在现金业务环节的管理中，以下各项符合重要岗位内部制约制度要求的有（）。A、现金清分中心应坚持钱账分管，现金清分操作人员不得办理记账、上门收款、自助设备装清钞及金库相关业务B、自助设备现金清点人员原则上不得自行清点上次自己所配钞箱中的现金C、离行式自助设备的装清钞人员不得兼现金清点人员或账务核算人员D、上门收款核心系统记账人员必须与清分操作人员严格分离

题目

在现金业务环节的管理中，以下各项符合重要岗位内部制约制度要求的有（）。

  • A、现金清分中心应坚持钱账分管，现金清分操作人员不得办理记账、上门收款、自助设备装清钞及金库相关业务
  • B、自助设备现金清点人员原则上不得自行清点上次自己所配钞箱中的现金
  • C、离行式自助设备的装清钞人员不得兼现金清点人员或账务核算人员
  • D、上门收款核心系统记账人员必须与清分操作人员严格分离
相似考题

1.证券经纪业务合规风险的防范措施包括( )．A．，最根本的就是增强法制观念，提高遵纪守法、合规经营意识，充分认识到违法违规经营可能造成的损失B．要建立健全各项规章制度，特别是业务操作规程，完善内控制度，做到各项业务都有章可循C．严格内部管理，提高差错或纠纷的处理效率D．要加强业务管理和各业务环节的控制，强化岗位制约和监督，做到遵章守纪、规范操作

2.财务管理的各项制度中，需要建立健全企业内部控制制度和会计控制制度，其中对不相容的岗位实行相互分离、相互制约的制度称为（ ）。A.岗位分离制度 B.回避制度 C.内部牵制制度 D.货币资金控制制度

3.下列各项中不属于企业内部现金管理制度内容的是（ ）。A、专人管理制度 B、现金登记制度 C、内部审计制度 D、现金收入管理

4.以下各项中属于商业银行开展业务最基本要求的有:( )。A．风险管理B．银行从业人员素质C．内部控制制度D．严格授权管理制度

更多“在现金业务环节的管理中，以下各项符合重要岗位内部制约制度要求的有”相关问题

  • 第1题：

    下列各项中不属于企业内部现金管理制度内容的是（ ）。

    A.专人管理制度
    B.现金登记制度
    C.内部审计制度
    D.现金收入管理

    答案：D
    解析：
    企业内部现金管理制度包括专人管理制度、现金登记制度、内部审计制度。

  • 第2题：

    下列各项中，构成单位内控规范实施的重要环节的有（）。

    • A、建立健全内部管理制度
    • B、实施业务流程再造
    • C、强化信息系统建设
    • D、定期开展内控自我评价

    正确答案:A,B,C,D

  • 第3题：

    在本社大集中系统中新增机构号的基本规定，以下对管理架构的要求描述正确的有（）

    • A、会计工作管理制度健全
    • B、有明确的岗位责任制
    • C、符合内控制约的要求
    • D、符合风险防范的要求
    • E、劳动组织和岗位分工方案

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第4题：

    银行卡业务的下列风险点中不属于制度缺漏风险的是（）

    • A、业务流程环节中没有考虑不相容岗位的制约
    • B、商户业务人员经验技术欠缺，误收伪卡、假卡
    • C、重要操作岗位没有建立定期轮换制度
    • D、重要空白凭证的管理存在漏洞

    正确答案:B

  • 第5题：

    在证券经纪业务中，防范合规风险的措施之一是强化岗位制约和监督，对经纪业务主要部门和岗位实行相互分离的管理制度。


    正确答案:正确

  • 第6题：

    单选题
    下列关于内部控制措施的表述中，错误的是（  ）。
    A

    明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间应该轮岗

    B

    合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作

    C

    建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整

    D

    建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估


    正确答案： C
    解析：

  • 第7题：

    多选题
    下列各项中，属于内部控制关键岗位的有（）。
    A

    预算业务管理的关键岗位

    B

    收支业务管理的关键岗位

    C

    政府采购业务管理的关键岗位

    D

    资产管理的关键岗位


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    多选题
    在现金业务环节的管理中，以下各项符合重要岗位内部制约制度要求的有（）。
    A

    现金清分中心应坚持钱账分管，现金清分操作人员不得办理记账、上门收款、自助设备装清钞及金库相关业务

    B

    自助设备现金清点人员原则上不得自行清点上次自己所配钞箱中的现金

    C

    离行式自助设备的装清钞人员不得兼现金清点人员或账务核算人员

    D

    上门收款核心系统记账人员必须与清分操作人员严格分离


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    下列各项中。属于设置会计工作岗位的基本原则的有（）。
    A

    根据单位会计业务的需要设置会计工作岗位

    B

    符合内部牵制制度的要求

    C

    对会计人员的工作岗位要有计划地进行轮岗

    D

    要建立岗位责任制


    正确答案： A,B,C,D
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    下列各项中，不属于单位内部会计控制制度的有（）。
    A

    购销业务流程办法

    B

    会计人员岗位责任制度

    C

    财产清查制度

    D

    内部会计管理体系


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    加强网点重要岗位人员轮岗管理制度要求：（）。
    A

    全面落实派驻业务经理轮岗期限要求

    B

    严格执行尾箱现金、自助设备处理岗位人员轮换

    C

    各级管理部门要严密监控轮岗情况

    D

    严格派驻业务经理准入考核

    E

    完善其他重要岗位人员轮岗制度


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    银行卡业务的下列风险点中不属于制度缺漏风险的是（）
    A

    业务流程环节中没有考虑不相容岗位的制约

    B

    商户业务人员经验技术欠缺，误收伪卡、假卡

    C

    重要操作岗位没有建立定期轮换制度

    D

    重要空白凭证的管理存在漏洞


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    下列各项中，符合内部牵制制度的要求的有（ ）。

    A.出纳人员管理票据
    B.出纳人员管理有价证券
    C.出纳人员管理库存现金
    D.出纳人员兼任会计档案保管

    答案：A,B,C
    解析：
    (1)出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作；(2)经管库存现金、有价证券、票据，是出纳人员的基本岗位职责。

  • 第14题：

    下列各项中，不属于单位内部会计控制制度的有（）。

    • A、购销业务流程办法
    • B、会计人员岗位责任制度
    • C、财产清查制度
    • D、内部会计管理体系

    正确答案:A

  • 第15题：

    下列关于会计业务内部控制表述不正确的是（）.

    • A、会计业务内部控制必须符合国家法律法规以及建设银行有关规章制度要求
    • B、允许机构最高负责人拥有不受会计业务内部控制约束的权力
    • C、会计业务内部控制必须涵盖涉及会计工作的各项业务及相关岗位
    • D、必须保证会计机构.岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，做到不相容岗位.职责相互分离

    正确答案:B

  • 第16题：

    政事业单位应当科学运用内部控制机制原理，结合自身的业务性质、业务范围、管理架构，合理界定岗位职责、业务流程和内部权力运行结构，依托制度规范和信息系统，将制约内部权力运行嵌入内部控制的（）。

    • A、各个层级
    • B、各个方面
    • C、各个环节
    • D、各个文件

    正确答案:A,B,C

  • 第17题：

    下列各项中，属于内部控制关键岗位的有（）。

    • A、预算业务管理的关键岗位
    • B、收支业务管理的关键岗位
    • C、政府采购业务管理的关键岗位
    • D、资产管理的关键岗位

    正确答案:A,B,C,D

  • 第18题：

    单选题
    下列关于内部控制措施的表述，错误的是（  ）。
    A

    建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估

    B

    合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作

    C

    建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整

    D

    明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度；不相容岗位人员之间可以轮岗


    正确答案： A
    解析：

  • 第19题：

    多选题
    在本社大集中系统中新增机构号的基本规定，以下对管理架构的要求描述正确的有（）
    A

    会计工作管理制度健全

    B

    有明确的岗位责任制

    C

    符合内控制约的要求

    D

    符合风险防范的要求

    E

    劳动组织和岗位分工方案


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    单选题
    以下对货币资金业务内部控制制度的要求中，与银行存款无直接关系的是（）。
    A

    按月盘点现金，做到账实相符

    B

    当日收入现金及时送存银行

    C

    加强对货币资金业务的内部审计

    D

    收支与记账岗位分离


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    多选题
    根据在本社大集中系统中新增机构号的基本规定，以下对营业准备的描述正确的有（）
    A

    会计工作管理制度健全

    B

    有明确的岗位责任制

    C

    符合内控制约的要求

    D

    符合风险防范的要求

    E

    有具体的劳动组织和岗位分工方案


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    农合机构在增设机构前必须完成以下工作（）。
    A

    为增设机构建立清晰的组织架构，制订健全的内控制度，符合内控制约和风险防范的要求

    B

    安装符合大集中系统使用要求的操作系统和管理软件

    C

    完成机构工作场所的内部装修，机构的环境和设施必须符合安全防范的要求

    D

    制订三防一保、业务系统、支付渠道等应急处理预案

    E

    按照服务需求和内部管理的需要合理配置人员，明确岗位责任，制定具体的劳动组织和岗位分工方案。各岗位操作人员必须取得岗位上岗资格


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    下列关于会计业务内部控制表述不正确的是（）.
    A

    会计业务内部控制必须符合国家法律法规以及建设银行有关规章制度要求

    B

    允许机构最高负责人拥有不受会计业务内部控制约束的权力

    C

    会计业务内部控制必须涵盖涉及会计工作的各项业务及相关岗位

    D

    必须保证会计机构.岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，做到不相容岗位.职责相互分离


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

相关内容