公司债券的发行要素包括（）。A、债券的发行额B、利息率及其支付方式C、发行价格D、债券的偿还期限E、偿还方式

题目

公司债券的发行要素包括（）。

  • A、债券的发行额
  • B、利息率及其支付方式
  • C、发行价格
  • D、债券的偿还期限
  • E、偿还方式
相似考题

1.下列各项中，不属于借款费用的是（ ）。 A．发行公司债券本金 B．发行公司债券佣金 C．发行公司债券手续费 D．发行公司债券利息费用

2.下列各项中,属于借款费用的有（）A. 发行公司债券发生的折价B. 发行公司债券时发生的金额较小的发行费用C. 发行公司债券发生的利息D. 发行的公司债券发生的汇兑损失E. 发行公司债券时发生的溢价

3.从发行方式的角度划分,公司债券分为()。A.面向公众投资者公开发行公司债券B.面向合格投资者公开发行公司债券C.面向合格机构投资者公开发行公司债券D.非公开发行公司债券

4.可转换公司债券的发行方式主要类型包括网上定价发行与网下机构投资者配售相结合。（ ）

参考答案和解析
正确答案:A,B,C,D,E
更多“公司债券的发行要素包括（）。”相关问题

  • 第1题：

    下列各项中，属于借款费用的有( )。

    A．发行公司债券时发生的折价

    B．发行公司债券时发生的金额较小的发行费用

    C．发行公司债券发生的利息

    D．发行公司债券发生的汇兑损失

    E．发行公司债券时发生的溢价


    正确答案：BCD

  • 第2题：

    证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券，但是不包括次级债券。（ ）


    正确答案：×
    【考点】熟悉我国金融债券的品种和发行概况。见教材第三章第三节，P98。

  • 第3题：

    在银行间债券市场招标发行公司债券的手续是（ ）。

    A．招标日前5个工作日，发行人向中央结算公司提交有关文件

    B．招标日前1个工作日，发行人披露公司债券发行公告

    C．招标日，发行人通过债券发行系统招标发行公司债券

    D．招标结束后，中央结算公司进行公司债券券种要素注册，并将承销商的中标额度记入其债券账户


    正确答案：ACD

  • 第4题：

    关于可转换公司债券要素的叙述，正确的是（　　）。

    A:可转换公司债券要素基本决定了可转换公司债券的转换条件、转换价值、市场价格等总体特征
    B:可转换公司债券的票面利率是指可转换公司债券作为一种债券的票面年利率，由发行人根据当前市场利率水平、公司债券资信等级和发行条款确定，一般高于相同条件的不可转换公司债券
    C:转换比例是指一定面额可转换公司债券可转换成优先股的股数
    D:赎回条款和回售条款是可转换公司债券在发行时规定的赎回行为和回售行为发生的具体市场条件

    答案：A,D
    解析：
    A选项，可转换公司债券的利率低于相同条件不可转换公司债券的利率。c选项，转换比例是一定面额的可转换公司债券可转换成普通股的股数。

  • 第5题：

    根据《证券公司债券管理暂行办法》，证券公司债券不包括证券公司发行的可转换公司债券和次级债券。( )


    答案：对
    解析：
    根据中国证监会于2003年8月30日发布、2004年10月15日修订的《证券公司债券管理暂行办法》的规定，证券公司债券是指证券公司依法发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。该办法特别强调，其所指的证券公司债券不包括证券公司发行的可转换公司债券和次级债券。

  • 第6题：

    可交换公司债券和可转换公司债券的不同之处不包括（）。

    • A、发行主体不同
    • B、用于转股的股份来源不同
    • C、转股对公司股本的影响不同
    • D、发行方式不同

    正确答案:D

  • 第7题：

    证券初始登记包括（　）。

    • A、企业债券和公司债券发行登记
    • B、记账式国债发行登记
    • C、权证发行登记
    • D、股票增发登记

    正确答案:A,B,C,D

  • 第8题：

    下列项目中，属于借款费用的有（）。

    • A、发行公司债券时发生的溢价
    • B、发行公司债券时发生的折价
    • C、发行公司债券时发生的发行费用
    • D、发行公司债券约定的应付利息

    正确答案:C,D

  • 第9题：

    公司发行可转换公司债券的，具备发行公司债券的条件即可。


    正确答案:错误

  • 第10题：

    多选题
    公司债券的发行要素包括（）。
    A

    债券的发行额

    B

    利息率及其支付方式

    C

    发行价格

    D

    债券的偿还期限

    E

    偿还方式


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    下列项目中，属于借款费用的有（）。
    A

    发行公司债券时发生的溢价

    B

    发行公司债券时发生的折价

    C

    发行公司债券时发生的发行费用

    D

    发行公司债券约定的应付利息


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    根据证券法律制度的规定，关于公司债券的发行，下列说法不正确的是（　　）。
    A

    公司债券可以公开发行，也可以非公开发行

    B

    公开发行债券包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行两种方式

    C

    发行债券募集的资金，不得转借他人

    D

    公开发行公司债券，可以申请一次核准、分期发行


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    公司债券的发行方式包括()。

    A、公募发行

    B、私募发行

    C、直接发行

    D、间接发行


    正确答案:A,B,C,D

  • 第14题：

    关于股票和公司债券的公开发行，以下说法正确的是：（ ）

    A．股票发行实行核准制，公司债券发行实行审批制

    B．股票和公司债券发行均实行审批制

    C．股票和公司债券发行均实行核准制

    D．股票发行实行审批制，公司债券发行实行核准制


    正确答案：C
    《证券法》第10条规定，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。该条明确规定公开发行证券，均采用核准制。该条也是《证券法》修订后的重要变化，原《证券法》第10条规定，股票发行采用核准制，公司债券发行采用审批制，《证券法》修订后统一为核准制。

  • 第15题：

    根据证券法律制度的规定，关于公司债券的发行，下列说法不正确的是（　　）。

    A.公司债券只能公开发行
    B.公开发行债券包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行两种方式
    C.公开发行公司债券，募集资金应当用于核准的用途
    D.公开发行公司债券，可以申请一次核准、分期发行

    答案：A
    解析：
    公司债券可以公开发行，也可以非公开发行。

  • 第16题：

    甲公司目前存在融资需求，如果采用优序融资理论，管理层应当选择的融资顺序是（ ）。

    A.内部留存收益、发行公司债券、发行可转换公司债券、发行普通股
    B.内部留存收益、发行可转换公司债券、发行公司债券、发行普通股
    C.内部留存收益、发行公司债券、发行普通股、发行可转换公司债券
    D.发行公司债券、内部留存收益、发行可转换公司债券、发行普通股

    答案：A
    解析：
    企业在筹集资金的过程中，遵循着先内源融资后外源融资的基本顺序。在需要外源融资时，按照风险程度的差异，优先考虑债务融资（先普通债券后可转换债券），不足时再考虑权益融资。所以，选项A正确。 超压卷瑞牛题库软件考前更新，下载链接 www.niutk.com

  • 第17题：

    对于不使用债券发行系统招标发行公司债券的，发行人应向国债登记结算公司提交的书面文件不包括()。

    A:《银行间债券市场公司债券发行、登记托管、交易流通操作细则》规定的发行入账户开立文件
    B:主管部门核准公司债券发行的批文复印件
    C:发行人盖章的公司债券发行章程或募集说明书
    D:国际证券识别码系统基础数据资料表（该文件须同时提供Word格式电子版）

    答案：A
    解析：
    应向国债登记结算公司提交以下书面文件：①主管部门核准公司债券发行的批文复印件；②发行人盖章的公司债券发行章程或募集说明书；③国际证券识别码系统基础数据资料表（该文件须同时提供Word格式电子版）；④公司债券注册要素表；⑤公司债券承销额度分配表。本题正确答案为A选项。

  • 第18题：

    债券要素登记的要素包括（）。

    • A、债券发行人
    • B、发行利率
    • C、交易方式
    • D、发行金额

    正确答案:A,B,D

  • 第19题：

    下列各项中，不属于借款费用的是（）。

    • A、发行公司债券本金
    • B、发行公司债券佣金
    • C、发行公司债券手续费
    • D、发行公司债券利息费用

    正确答案:A

  • 第20题：

    公司债券的发行要素包括（）。

    • A、债券的发行额
    • B、利息率及其支付方式
    • C、发行价格
    • D、债券的偿还期限
    • E、偿还方式

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第21题：

    在银行间债券市场招标发行公司债券的手续是（）。

    • A、招标日前5个工作日，发行人向中央结算公司提交有关文件
    • B、招标日前1个工作日，发行人披露公司债券发行公告
    • C、招标日，发行人通过债券发行系统招标发行公司债券
    • D、招标结束后，中央结算公司进行公司债券券种要素注册，并将承销商的中标额度记入其债券账户

    正确答案:A,C,D

  • 第22题：

    单选题
    下列关于公开发行公司债券与非公开发行公司债券的说法中，正确的是（）。
    A

    公开发行的公司债券只能向公众投资者公开发行，不得向特定投资者发行

    B

    非公开发行的公司债券每次发行对象不得超过200人

    C

    公开发行的公司债券可以转让交易，非公开发行的公司债券不得转让交易

    D

    公开发行的公司债券交易的，必须通过沪、深的证券交易所上市交易


    正确答案： B
    解析： 本题考核公司债券公开发行与非公开发行的区别。公开发行的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以仅面向合格投资者公开发行，因此选项A的表述错误；非公开发行的公司债券可以申请在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构问私募产品报价与服务系统、证券公司柜台转让，转让仅限于合格的投资者范围内，转让后，持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过200人，因此选项C的说法错误；公开发行的公司债券应当在证券交易所上市交易或者中小企业股份转让系统转让，因此选项D的说法错误。

  • 第23题：

    多选题
    根据《证券法》的规定，公司不得再次公开发行公司债券的情形包括（　　）。
    A

    前一次公开发行的公司债券尚未募足

    B

    对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

    C

    违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途

    D

    公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出


    正确答案： D,B
    解析：
    ABC三项，《证券法》第十八条规定，有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：（一）前一次公开发行的公司债券尚未募足；（二）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；（三）违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。D项，《证券法》第十六条第二款规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。该款属于第十八条规定的“改变公开发行公司债券所募资金的用途”。

  • 第24题：

    多选题
    根据《证券法》的规定，公司不得再次公开发行公司债券的情形包括（　　）。
    A

    按照规定使用公司债券所募资金

    B

    对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

    C

    违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途

    D

    公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出


    正确答案： D,C
    解析：
    BC两项，《证券法》第十七条规定，有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：①对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；②违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。D项，《证券法》第十五条第二款规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。该款属于第十七条规定的“改变公开发行公司债券所募资金的用途”。

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