单选题2018年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请公开发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（　　）。Ⅰ．2018年6月因未按时公告2017年度的财务会计报告而受到证券交易所的公开谴责Ⅱ．截至2018年10月31日，净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元Ⅲ．经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均

题目
单选题
2018年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请公开发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（　　）。Ⅰ．2018年6月因未按时公告2017年度的财务会计报告而受到证券交易所的公开谴责Ⅱ．截至2018年10月31日，净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元Ⅲ．经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.8%Ⅳ．在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证
A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

相似考题

1.发行人(上市公司)申请其首次公开发行的股票、上市后发行的新股和可转换公司债券上市，以及公司股票被暂停上市后申请恢复上市的，不再需要保荐人保荐。 （ ）

2.某上市公司的总资产为56800万元，净资产为25560万元，其拟申请发行12000万元的可转换公司债券。该公司申请发行的可转换公司债券额度符合有关法律、法规的规定。 ( )A．正确B．错误

3.上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合( )条件。A．可转换公司债券的期限为1年以上B．可转换公司债券实际发行额不少于人民币8000万元C．可转换公司债券实际发行额不少于人民币6000万元D．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

4.上市公司申请其首次公开发行的股票、上市后发行的新股和可转换公司债券上市，以及公司股票被暂停上市后申请恢复上市的，不再需要保荐人保荐。（ ）

更多“2018年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请公开发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现”相关问题

  • 第1题：

    第 64 题 关于可转换公司债券的上市，正确的是（　　）。

    A．可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市

    B．证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案

    C．分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易

    D．可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市


    正确答案：ABCD
    本题考查关于可转换公司债券的上市的相关知识。

  • 第2题：

    第 90 题 上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有（　　）。

    A．可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元

    B．可转换公司债券的期限为2年以上

    C．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

    D．可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元


    正确答案：CD
    选项B应该是可转换公司债券的期限为l年以上。

  • 第3题：

    根据《上海证券交易所可转换公司债券上市规则》，发行人申请可转换公司债券上市，可转换公司债券的实际发行额(以面值计算)须在（ ）以上。

    A．5000万元

    B．1亿元

    C．2亿元

    D．8000万元


    正确答案：B

  • 第4题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有（ ）。 A．可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元 B．可转换公司债券的期限为1年以上 C．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件 D．以上都错误


    正确答案：BC
    掌握可转换债券的上市条件、上市保荐、上市申请、停牌与复牌、转股的暂停与恢复、停止交易以及暂停上市等内容。见教材第八章第三节，P272。

  • 第5题：

    某上市公司的总资产为56800万元，净资产为25560万元，其拟申请发行12000万元的可转换公司债券。该公司申请发行的可转换公司债券额度符合有关法律、法规的规定。（ ）


    正确答案：×
    本题考核点是可转换公司债券的发行条件。按规定，上市公司发行可转换公司债券，应当符合的条件之一是：累计债券余额不超过公司净资产额的40%。本题中，可转换公司债券占公司净资产额的47%(12000÷25560)，不符合规定。 
    【该题针对“上市公司发行可转换公司债券的条件”知识点进行考核】 

  • 第6题：

    2017年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（ ）。
    Ⅰ.2017年6月因未按时公告2016年度的财务会计报告而受到证券交易所的公开谴责
    Ⅱ.截至2017年1o月31日，净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元
    Ⅲ.经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8％；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6．8％
    Ⅳ.在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证

    A：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B：Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    E：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：B
    解析：
    Ⅰ项，根据《上市公司证券发行管理办法》第11条第3项，上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责的，不得公开发行证券。所以1项情形构成障碍。Ⅱ项，根据第14条第2项规定，公开发行可转换公司债券的公司，本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40％。则该公司本次最多可发行可转换公司债券：32000×40％-12000=800（万元）。即Ⅱ项情形构成障碍。Ⅲ项，根据第14条第1项规定，公开发行可转换公司债券的公司，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。则Ⅲ项情形不构成障碍。Ⅳ项，根据第20条规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。所以Ⅳ项情形构成障碍。

  • 第7题：

    关于可转换公司债券的上市，正确的是（ ）。

    A:可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市
    B:证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案
    C:分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易
    D:可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市

    答案：A,B,C,D
    解析：
    本题考查关于可转换公司债券的上市的相关知识。

  • 第8题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件不包括()。

    A:可转换公司债券的期限为1年以上
    B:可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
    C:可转换公司债券流通面值不少于3000万元
    D:申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

    答案：C
    解析：
    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合下列条件：①可转换公司债券的期限为1年以上；②可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；③申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件。本题正确答案为C选项。

  • 第9题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有（）。 Ⅰ可转换公司债券实际发行额不少于人民币5亿元 Ⅱ申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件 Ⅲ可转换公司债券的期限为1年以上 Ⅳ可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

    • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    • C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:C

  • 第10题：

    判断题
    某上市公司的总资产为56800万元,净资产为25560万元,其拟申请发行12000万元的可转换公司债券。该公司申请发行的可转换公司债券额度符合有关法律､法规的规定。（　）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有（）。 Ⅰ可转换公司债券实际发行额不少于人民币5亿元 Ⅱ申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件 Ⅲ可转换公司债券的期限为1年以上 Ⅳ可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析： 《上海证券交易所股票上市规则》（2014年修订）第5．2．4条规定，上市公司申请可转换公司债券在本所上市，应当符合下列条件：①可转换公司债券的期限为1年以上；②可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；③申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件。

  • 第12题：

    多选题
    2010年5月，甲上市公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成发行可转换公司债券障碍的有（　　）。
    A

    2009年6月因未按时公告2008年度的财务会计报告而受到证券交易所的谴责

    B

    2009年8月该公司未履行向投资者丙作出的公开承诺的行为

    C

    经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.8%

    D

    乙能源股份有限公司（系上市公司）为其公开发行可转换公司债券提供连带责任保证


    正确答案： A,D
    解析：
    A项，上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责不予核准公开发行可转换公司债券，本题甲公司受到证券交易所公开谴责不满12个月；B项，上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为的，不得公开发行可转换公司债券，本题甲公司未履行向投资者丙作出的公开承诺的行为尚不满12个月；C项，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据），本题甲公司扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，低者为6.8%，符合规定；D项，证券公司或上市公司（上市商业银行除外）不得作为发行可转债的担保人。

  • 第13题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合（ ）。

    A．可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元

    B．可转换公司债券的期限为1年以上

    C．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

    D．以上都错误


    正确答案：BC

  • 第14题：

    上市公司申请可转换债券在证券交易所上市，应当符合（ ）条件。

    A．可转换公司债券的期限为1年以上

    B．可转换公司债券的期限为3年以上

    C．可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

    D．可转换公司债券实际发行额不少于人民币3000万元

    E．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件


    正确答案：ACE

  • 第15题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合下列（ ）条件。

    A．可转换公司债券的期限为1年以上

    B．可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

    C．可转换公司债券实际发行额不得多于普通股票的发行额

    D．符合法定的可转换公司债券发行条件


    正确答案：ABD
    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合下列条件：(1)可转换公司债券的期限为1年以上；(2)可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；(3)申请上市时符合法定的可转换公司债券发行条件。

  • 第16题：

    2008年5月，甲上市公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现经注册会计师核验，甲公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6．8%。这种情况构成发行可转换公司债券障碍。 （ ）


    正确答案：×
    本题考核可转换公司债券发行条件的规定。上市公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。本题甲公司扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，低者为6.8％，是符合规定的，因此不构成发行可转换公司债券的障碍

  • 第17题：

    发行人发行可转换公司债券，保荐人的职责包括（ ）。

    A．保荐人负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件

    B．保荐人应对可转换公司债券发行申请文件进行核查

    C．保荐人应向证券交易所申报核查中的主要问题及其结论

    D．保荐人应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任


    正确答案：ABD

  • 第18题：

    2016年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（ ）。
    Ⅰ 2016年6月因未按时公告2015年度的财务会计报告而受到证券交易所的公开谴责
    Ⅱ截至2016年10月31日，净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元
    Ⅲ 经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.8%
    Ⅳ 在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：B
    解析：
    《上市公司证券发行管理办法》第14条规定，公开发行可转换公司债券的公司，除应当符合本章第1节规定外，还应当符合下列规定：1、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。2、本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%。3、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。 Ⅰ项，年报应该在财务报告后次年的4个月之内公告，2016年6月未按时公告。证券交易所对其进行了谴责，该公司12个月内不得进行增发公司债券。Ⅱ项，32000×40%－12000＝800（万元），即该公司只能发行800万元债券，所以发行2800万元债券构成发行可转换债券的障碍。Ⅲ项，最近3个会计年度加权平均净资产平均为8%，扣除非经常性损益后，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.8%皆高于6%，此项不构成发行可转换债权的障碍。创业板对加权平均净资产收益率没有要求。Ⅳ项，乙能源股份有限公司是上市公司，除了上市的商业银行，都不能对发行可转换公司债权提供连带责任担保，所以此项构成发行可转换公司债券的障碍。

  • 第19题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有()。

    A:可转换公司债券的期限为1年以上
    B:可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
    C:可转换公司债券实际发行额不得多于普通股票的发行额
    D:符合法定的可转换公司债券发行条件

    答案：A,B,D
    解析：
    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合下列条件：①可转换公司债券的期限为1年以上。②可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。③申请上市时符合法定的可转换公司债券发行条件。

  • 第20题：

    关于可转换公司债券的上市，下列说法中错误的是()。

    A:可转换公司债券的上市是指可转换公司债券经核准在证券交易所挂牌买卖
    B:普通可转换公司债券上市申请文件应于L-4日16：00前，按照要求提交证券交易所
    C:分离交易的可转换公司债券分拆后的公司债券上市申请文件及分拆后的权证上市申请文件应于L-6日16:00前，按照要求提交证券交易所
    D:公开发行可转换公司债券的发行结束日为中签结果公告刊登日

    答案：C
    解析：
    分离交易的可转换公司债券分拆后的公司债券上市申请文件及分拆后的权证上市申请文件应于L-5日16：00前，按照要求提交证券交易所。故C项表述错误。

  • 第21题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合（）。

    • A、可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元
    • B、可转换公司债券的期限为1年以上
    • C、申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件
    • D、以上都错误

    正确答案:B,C

  • 第22题：

    多选题
    2010年5月，甲上市公司拟申请发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成发行可转换公司债券障碍的有（　　）。
    A

    2009年6月因未按时公告2008年度的财务会计报告而受到证券交易所的谴责

    B

    截至2010年4月底，净资产为32000万元，在本次申请发行可转换公司债券之前，累计债券余额为12000万元

    C

    经注册会计师核验，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为8%；扣除非经常性损益后，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为6.8%

    D

    乙能源股份有限公司（系上市公司）为其公开发行可转换公司债券提供连带责任保证


    正确答案： C,B
    解析：
    A项，上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责不予核准公开发行可转换公司债券，本题甲公司受到证券交易所公开谴责不满12个月；B项，上市公司本次发行可转换公司债券后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%，本题甲公司本次发行可转换公司债券后，累计债券余额为公司净资产的46.25%，即（12000＋2800）÷32000＝46.25%；C项，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%（扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据），本题甲公司扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，低者为6.8%，符合规定；D项，证券公司或上市公司（上市商业银行除外）不得作为发行可转债的担保人。

  • 第23题：

    多选题
    申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送下列文件（）
    A

    公司债券募集办法

    B

    公司债券的实际发行数额

    C

    证券交易所上市规则规定的其他文件

    D

    申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的上市保荐书


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

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