全面完善“小金库”治理,构建风险防线时,形成第一道防线的内容为()A、财务部门从报账资料、审批流程、业财稽核等方面严格复核把关，对渠道佣金、修理费、房租收入、拆迁补偿、外包费等风险易发、高发重点领域，进一步完善复核机制，充分利用数据分析、现场检查等手段加强复核。B、业务部门落实源头治理责任，加强对成本费用、资本性支出的审核，从业务真实性、合规性等方面履行业务把关职能。C、以上均对。

题目
全面完善“小金库”治理,构建风险防线时,形成第一道防线的内容为()

A、财务部门从报账资料、审批流程、业财稽核等方面严格复核把关，对渠道佣金、修理费、房租收入、拆迁补偿、外包费等风险易发、高发重点领域，进一步完善复核机制，充分利用数据分析、现场检查等手段加强复核。

B、业务部门落实源头治理责任，加强对成本费用、资本性支出的审核，从业务真实性、合规性等方面履行业务把关职能。

C、以上均对。

相似考题

1.农村中小金融机构要全面梳理票据业务管理规范及内控流程中存在的缺陷,健全完善制度、内部控制措施、机制保障及纠错整改能力,推动加强业务管理、风险合规和审计监督“三道防线”建设,堵塞制度漏洞和管理真空,实现对票据业务风险的有效控制。()此题为判断题(对，错)。

2.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的是（　　）。A、风险管理部门 B、监察稽核部门 C、公司业务部门 D、合规部门 E、.内部审计部门 ?

3.证券经纪业务合规风险的防范措施包括（ ） ①证券公司要加强合规文化建设，从高级管理人员到普通员工都要增强法制观念和合规意识 ②要建立健全各项规章制度，严格按经纪业务内部控制的要求完善内部控制机制和制度 ③对客户交易结算资金实行第三方存管，对经纪业务账户管理、交易、清算、核算、操作权限、风险控制等实行集中统一管理；对风险程度和重要性不同的业务，实行实时复核、分级审批。加强对经纪业务主要环节和风险点的控制 ④建立客户投诉处理及责任追究机制A.①②③ B.①③④ C.①②④ D.①②③④

4.以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是(　　)。A.巴塞尔委员在《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及清晰的职责描述 B.业务条线部门是第一道风险防线,它是风险的承担者,应负责持续识别、评估和报告风险敞口 C.风险管理部门和合规部门是笫二道风险防线 D.风险管理不保持独立性

更多“全面完善“小金库”治理,构建风险防线时,形成第一道防线的内容为() A、财务部门从报账资料、审批流程、业财稽核等方面严格复核把关，对渠道佣金、修理费、房租收入、拆迁补偿、外包费等风险易发、高发重点领域，进一步完善复核机制，充分利用数据分析、现场检查等手段加强复核。B、业务部门落实源头治理责任，加强对成本费用、资本性支出的审核，从业务真实性、合规性等方面履行业务把关职能。C、以上均对”相关问题

  • 第1题：

    GRC（治理、风险、合规）的最后一道防线是：（）。

    • A、董事会评审
    • B、审计
    • C、持续监控
    • D、合规报告

    正确答案:A

  • 第2题：

    下列关于“三道防线”表述，正确的是（）。

    • A、前台客户、交易、产品部门作为风险的第一道防线，要承担所管理客户、业务、产品风险防控的第一责任
    • B、风险管理部门是风险管理的第二道防线，重点发挥对风险进行系统性、规范化管理的作用
    • C、内控合规部门作为第三道防线，要履行好合规控制等职责
    • D、审计部门作为第三道防线，要履行好监督评价等职责

    正确答案:A,B,D

  • 第3题：

    案件风险的“三道防线”是指（）。

    • A、业务部门-合规部门-稽核部门
    • B、高级管理层-业务部门-合规部门
    • C、风险（合规）管理委员会-高级管理层-合规部门
    • D、高级管理层-合规部门-稽核部门

    正确答案:A

  • 第4题：

    《中国银监会办公厅关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》（银监办发[2015]97号）规定，关于加强“三道防线”建设方面，说法正确的是（）

    • A、业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任，负责相关业务制度的制订、执行、日常检查和持续改进，及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议，动态调整制度、流程、风险控制措施，提出修订重要凭证和合同文本等建议
    • B、风险合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责
    • C、审计监督条线作为第三道防线应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见
    • D、三道防线各部门应分工明确、职责清晰、有机配合、无缝对接。

    正确答案:A,B,C,D

  • 第5题：

    科学的风险管理组织构架是提高风险管理水平的物质保障。罗熹行长在2009年风险管理工作会议上的讲话中指出，银行要建立风险管理“三道防线”，下列关于“三道防线”表述正确的是（）

    • A、前台客户、交易、产品部门作为风险的第一道防线，要承担所管理客户、业务、产品风险防控的第一责任
    • B、风险管理板块各部门是风险管理的第二道防线，重点发挥对风险进行系统性、规范化管理的作用
    • C、内控合规部门作为第三道防线，要履行好合规控制等职责
    • D、审计监察部门作为第三道防线，要履行好监督评价等职责

    正确答案:A,B,D

  • 第6题：

    财务公司应培育良好的风险文化，实施合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险识别、计量、分析、评估、报告、控制等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化（）三道防线．保障公司经营稳健与中央企业资金安全。

    • A、业务、经营、控制
    • B、业务、经营、审计
    • C、业务、职能、审计
    • D、业务、职能、控制

    正确答案:C

  • 第7题：

    风险治理架构中的第一道防线是（）。

    • A、业务条线部门
    • B、风险管理部门
    • C、合规部门
    • D、内部审计部门

    正确答案:A

  • 第8题：

    单选题
    加强高风险业务交易流程控制，对前台柜员发起的各类代办业务、大额资金交易、账户变更、存单（折）挂失等高风险业务的真实性、准确性、合规性，（）必须严格审核。
    A

    授权人员

    B

    运营主管

    C

    后台人员

    D

    复核人员


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    收窄手工业务风险敞口，规范业务操作，确保交易真实、准确、完整：（）
    A

    经办人员须严格按照操作流程要求准确办理，同时必须提供完整支持性材料

    B

    STS系统网点复核人员应符合柜员角色设置要求。复核人员重点关注业务是否真实、合规，各交易要素是否正确、填列是否完整

    C

    各业务主管部门审批人员须重点关注业务申请的合规性、业务资料的完整性、金额的准确性、超权限范围业务是否有超权限人员审批资料

    D

    各行会计部门应重点关注提示码选择、利息计算、摘要录入的准确性

    E

    各行渠道与运营管理部门应履行账务审批职责，关注业务子类选择的准确性、业务资料扫描的完整性、信息录入的准确性


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    《中国银监会办公厅关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》（银监办发[2015]97号）规定，关于加强“三道防线”建设方面，说法正确的是()
    A

    业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任，负责相关业务制度的制订、执行、日常检查和持续改进，及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议，动态调整制度、流程、风险控制措施，提出修订重要凭证和合同文本等建议

    B

    风险合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责

    C

    审计监督条线作为第三道防线应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见

    D

    三道防线各部门应分工明确、职责清晰、有机配合、无缝对接。


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    受理网点的生产管理人员负责受理网点（），重点控制业务真实性、合规性风险。
    A

    生产现场管理

    B

    业务受理

    C

    任务调控

    D

    业务复核


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    中国银行操作风险三道防线体系依照银行风险治理架构中风险管理三道防线总体架构来设立，以下哪些对三道防线的描述是正确的（）
    A

    第一道防线，由各级业务经营机构、业务管理部门和每个员工组成

    B

    第二道防线，由各级操作风险管理牵头部门组成

    C

    第三道防线，由稽核部门组成

    D

    为促进三道防线的有效运转，充分发挥第二、三道防线的作用，第二、三道防线应当致力于建立顺畅有效的协调机制


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    案件防控长效机制建设要求在公司治理方面实施以下内容（）

    • A、规范公司治理机制
    • B、完善风险管理构架
    • C、强化业务流程管理
    • D、推进合规文化建设

    正确答案:A,B,C,D

  • 第14题：

    哪些属于案件防控的“五条防线”中的内容（）

    • A、在明确岗位职责、操作规范的基础上，建立岗位自我约束防线
    • B、按照职责分离、相互制约的原则，建立严密的业务流程监督防线
    • C、健全风险、合规、稽核部门，全面推行会计主管委派制度，建立监督检查防线
    • D、强化业务管理部门的辅导、检查职责，建立业务条线监督防线
    • E、提升管理技术手段和系统支持，逐步建立覆盖所有业务、所有部门的IT系统技术防线

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第15题：

    由各职能部门和业务单位组成，在业务前端辨识、分析、评价、应对、监控与报告风险，这是全面风险管理的（）。

    • A、第一道防线
    • B、第二道防线
    • C、第三道防线
    • D、第四道防线

    正确答案:A

  • 第16题：

    收窄手工业务风险敞口，规范业务操作，确保交易真实、准确、完整：（）

    • A、经办人员须严格按照操作流程要求准确办理，同时必须提供完整支持性材料
    • B、STS系统网点复核人员应符合柜员角色设置要求。复核人员重点关注业务是否真实、合规，各交易要素是否正确、填列是否完整
    • C、各业务主管部门审批人员须重点关注业务申请的合规性、业务资料的完整性、金额的准确性、超权限范围业务是否有超权限人员审批资料
    • D、各行会计部门应重点关注提示码选择、利息计算、摘要录入的准确性
    • E、各行渠道与运营管理部门应履行账务审批职责，关注业务子类选择的准确性、业务资料扫描的完整性、信息录入的准确性

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第17题：

    各业务管理及风险管理、内控合规等部门，通过建立事中、事后的监督检查机制，是尽职监督管理工作的（）。

    • A、第一道防线
    • B、第二道防线
    • C、第三道防线
    • D、第四道防线

    正确答案:B

  • 第18题：

    现场管理人员负责营业网点的现场业务管理和各项业务制度落实工作，对需审核、审批业务的真实性把关，履行（）等工作，参与网点正常秩序维护、客户引导、业务咨询和服务管理工作。

    • A、事中控制
    • B、监督检查
    • C、落实整改
    • D、业务培训

    正确答案:A,B,C,D

  • 第19题：

    多选题
    现场管理人员负责营业网点的现场业务管理和各项业务制度落实工作，对需审核、审批业务的真实性把关，履行（）等工作，参与网点正常秩序维护、客户引导、业务咨询和服务管理工作。
    A

    事中控制

    B

    监督检查

    C

    落实整改

    D

    业务培训


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    单选题
    风险治理架构中的第一道防线是（）。
    A

    业务条线部门

    B

    风险管理部门

    C

    合规部门

    D

    内部审计部门


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    各业务管理及风险管理、内控合规等部门，通过建立事中、事后的监督检查机制，是尽职监督管理工作的（）。
    A

    第一道防线

    B

    第二道防线

    C

    第三道防线

    D

    第四道防线


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    案件风险的“三道防线”是指（）。
    A

    业务部门-合规部门-稽核部门

    B

    高级管理层-业务部门-合规部门

    C

    风险（合规）管理委员会-高级管理层-合规部门

    D

    高级管理层-合规部门-稽核部门


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    下列关于商业银行风险管理的“三道防线”的说法中，正确的有（  ）。
    A

    审计部门作为第三道防线，要履行好监督、评估等职责

    B

    风险管理部门是风险管理的第二道防线，重点发挥对风险进行系统性、规范化管理的作用

    C

    “三道防线”是根据商业银行内部职责进行的划分，同一个部门可同时承担不同防线的职能

    D

    前台客户、交易等业务团队是风险管理的第一道防线，负责识别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险

    E

    风险管理部门作为风险管理的第二道防线，对管理和控制其经营活动承担的风险负有首要、直接的责任


    正确答案： D,A
    解析：

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