(2017年)当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0．5％时，基金管理人持有投资组合的账面价值进行调整，应当采用的估值方式是（ ）。A.收益法估值 B.成本估值 C.市值法估值 D.公允价值估值

题目
(2017年)当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0．5％时，基金管理人持有投资组合的账面价值进行调整，应当采用的估值方式是（ ）。

A.收益法估值
B.成本估值
C.市值法估值
D.公允价值估值
相似考题

1.当基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过 0.5%时，基金管理人将在事件发生之日起( )内就此事项进行临时报告。A.当日B.2 日C.3 日D.7 日

2.“影子定价”确定的基金资产净值与"摊余成本法"计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过O.5%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合。（ ）

3.基金管理人采用影子定价于每一估值日对基金资产进行重新估值时（ ）。A．当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值（即产生正偏离）时，表明基金组合中存在浮盈B．当存在负偏离时，则基金组合中存在浮亏C．若基金投资组合的平均剩余期限和融资比例较高，则该基金隐含的风险较小D．当偏离达到一定程度时，货币市场基金应刊登偏离度信息

4.当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过( )时，基金管理人应进行临时报告。A.0.25%B.0.5%C.0.75%D.1%

更多“(2017年)当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0．5％时，基金管理人持有投资组合的账面价值进行调整，应当采用的估值方式是（ ）。”相关问题

  • 第1题：

    估值日对投资进行估值时,应当以其公允价值调整原账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。( )

    此题为判断题(对，错)。


    答案：正确

  • 第2题：

    当货币市场基金正偏离度绝对值达到0.50%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到（）

    A0.40%

    B0.25%

    C0.50%

    D0.2%

    答案：C
    解析：

  • 第3题：

    在投资组合报告中披露偏离度信息。在季度报告中的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在(　)间的次数，偏离度的最高值和最低值，偏离度绝对值的简单平均值等信息。

    A.0.05%～0.25%

    B.0.25%～0.5%

    C.0.5%～0.75%

    D.0.75%～1%

    答案：B
    解析：
    在投资组合报告中披露偏离度信息。在季度报告中的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在0.25%～0.5%间的次数，偏离度的最高值和最低值，偏离度绝对值的简单平均值等信息。

    　　【考点】基金运作信息披露

  • 第4题：

    当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值正偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应当暂停接受申购并在（ ）个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5％以内。

    A.1
    B.3
    C.5
    D.7

    答案：C
    解析：
    1、当正偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5％以内。
    2、当负偏离度绝对值达到0.5％时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5％以内。

  • 第5题：

    (2017年)下列关于货币市场基金偏离度的说法中，正确的是（ ）。

    A.在季度报告中的投资组合报告中，应披露报告期内偏离度绝对值在0．2％～0．4％之间的次数
    B.负偏离时，如基金投资组合的平均剩余期限和融资比例较高，则基金隐含风险较大
    C.当摊余成本法计算的是基金资产净值超过影子定价确定的基金资产净值时，基金组合存在浮盈
    D.当偏离度的绝对值达到或超过0．4％时，基金管理人应该在临时报告中披露偏离度信息

    答案：B
    解析：
    当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值（即产生正偏离）时，表明基金组合中存在浮盈；反之，当存在负偏离时，则基金组合中存在浮亏。此时，若基金投资组合的平均剩余期限和融资比例仍较高，则该基金隐含的风险较大。

  • 第6题：

    当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过（ ）时，基金管理人应当在2个交易日内向中国证监会报告。

    A.0.5％
    B.0.7％
    C.1％
    D.以上都不是

    答案：D
    解析：
    货币市场基金信息披露的特殊规定； 当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过0.25%时，基金管理人应当在2个交易日内向中国证监会报告，并依法履行信息披露义务，其中涉及银行间债券市场的，应当遵守中国人民银行有关规定，向相关部门备案。

  • 第7题：

    在投资组合报告中，货币市场基金应披露报告期内偏离度绝对值在0.5%～1.5%的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。()


    答案：错
    解析：
    在投资组合报告中，货币市场基金应披露报告期内偏离度绝对值在0.25%～0.5%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。

  • 第8题：

    当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过（ ） 时，基金管理人应进行临时报告。

    A. 0. 25% B. 0.5% C. 0.75% D. 1%


    答案：B
    解析：
    当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者 超过0.5%时，基金管理人应进行临时报告。故选B。

  • 第9题：

    在投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内（）等信息。

    • A、偏离度绝对值在0.25%～0.5%的次数
    • B、偏离度的最高值和最低值
    • C、偏离度绝对值的简单平均值
    • D、偏离度相对值的简单平均值

    正确答案:A,B,C

  • 第10题：

    单选题
    当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5%时，基金管理人对持有投资组合的账面价值进行调整，应当采用的估值方式是（　　）。[2017年11月真题]
    A

    成本估值

    B

    公允价值估值

    C

    市值法估值

    D

    收益法估值


    正确答案： B
    解析：
    当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。

  • 第11题：

    单选题
    当货币市场基金正偏离度绝对值达到0.50%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到（　　）。
    A

    0.40%

    B

    0.50%

    C

    0.20%

    D

    0.25%


    正确答案： B
    解析：
    偏离度公告中提出，当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。

  • 第12题：

    单选题
    以下关于货币市场基金偏离度的表述，正确的是（　　）。[2016年12月真题]
    A

    负偏离时，如基金投资和组合的平均剩余期限和融资比例较高，则基金隐含风险较大

    B

    在季度报告中的投资组合报告中，应披露报告期内偏离度绝对值在0.2%～0.4%之间的次数

    C

    当摊余成本法计算的基金资产净值超过影子定价确定的基金资产净值时，基金组合存在浮盈

    D

    当偏离度的绝对值达到或超过0.4%时，基金管理人应该在临时报告中披露偏离度信息


    正确答案： C
    解析：
    B项，在季度报告的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在0.25%～0.5%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息；C项，当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值（即产生正偏离）时，表明基金组合中存在浮盈；D项，当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值超过0.25%时，基金管理人将在事件发生之日起2个交易日内向中国证监会报告，并依法履行信息披露义务，其中涉及银行间债券市场的，应当遵守中国人民银行有关规定，向相关部门备案。

  • 第13题：

    对影子定价说法错误的是()

    A.基金管理人会采用影子定价于每一估值日对基金资产进行重新估值

    B.当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值时，表明基金组合中存在浮亏

    C.当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值时，表明基金组合中存在浮盈

    D.当存在负偏离时，则基金组合中存在浮亏


    答案：B

  • 第14题：

    在投资组合报告中披露偏离度信息。在季度报告中的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在( )间的次数，偏离度的最高值和最低值，偏离度绝对值的简单平均值等信息。
    A、0.05%～0.25%
    B、0.25%～0.5%
    C、0.5%～0.75%
    D、0.75%～1%


    答案：B
    解析：
    在投资组合报告中披露偏离度信息。在季度报告中的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在0.25%～0.5%间的次数，偏离度的最高值和最低值，偏离度绝对值的简单平均值等信息。

  • 第15题：

    在季度报告的投资组合报告中，货币市场基金的偏离度信息不包括。（ ）

    A.偏离度绝对值在0.25％～0.5％间的次数
    B.偏离度的最高值
    C.偏离度的最低值
    D.偏离度绝对值的加权平均值

    答案：D
    解析：
    在季度报告的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在0.25％～0.5％间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。

  • 第16题：

    当货币市场基金估值偏离度的绝对值超过0.5%时，不需要在以下报告中披露（ ）。

    A.半年度报告
    B.季度报告
    C.临时报告
    D.年度报告

    答案：B
    解析：
    本题考查基金净值公告。在半年度报告和年度报告的重大事件揭示中，基金管理人将披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过0.5%的信息。参见教材（下册）P109。

  • 第17题：

    当货币市场基金正偏离度绝对值达到0.50%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到（ ）以内。

    A.0.40%
    B.0.25%
    C.0.50%
    D.0.2%

    答案：C
    解析：
    当正偏离度绝对值达到0．5％时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0．5％以内。

  • 第18题：

    当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5%时，基金管理人对持有投资组合的账面价值进行调整，应当采用的估值方式是（）。

    A．成本估值
    B．公允价值估值
    C．市值法估值
    D．收益法估值

    答案：B
    解析：
    当负偏离度绝对值连续2个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或者采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施。

  • 第19题：

    当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过()时，基金管理人应进行临时报告。

    A:0.25%
    B:0.5%
    C:0.75%
    D:1%

    答案：B
    解析：
    当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.5%时，基金管理人应进行临时报告。故选B。

  • 第20题：

    当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过()时，基金管理人应进行临时报告。

    A:0.25%
    B:0.5%
    C:0.75%
    D:1%

    答案：B
    解析：
    当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.5%时，基金管理人将在事件发生之日起2日内就此事项进行临时报告。

  • 第21题：

    在投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在（）之间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。

    • A、0．05%～0．15%
    • B、0．15%～0．2%
    • C、0．25%～0．5%
    • D、0．5%～0．75%

    正确答案:C

  • 第22题：

    单选题
    当货币市场基金估值偏离度的绝对值超过0.5%时，不需要在以下报告中披露（）。
    A

    半年度报告

    B

    季度报告

    C

    临时报告

    D

    年度报告


    正确答案： B
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    以下关于货币市场基金偏离度的表述，正确的是（　　）。
    A

    负偏离时，如基金投资和组合的平均剩余期限和融资比例较高，则基金隐含风险较大

    B

    在季度报告中的投资组合报告中，应披露报告期内偏离度绝对值在0.2%～0.4%之间的次数

    C

    当摊余成本法计算的基金资产净值超过影子定价确定的基金资产净值时，基金组合存在浮盈

    D

    当偏离度的绝对值达到或超过0.4%时，基金管理人应该在临时报告中披露偏离度信息


    正确答案： C
    解析：
    B项，在季度报告的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在0.25%～0.5%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息；C项，当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值（即产生正偏离）时，表明基金组合中存在浮盈；D项，当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值超过0.25%时，基金管理人将在事件发生之日起2个交易日内向中国证监会报告，并依法履行信息披露义务，其中涉及银行间债券市场的，应当遵守中国人民银行有关规定，向相关部门备案。

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