于证券内部控制?

    A：①③④
    B：①②④
    C：①②③
    D：②③④

    答案：D
    解析：
    根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

  • 第18题：

    按照《证券公司内部控制指引》第二条的规定，下列不属于证券公司内部控制内容的是（ ）。

    A.经纪业务
    B.业务创新
    C.自营业务
    D.操作风险

    答案：D
    解析：
    证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

  • 第19题：

    (2019年)根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是（）
    Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
    Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
    Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制

    A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。

  • 第20题：

    融资性担保公司内部控制应当遵循的原则有（）。

    • A、全面性原则
    • B、公开性原则
    • C、重要性原则
    • D、制衡性原则
    • E、适应性原则

    正确答案:A,C,D,E

  • 第21题：

    基金管理公司内部控制应当遵循（）。

    • A、健全性原则和有效性原则
    • B、适当控制原则
    • C、相互制约原则
    • D、成本效益原则

    正确答案:A,C,D

  • 第22题：

    多选题
    为确保内部控制有效，证券公司内部控制应当贯彻（）原则。
    A

    健全

    B

    合理

    C

    制衡

    D

    独立


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    完善证券公司内部控制应当贯彻（）的原则，确保内部控制有效。
    A

    健全

    B

    合理

    C

    制衡

    D

    独立


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    下列不属于证券公司内部控制原则的是（　　）。
    A

    健全

    B

    合理

    C

    统一

    D

    制衡


    正确答案： A
    解析：
    根据《证券公司内部控制指引》第7条，证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

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