国库现金管理的对象主要包括（　　）。A.定期存款 B.活期存款 C.库存现金 D.与现金等价的短期金融资产 E.库存外汇

题目
国库现金管理的对象主要包括（　　）。

A.定期存款
B.活期存款
C.库存现金
D.与现金等价的短期金融资产
E.库存外汇
相似考题

1.国库集中收付制度又称（ ）。A．国库专项收付制度B．国库基本收付制度C．国库单一账户制度D．国库现金管理制度

2.关于国库现金管理的说法，错误的是（ ）。A.当出现季节性财政资金缺口时，通常发行为期几天的现金券来弥补 B.国库现金管理对象包括库存现金、活期存款、与现金等价的短期金融资产 C.国库现金管理的操作方式主要包括商业银行定期存款、买回公债、公债回购和逆回购等 D.国库现金管理的前提是确保国库现金支付需要

3.简述我国国库现金管理的产生。

4.国库现金管理对象主要包括（ ）。A．死期存款B．活期存款C．库存现金D．与现金等价的短期金融资产E．库存外汇

参考答案和解析
答案：B,C,D
解析：
本题考查国库现金管理。国库现金管理的对象主要包括：库存现金、活期存款和与现金等价的短期金融资产。
更多“国库现金管理的对象主要包括（　　）。”相关问题

  • 第1题：

    什么是国库现金管理？


    正确答案: 国库现金管理是指按照流动性、安全性、收益性的原则，充分协调债务政策和货币政策等宏观政策，有效地管理政府内部及其与其他部门之间的短期现金流和现金余额的一系列制度改革和管理活动的总称。

  • 第2题：

    简述国库现金管理的主要目的。


    正确答案:国库现金管理的主要目的在于控制支出总量，有效的实施预算，降低政府借款的成本，以及促进政府存款与投资收益的最大化。

  • 第3题：

    国库集中收付制度的基本内容包括（）。

    • A、设置国库单一账户体系
    • B、规范收入收缴程序
    • C、有效利用财政资金
    • D、国库现金管理
    • E、规范支出拨付方式

    正确答案:A,B,E

  • 第4题：

    现金管理服务的主要对象是什么？


    正确答案: 现金管理业务主要针对大型集团客户和跨国公司客户提供的一项服务。建设银行充分利用机构网点多，资金清算网络和电子银行（网银和重客）系统发达的优势，为大型集团和跨国公司提供优质服务。

  • 第5题：

    多选题
    财政库底目标余额管理的主要内容包括（  ）。
    A

    建立国库现金流量预测制度

    B

    完善国库集中支付制度

    C

    完善国库现金管理银行账户、资金清算及核算体系

    D

    健全完善国库现金管理投融资运行机制

    E

    完善国库现金管理风险监控管理机制


    正确答案： B,E
    解析：

  • 第6题：

    问答题
    简述西方发达国家实行国库现金管理的主要工具。

    正确答案： 西方发达国家实行国库现金管理的主要工具有：
    （1）发行短期国债以及现金管理券。短期国债是指期限在一年以下的国债，主要是解决季
    第37/39页
    节性国库资金头寸的不足，是目前解决国库现金管理问题的基本工具。现金管理券实质上也是一种短期国债，与一般短期国债的区别在于现金管理券的期限更短，主要用于临时性国库资金头寸不足，发行方式和条件等均更为灵活，也无须提前公布发行计划。
    （2）国债提前赎回。通常指政府提前兑付市场上成本较高、流动性弱国债，或在财政盈余年度提前赎回部分国债，从而达到减少政府债务余额、提高市场流动性、降低债务成本的目的。
    （3）回购。通过回购交易，国库可以灵活及时筹集所需资金，解决临时头寸不足；通过逆回购，国库短期闲置现金可以随时在金融市场上获得投资收益。
    （4）买卖其他有价证券。这类有价证券包括各类高信用评级债券、商业票据、大额定期存单和银行票据等。
    （5）银行借贷。国库可通过直接与银行等信贷机构开展借贷业务的方式来调剂库款余额、获得资金收益。
    解析： 暂无解析

  • 第7题：

    单选题
    现代国库管理制度的核心内容不包括（  ）。
    A

    国库集中收付管理

    B

    国库现金管理

    C

    国债管理

    D

    外汇储备管理


    正确答案： B
    解析：

  • 第8题：

    单选题
    目前我国（）主要包括商业银行定期存款、买回国债、国债回购和逆回购等。
    A

    国债余额管理

    B

    国库现金管理

    C

    国库余额管理

    D

    国库集中收付


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    问答题
    什么是国库现金管理？

    正确答案： 国库现金管理是指按照流动性、安全性、收益性的原则，充分协调债务政策和货币政策等宏观政策，有效地管理政府内部及其与其他部门之间的短期现金流和现金余额的一系列制度改革和管理活动的总称。
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    财政库底目标余额管理的主要内容包括（　　）。[2017年真题]
    A

    建立国库现金流量预测制度

    B

    完善国库集中支付制度

    C

    完善国库现金管理银行账户、资金清算及核算体系

    D

    健全完善国库现金管理投融资运行机制

    E

    完善国库现金管理风险监控管理机制


    正确答案： A,B
    解析：
    财政库底目标余额管理是现代财政国库管理制度的重要内容，其主要内容包括：①建立国库现金流量预测制度；②完善国库现金管理银行账户、资金清算及核算体系；③健全完善国库现金管理投融资运行机制；④完善国库现金管理风险监控管理机制。

  • 第11题：

    多选题
    国库现金管理对象主要包括（   ）
    A

    库存现金

    B

    活期存款

    C

    与现金等价的短期金融资产

    D

    定期存款

    E

    长期金融资产


    正确答案： B,C
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    国库集中收付制度又称（）
    A

    国库单一账户制度

    B

    国库专项收付制度

    C

    阳光工程”

    D

    国库现金管理制度


    正确答案： D
    解析： 所谓国库集中收付制度，是指对财政资金实行集中收缴和支付的制度，其核心是通过国库单一账户对现金进行集中管理，故又称国库单一账户制度，由国库集中收入制度和国库集中支付制度组成。

  • 第13题：

    简述实行国库现金管理的主要目标。


    正确答案: 实行国库现金管理的目标是：
    （1）控制政府收支现金流，保持较低的闲置资金余额。包括准确预测国库资金收支现金流；建立高效的电子系统和简捷的清算系统，快速准确地收缴和划拨资金；实行国库单一账户管理，保持政府资金在商业银行的隔夜余额最小化；通过对非政府部门的短期借贷，在央行保持较低的目标现金余额。
    （2）加强政府闲置资金头寸的管理。在保持政府流动性需求的前提下，通过对现金余额的操作和运用，以获得适当的投资收益，同时要注意资金使用风险。
    （3）保持与货币政策目标的协调。包括控制金融部门的流动性、市场利率和通货膨胀率等，为此，财政部和央行要在资金头寸需求、公开市场操作、准备金调整等方面互通信息，并确保每日账户的及时清算。
    （4）加强政府资产负债表和风险管理。考虑债务组合对收入流量及整个经济的影响和超规模的现金余额对资产负债表的影响及其风险控制。
    （5）与债务管理政策相配合。包括根据政府现金流量决定债务发行规模；降低由于财政收支不平衡对债务发行时机的影响；提前公布债务的发行方式；建立合理的债务组合。
    （6）准确及时实现支付，维护政府声誉。

  • 第14题：

    国库集中收付制度又称（）

    • A、国库单一账户制度
    • B、国库专项收付制度
    • C、阳光工程”
    • D、国库现金管理制度

    正确答案:A

  • 第15题：

    国库现金管理的对象主要包括（）。

    • A、定期存款
    • B、活期存款
    • C、库存现金
    • D、与现金等价的短期金融资产
    • E、库存外汇

    正确答案:B,C,D

  • 第16题：

    目前我国（）主要包括商业银行定期存款、买回国债、国债回购和逆回购等。

    • A、国债余额管理
    • B、国库现金管理
    • C、国库余额管理
    • D、国库集中收付

    正确答案:B

  • 第17题：

    多选题
    国库现金管理对象主要包括（  ）。
    A

    定期存款

    B

    活期存款

    C

    库存现金

    D

    与现金等价的短期金融资产

    E

    库存外汇


    正确答案： C,E
    解析：

  • 第18题：

    问答题
    简述我国国库现金管理的产生。

    正确答案： （一）准备阶段。2001年3月，财政部和中国人民银行发布《财政国库改革试点方案》，提出建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的国库管理制度，以及国库资金支付→国库资金收缴→国库现金余额管理的改革目标。
    （二）正式出台。2005年12月，国务院正式批准由财政部会同人民银行开展中央国库现金管理。2006年6月和9月，财政部和中国人民银行颁布了《中央国库现金管理暂行办法》和《中央国库现金管理商业银行定期存款业务操作规程》两个指导性文件，初步建立了货币政策调控与国库资金管理相协调的国库现金管理制度框架，为我国开展国库现金管理奠定了良好的制度基础。2006年10月，财政部、中国人民银行与52家商业银行签署了《2006－2008年中央国库现金管理商业银行定期存款主协议》，初步建立了符合我国国情的现金管理运行模式。2006年8月30日至9月5日，财政部面向全国银行间债券市场以公开招标方式买回年内到期的三期记账式国债181亿元，减少利息支出约0.44亿元。同年12月6日，中国人民银行采取单一价格招标方式实施了第一期中央国库现金管理商业银行定期存款操作，至此，我国现代意义上的国库现金管理正式拉开序幕。
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    问答题
    简述实行国库现金管理的主要目标。

    正确答案： 实行国库现金管理的目标是：
    （1）控制政府收支现金流，保持较低的闲置资金余额。包括准确预测国库资金收支现金流；建立高效的电子系统和简捷的清算系统，快速准确地收缴和划拨资金；实行国库单一账户管理，保持政府资金在商业银行的隔夜余额最小化；通过对非政府部门的短期借贷，在央行保持较低的目标现金余额。
    （2）加强政府闲置资金头寸的管理。在保持政府流动性需求的前提下，通过对现金余额的操作和运用，以获得适当的投资收益，同时要注意资金使用风险。
    （3）保持与货币政策目标的协调。包括控制金融部门的流动性、市场利率和通货膨胀率等，为此，财政部和央行要在资金头寸需求、公开市场操作、准备金调整等方面互通信息，并确保每日账户的及时清算。
    （4）加强政府资产负债表和风险管理。考虑债务组合对收入流量及整个经济的影响和超规模的现金余额对资产负债表的影响及其风险控制。
    （5）与债务管理政策相配合。包括根据政府现金流量决定债务发行规模；降低由于财政收支不平衡对债务发行时机的影响；提前公布债务的发行方式；建立合理的债务组合。
    （6）准确及时实现支付，维护政府声誉。
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    多选题
    国库集中收付制度的基本内容包括()。
    A

    设置国库单一账户体系

    B

    规范收入收缴程序

    C

    有效利用财政资金

    D

    国库现金管理

    E

    规范支出拨付方式


    正确答案： E,C
    解析： 国库集中收付制度的基本内容包括：设置国库单一账户体系；规范收入收缴程序；规范支出拨付方式三个方面。

  • 第21题：

    多选题
    国库现金管理的对象主要包括（）。
    A

    定期存款

    B

    活期存款

    C

    库存现金

    D

    与现金等价的短期金融资产

    E

    库存外汇


    正确答案： B,C,D
    解析： 本题考查国库现金管理。国库现金管理的对象主要包括：库存现金、活期存款和与现金等价的短期金融资产。

  • 第22题：

    问答题
    简述我国开展国库现金管理的主要意义。

    正确答案： 我国现阶段开展国库现金管理运作，主要有以下几个方面的现实意义：
    （一）有利于进一步推进国库集中收付改革；
    （二）有利于深化国债管理科学化；
    （三）有利于财政政策与货币政策的协调配合；
    （四）有利于促进商业银行资金管理的优化。
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    国库现金管理对象主要包括（　　）。
    A

    死期存款

    B

    活期存款

    C

    库存现金

    D

    与现金等价的短期金融资产

    E

    库存外汇


    正确答案： D,B
    解析：
    国库现金管理对象主要包括库存现金、活期存款和与现金等价的短期金融资产。其作用是通过实行国库现金管理，可以减少闲置现金与弥合资金缺口，最大限度提高国库库存资金使用效率。

相关内容