有效的内部控制应为证券公司实现下述（ ）目标提供合理保证。A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行B．防范经营风险和道德风险C．保障客户及证券公司资产的安全、完整D．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

题目

有效的内部控制应为证券公司实现下述（ ）目标提供合理保证。

A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B．防范经营风险和道德风险

C．保障客户及证券公司资产的安全、完整

D．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

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1.有效的内部控制应为证券公司实现下述( )目标提供合理保证。（1分）A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行B．防范经营风险和道德风险C．保障客户及证券公司资产的安全、完整D．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

2.根据《企业内部控制基本规范》，企业建立内部控制体系时的目标包括( )。A．合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整B．提高经营效率和效果C．促进企业实现发展战略D．保证企业实现最大化的利润

3.内部控制的目标是合理保证企业经营经管合法合规、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效益合效果,促进企业实现发展战略。()此题为判断题(对，错)。

4.证券公司内部控制的目标不包括（ ）。A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行B．防范经营风险和道德风险C．保证客户及证券公司资产的最低获利水平D．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

参考答案和解析
正确答案：ABCD
更多“有效的内部控制应为证券公司实现下述( )目标提供合理保证。 A.保证经营的合法合规 ”相关问题

  • 第1题：

    内部控制的目标是合理保证()真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。

    A、企业经营管理合法合规

    B、资产安全

    C、财务报告

    D、相关信息


    答案：ABCD

  • 第2题：

    内部控制的根本目标是()。

    A.保证企业经营管理合法合规

    B.保证资产安全

    C.提高经营效率和效果

    D.促进企业实现发展战略


    参考答案：D

  • 第3题：

    企业内部控制的目标是合理保证企业经营管理()、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

    A.合法合规

    B.合法

    C.合规

    D.规范


    正确答案：A

  • 第4题：

    以下有关证券公司内部控制目标的说法中，正确的有（ ）。

    A．防范经营风险和道德风险

    B．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

    C．保障客户的投资目标得以实现

    D．保障客P及证券公司资产的安全、完整


    正确答案：ABD

  • 第5题：

    五部委《企业内部控制基本规范》将（）的目标确定为“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。”

    A.内部控制
    B.合法合规
    C.内部稽核
    D.公司治理

    答案：A
    解析：
    五部委《企业内部控制基本规范》将内部控制的目标确定为“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。”

  • 第6题：

    商业银行内部控制的四个控制目标中，商业银行经营管理合法合规是内部控制的基础目标，在此基础上，保证风险管理有效、财务会计等相关信息真是准确完整才能保证商业银行发展战略和经营目标的实现。（　）


    答案：错
    解析：
    商业银行内部控制的四个控制目标中，商业银行经营管理合法合规、风险管理有效、财务会计等相关信息真是准确完整是内部控制的基础目标，建立和实施内部控制不仅要满足基础目标，还要最终保证商业银行发展战略和经营目标的实现。
    考点
    内部控制的基本概念

  • 第7题：

    下列各项属于《基本规范》内部控制目标的有（　　）。

    A.合理保证企业经营管理合法合规
    B.合理保证企业资产安全
    C.合理保证企业财务报告及相关信息真实完整
    D.提高经营效率和效果

    答案：A,B,C,D
    解析：
    《基本规范》将内部控制的目标归纳为五个方面：（1）合理保证企业经营管理合法合规；（2）合理保证企业资产安全；（3）合理保证企业财务报告及相关信息真实完整；（4）提高经营效率和效果；（5）促进企业实现发展战略。

  • 第8题：

    证券公司内部控制的目标有（）。

    • A、保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
    • B、防范经营风险和道德风险
    • C、保证客户及证券公司资产的最低获利水平
    • D、保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

    正确答案:A,B,D

  • 第9题：

    内部控制的目标是（）。

    • A、绝对保证财务报表是公允的，是合法的
    • B、合理保证财务报表是公允的，是合法的
    • C、绝对保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展
    • D、合理保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展

    正确答案:D

  • 第10题：

    单选题
    内部控制的目标是（）。
    A

    绝对保证财务报表是公允的，是合法的

    B

    合理保证财务报表是公允的，是合法的

    C

    绝对保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展战略

    D

    合理保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展战略


    正确答案： C
    解析： 《内控规范》要求企业建立内部控制体系时应符合以下目标：（1）合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整；（2）提高经营效率和效果；（3）促进企业实现发展战略。

  • 第11题：

    多选题
    我国《企业内部控制基本规范》中规定的内部控制的目标有（　　）。
    A

    合理保证企业经营管理合法合规

    B

    合理保证对风险做出正确反应

    C

    合理保证企业财务报告及相关信息真实完整

    D

    提高经营效率和结果


    正确答案： A,D
    解析：
    2008年6月28日，财政部会同证监会、审计署、银监会和保监会制定并印发《企业内部控制基本规范》（简称《内控规范》）。《基本规范》要求企业建立内部控制体系时应符合以下目标：①合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整；②提高经营效率和效果；③促使企业实现发展战略。

  • 第12题：

    单选题
    证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现（  ）目标提供合理保证。Ⅰ.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行Ⅱ.防范经营风险和道德风险Ⅲ.保障客户及证券公司资金的安全、完整Ⅳ.保证证券公司利润最大化
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析：

  • 第13题：

    证券公司内部控制的目标有（ ）。 A．保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行 B．防范经营风险和道德风险 C．保证客户及证券公司资产的最低获利水平 D．保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时


    正确答案：ABD
    考点：掌握证券公司内部控制的目标、原则，熟悉证券公司各项业务内部控制的主要内容。见教材第七章第三节，P297。

  • 第14题：

    行政事业单位内部控制的目标有()。

    A.保证单位经济活动合法合规

    B.合理保证资产安全和使用有效

    C.合理保证财务信息真实完整

    D.有效防范舞弊和预防腐败


    参考答案：BCD

  • 第15题：

    在《企业内部控制基本规范》规定的内部控制目标中，属于基础目标有：( )。

    A.合理保证企业资产安全

    B.合理保证财务报告及相关信息真实完整

    C.合理保证企业经营管理合法合规

    D.实现企业发展战略


    正确答案：ABC

  • 第16题：

    有效的内部控制应为证券公司实现下述()目标提供合理保证。

    A:保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
    B:防范经营风险和道德风险
    C:保障客户及证券公司资产的安全、完整
    D:保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

    答案：A,B,C,D
    解析：
    有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：①保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行。②防范经营风险和道德风险。③保障客户及证券公司资产的安全、完整。④保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。⑤提高证券公司经营效率和效果。

  • 第17题：

    （）是为合理保证组织目标实现而建立的控制机制和实施的监控措施。

    A.合规管理
    B.内部控制
    C.合规审计
    D.公司治理

    答案：B
    解析：
    内部控制是为合理保证组织目标实现而建立的控制机制和实施的监控措施。
    考点
    内部控制的起源与发展

  • 第18题：

    证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现（ ）目标提供合理保证。
    ①保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
    ②防范经营风险和道德风险
    ③保障客户及证券公司资金的安全、完整
    ④提高证券公司经营效率和效果
    ⑤保证证券公司利润最大化
    ⑥保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时

    A.①②③④⑤
    B.②③④⑤⑥
    C.①②③④⑥
    D.①②④⑤⑥

    答案：C
    解析：
    有效的内部控制应当为证券公司实现后述目标提供合理保证：保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行；防范经营风险和道德风险；保障客户及证券公司资产的安全、完整；保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；提高证券公司经营效率和效果。

  • 第19题：

    内部控制的目标是（），提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

    • A、合理保证企业经营管理合法合规
    • B、财务报告及相关信息真实完整
    • C、评估企业体系是否运行有效、适宜、持续改进
    • D、资产安全

    正确答案:A,C,D

  • 第20题：

    单位内部控制的目标主要包括（）。

    • A、提高公共服务的效率
    • B、合理保证单位经济活动合法合规
    • C、合理保证财务信息真实完整
    • D、有效防范舞弊和预防腐败

    正确答案:A,B,C,D

  • 第21题：

    单选题
    内部控制的目标是（）。
    A

    绝对保证财务报表是公允的，是合法的

    B

    合理保证财务报表是公允的，是合法的

    C

    绝对保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展

    D

    合理保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。有效的内部控制应当为证券公司实现（  ）目标提供合理保证。①保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行②防范经营风险和道德风险③保障客户及证券公司资金的安全、完整④提高证券公司经营效率和效果⑤保证证券公司利润最大化⑥保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
    A

    ①②③④⑤

    B

    ②③④⑤⑥

    C

    ①②③④⑥

    D

    ①②④⑤⑥


    正确答案： B
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    下列不属于《企业内部控制基本规范》要求中企业内部控制目标的是（）。
    A

    促进企业实现发展战略

    B

    信息与沟通

    C

    合理保证企业经营管理合法合规

    D

    合理保证企业资产安全


    正确答案： A
    解析： 《企业内部控制基本规范》将内部控制的目标归纳为五个方面：＼（1）合理保证企业经营管理合法合规；（2）合理保证企业资产安全；（3）合理保证企业财务报告及相关信息真实完整；（4）提高经营效率和效果；（5）促进企业实现发展战略。选项B是内部控制的要素之一，并非目标，故选择B。

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