多选题根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制应遵循的原则有（ ）。A健全B合理C制衡D独立
题目
多选题
根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制应遵循的原则有（ ）。
A
健全
B
合理
C
制衡
D
独立
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第1题：
证券公司内部控制应当贯彻的原则有（ ）。
A.健全性 B.合理性 C.制衡性 D.独立性答案：A,B,C,D解析：【答案详解】ABCD。证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。 -
第2题：
下列不属于证券公司内部控制机制原则的是()。A:健全性
B:合法性
C:制衡性
D:独立性答案：B解析：证券公司完善内部控制机制的原则包括：①健全性：事前、事中、事后相统一；覆盖所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等环节，确保不存在空白或漏洞；②合理性：符合有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标；③制衡性：部门和岗位的设置权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持分离；④独立性：监督检查职能部门独立设置。故选B。 -
第3题：
根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是（ ）
①业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
②信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
③分支机构内部控制属于证券公司内部控制
④人力资源管理内部控制属于证券内部控制?A：①③④
B：①②④
C：①②③
D：②③④答案：D解析：根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。 -
第4题：
(2019年)根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是（）
Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。 -
第5题：
承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门，属于证券公司内部控制的（）原则。
- A、健全性
- B、合理性
- C、制衡性
- D、独立性
正确答案:D -
第6题：
金融资产管理公司内部控制应贯彻（）的原则。
- A、全面、审慎、公正、有效、制衡、独立
- B、全面、审慎、合理、有效、制衡、独立
- C、全面、审慎、合理、有效、制衡、公开
- D、全面、审慎、合理、健全、制衡、独立
正确答案:B -
第7题：
为确保内部控制有效，证券公司内部控制应当贯彻（）原则。
- A、健全
- B、合理
- C、制衡
- D、独立
正确答案:A,B,C,D -
第8题：
多选题根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制应充分考虑的要素有（ ）。A控制环境、风险识别与评估
B控制活动与措施
C信息沟通与反馈
D监督与评价
正确答案： D,B解析：
《证券公司内部控制指引》第三条第一款规定，内部控制应充分考虑控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等要素。 -
第9题：
多选题根据《证券公司内部控制指引》，证券公司内部控制应遵循的原则有（ ）。A健全
B合理
C制衡
D独立
正确答案： B,A解析：
《证券公司内部控制指引》第七条规定，证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。（一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。（二）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。（三）制衡性：证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。（四）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。 -
第10题：
单选题承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门，属于证券公司内部控制的（）原则。A健全性
B合理性
C制衡性
D独立性
正确答案： A解析： 暂无解析 -
第11题：
单选题不属于证券公司内部控制机制原则的是（）。A健全性
B合法性
C制衡性
D独立性
正确答案： B解析： 暂无解析 -
第12题：
单选题金融资产管理公司内部控制应贯彻（）的原则。A全面、审慎、公正、有效、制衡、独立
B全面、审慎、合理、有效、制衡、独立
C全面、审慎、合理、有效、制衡、公开
D全面、审慎、合理、健全、制衡、独立
正确答案： B解析： 暂无解析 -
第13题：
完善证券公司内部控制应当贯彻()的原则，确保内部控制有效。A:健全
B:合理
C:制衡
D:独立答案：A,B,C,D解析：证券公司内部控制是指证券公司实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。 -
第14题：
证券公司内部控制应当贯彻（ ）的原则，确保内部控制有效。A:合理
B:独立
C:制衡
D:健全答案：A,B,C,D解析：证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。 -
第15题：
根据《证券公司内部控制指引》，下列关于证券公司内部控制的说法正确的是( )
Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：根据中国证监会于2003年发布的《证券公司内部控制指引》第二条的规定，证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。根据该指引，证券公司内部控制的主要内容包括经纪业务内部控制、自营业务内部控制、投资银行业务内部控制、受托投资管理业务内部控制、研究咨询业务内部控制、业务创新的内部控制、分支机构内部控制、财务管理内部控制、会计系统内部控制、信息系统内部控制、人力资源管理内部控制等方面。 -
第16题：
下列不属于证券公司内部控制应当遵循的原则的是( )。A、健全
B、合理
C、及时
D、独立答案：C解析：证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。 -
第17题：
不属于证券公司内部控制机制原则的是（）。
- A、健全性
- B、合法性
- C、制衡性
- D、独立性
正确答案:B -
第18题：
内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一，这属于证券公司内部控制的（）原则。
- A、健全性
- B、合理性
- C、制衡性
- D、独立性
正确答案:A -
第19题：
证券公司部门合岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。这是证券公司内部控制的（）原则。
- A、健全性
- B、合理性
- C、制衡性
- D、独立性
正确答案:C -
第20题：
多选题为确保内部控制有效，证券公司内部控制应当贯彻（）原则。A健全
B合理
C制衡
D独立
正确答案： D,A解析： 暂无解析 -
第21题：
单选题内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一，这属于证券公司内部控制的（）原则。A健全性
B合理性
C制衡性
D独立性
正确答案： D解析： 暂无解析 -
第22题：
多选题完善证券公司内部控制应当贯彻（）的原则，确保内部控制有效。A健全
B合理
C制衡
D独立
正确答案： B,C解析： 暂无解析 -
第23题：
多选题证券公司内部控制应当遵循的原则包括（ ）。A健全性
B独立性
C合理性
D及时性
E制衡性
正确答案： B,E解析：
《证券公司内部控制指引》第七条规定，证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。 -
第24题：
单选题下列不属于证券公司内部控制原则的是（ ）。A健全
B合理
C统一
D制衡
正确答案： D解析：
根据《证券公司内部控制指引》第7条，证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。