关于基金资产的估值方法，下列论述准确的有（）。A、上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券收盘价估值B、上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券平均价估值C、首次公开发行的股票，按成本价估值D、送股必须按估值日同一股票的收盘价估值

题目

关于基金资产的估值方法，下列论述准确的有（）。

  • A、上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券收盘价估值
  • B、上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券平均价估值
  • C、首次公开发行的股票，按成本价估值
  • D、送股必须按估值日同一股票的收盘价估值
相似考题

1.关于基金资产估值，表述不正确的有（ ）。A.我国的封闭式基金、开放式基金均是每个交易日估值B.只要有市场交易价格的证券，就直接采用市场交易价格估值C.海外的基金多数也是每个交易日估值D.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则

2.估值方法的（ ）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法．遵守同样的估值规则。 A．公开性 B．一致性 C．长期性 D．准确性

3.以下关于基金资产估值，表述正确的是()。A.我国封闭式基金每周估值一次B.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则C.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值D.海外的基金多数不是每个交易日估值

4.以下关于基金资产估值的表述，正确的是()。A.对渡动性差的证券估值需注意“滥估”问题B.海外基金的估值频率最长为每周估值一次C.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法D.基金资产估值的责任人是基金托管人

更多“关于基金资产的估值方法，下列论述准确的有（）。”相关问题

  • 第1题：

    关于基金资产估值，表述不正确的有（ ）。

    A.我国封闭式基金、开放式基金均是每个交易日估值

    B.只要有市场交易价格的证券，就直接采用市场交易价格估值

    C.海外的基金多数也是每个交易日估值

    D.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则。


    正确答案：B
    当基金投资于交易不活跃的证券是，基金持有的证券要么没有交易价格，要么交易价格不可信。在这种情况下对基金资产进行估值时就要非常慎重，其中证券资产的流动性是非常关键的考虑因素。

  • 第2题：

    基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。 （ ）


    答案：对
    解析：
    基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。经基金资产估 值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格尤其是计算开放 式基金申购与赎回价格的基础。

  • 第3题：

    以下关于基金资产估值，表述正确的是（）。

    A:估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则
    B:海外的基金多数不是每个交易日估值
    C:对有市场交易伊格的证券，直接采用市场交易伊格估值
    D:我国的封闭式基金每周估值一次

    答案：A
    解析：
    B项，海外的基金多数是每一个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次；C项，当基金投资于交易不活跃的证券时，交易伊格有可能不可信，这时就不能直接采用市场交易伊格估值；D项，我国的封闭式基金每个交易日估值一次。

  • 第4题：

    关于基金资产估值，表述正确的有（）。

    A:我国的封闭式基金、开放式基金均是每个交易日估值
    B:只要有市场交易价格的证券，就直接采用市场交易价格估值
    C:海外的基金多数也是每个交易日估值
    D:估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则

    答案：A,C,D
    解析：
    B项，当基金只投资于交易活跃的证券时，市场交易价格是可接受的，也是可信的，直接采用市场交易价格就可以对基金资产估值；当基金投资于交易不活跃的证券时，交易价格有可能不可信，这时就不能直接采用市场交易价格估值。

  • 第5题：

    下列关于基金资产估值的说法中，不正确的是（）。

    • A、估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值
    • B、估值的对象是基金依法拥有的各类资产
    • C、在每一个营业日或每周两次或至少每月3次对基金资产进行估值
    • D、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时，可以暂停估值

    正确答案:C

  • 第6题：

    下列关于基金估值的说法中，正确的是（）。

    • A、由基金托管人办理
    • B、应于每月最后一个交易日当天对基金资产进行估值
    • C、由基金管理人办理
    • D、基金资产估值的目的是客观、准确的计算基金管理费和基金托管费

    正确答案:C

  • 第7题：

    关于企业年金基金资产估值，以下说法不正确的是（）。

    • A、估值的目的是客观、准确地反映企业年金基金资产的价值，并衡量其是否保值、增值
    • B、估值的对象包括企业年金基金持有的全部资产，同时也需对所承担的负债进行评估
    • C、我国企业年金基金投资管理人应每月对企业年金基金资产进行估值
    • D、投资管理人应将估值结果报给企业年金基金托管人

    正确答案:C

  • 第8题：

    单选题
    关于基金资产估值，下列说法错误的是（）。
    A

    基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值

    B

    一般情况下，基金份额价格与份额净值不一致

    C

    基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值

    D

    估值对象为基金依法拥有的各类资产，如股票、债券、权证等


    正确答案： B
    解析：

  • 第9题：

    单选题
    关于基金资产估值，表述正确的有（　　）。[2014年9月真题]Ⅰ．我国的封闭式基金、开放式基金均是每个交易日估值Ⅱ．只要有市场交易价格的证券，就直接采用市场交易价格估值Ⅲ．海外的基金多数也是每个交易日估值Ⅳ．估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： C
    解析：
    Ⅱ项，当基金只投资于交易活跃的证券时，市场交易价格是可接受的，也是可信的，直接采用市场交易价格就可以对基金资产估值；当基金投资于交易不活跃的证券时，交易价格有可能不可信，在这种情况下，则需要根据不同的情况采取不同的方法，谨慎估值。

  • 第10题：

    单选题
    基金资产估值方法的(　)是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。
    A

    公开性

    B

    —致性

    C

    长期性

    D

    准确性


    正确答案： A
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是（）。
    A

    基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部资产进行估算

    B

    基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部负债进行估算

    C

    基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的过程

    D

    基金资产估值的核心内容是确定资产的公允价值


    正确答案： C
    解析： 基金资产估值是按照一定原则和方法估算基金所持资产与负债公允价值的过程；虽然基金资产净值与交易价格有关，但是与交易价格有本质区别。

  • 第12题：

    单选题
    下列有关基金资产估值需考虑的因素，说法错误的是（）。
    A

    当基金只投资于交易活跃的证券时，对其资产进行估值较为容易

    B

    基金资产估值一般没有固定的时间间隔

    C

    估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则

    D

    基金估值的频率是由基金的组织形式、投资对象的特点等因素决定的


    正确答案： C
    解析：

  • 第13题：

    有关基金资产的估值，下列说法不正确的是（ ）。
    A.估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值
    B.估值的对象是基金依法拥有的各类资产
    C.在每一个营业日或每周两次或至少每月3次计算对基金资产进行估值
    D.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时，可以暂停估值


    答案：C
    解析：
    C项，基金管理人应于每个交易日当天对基金资产进行估值。

  • 第14题：

    基金资产估值方法的（ ）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。
    A.公开性 B.—致性
    C.长期性 D.准确性


    答案：B
    解析：
    基金估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则；基金估值方法的公开性是指基金采用的估值方法需要在法定募集文件中公开披露。

  • 第15题：

    以下关于基金资产估值的表述，正确的是（）。

    A:为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法
    B:对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题
    C:海外基金的估值平频率最长为每周估值一次
    D:基金资产估值的责任人是基金托管人

    答案：B
    解析：
    A项，估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则，假若基金变更了估值方法，需要及时进行披露；C项，海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次；D项，我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

  • 第16题：

    关于基金资产估值，下列表述正确的有（ ）。
    Ⅰ．对流动性差的证券，估值时需要注意“滥估”问题
    Ⅱ．封闭式基金每个交易日都进行估值
    Ⅲ．我国的开放式基金于每个交易日的次日估值
    Ⅳ．基金变更估值方法，需要及时进行披露

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅲ

    答案：C
    解析：
    我国的开放式基金于每个交易日估值，并不晚于下一交易日公告份额净值。Ⅲ项错误。

  • 第17题：

    下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是（）。

    • A、基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部资产进行估算
    • B、基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部负债进行估算
    • C、基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的过程
    • D、基金资产估值的核心内容是确定资产的公允价值

    正确答案:C

  • 第18题：

    估值方法的（）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。

    • A、公开性
    • B、一致性
    • C、长期性
    • D、准确性

    正确答案:B

  • 第19题：

    单选题
    下列关于基金资产估值的说法中，不正确的是（  ）。Ⅰ.我国封闭式基金每周估值一次Ⅱ.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则Ⅲ.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值Ⅳ.海外的基金多数不是每个交易日估值
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第20题：

    单选题
    以下关于基金资产估值的表述，正确的是（　　）。[2013年12月真题]
    A

    为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法

    B

    对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题

    C

    海外基金的估值频率最长为每周估值一次

    D

    基金资产估值的责任人是基金托管人


    正确答案： A
    解析：
    A项，估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则，假若基金变更了估值方法，需要及时进行披露；C项，海外的基金多数是每个交易日估值，但也有的是每周、每半个月、每月估值一次；D项，我国基金资产估值的责任人是基金管理人。

  • 第21题：

    多选题
    关于基金资产的估值方法，下列论述准确的有（）。
    A

    上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券收盘价估值

    B

    上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券平均价估值

    C

    首次公开发行的股票，按成本价估值

    D

    送股必须按估值日同一股票的收盘价估值


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    下列关于基金估值的说法中，正确的是（）。
    A

    由基金托管人办理

    B

    应于每月最后一个交易日当天对基金资产进行估值

    C

    由基金管理人办理

    D

    基金资产估值的目的是客观、准确的计算基金管理费和基金托管费


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    下列关于基金资产估值的说法，不正确的是（  ）。I.我国封闭式基金每周估值一次II.估值方法的一致性是指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则III.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值IV.海外的基金多数不是每个交易日估值
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析：

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