2000年，北京市海淀区28岁的个体工商户王建国经人介绍与北京公交集团客运二公司同岁的孙爱菊结婚。2010年，夫妻二人己育有一个读小学二年级的女儿（9岁）和一个读幼儿园的儿子（（6岁）。王建国的人生目标有两个:①希望儿女能接受良好的教育，别像自己一样没文化;②等60岁退休后生活无忧，且能周游世界。目前王建国每年税后收入30万元，孙爱菊每月税后收入2500元，且单位为其缴纳五险一金。全家资产主要有:①价值100万的按揭商品房一套，首付30%,20年期，利率6%，按月本利平均偿还，己还5年;②价值27万元的的

题目
2000年，北京市海淀区28岁的个体工商户王建国经人介绍与北京公交集团客运二公司同岁的孙爱菊结婚。2010年，夫妻二人己育有一个读小学二年级的女儿（9岁）和一个读幼儿园的儿子（（6岁）。王建国的人生目标有两个:①希望儿女能接受良好的教育，别像自己一样没文化;②等60岁退休后生活无忧，且能周游世界。目前王建国每年税后收入30万元，孙爱菊每月税后收入2500元，且单位为其缴纳五险一金。全家资产主要有:①价值100万的按揭商品房一套，首付30%,20年期，利率6%，按月本利平均偿还，己还5年;②价值27万元的的轿车一辆；③活期存款2万元，以备急用；④定期存款30万元，债券基金50万元，拟给子女留学使用。需要指出的是，目前夫妻二人均无商业保险。全家支出主要有：①家庭每年生活费支出4.8万元；②儿女学费支出1.6万元；③儿女均参加某书法班支出1万元；④旅游费用支出2万元；⑤交际费用支出3万元。
面对进入2008年以来的通货膨胀，王建国感到自己的钱缩水了，担心攒下的钱不够子女留学和自己以后防老。因此，王建国经人介绍找到某银行财富管理中心高级客户经理——国际金融理财师（CFP持有者）赵旭东。经过多次接触后，他将自己的家庭情况及所担心的问题告知了赵旭东，并将80万元资产交给赵旭东全权打理，请他给自己的家庭做财务规划。经过半年多的理财经历后，王建国尝到了专业理财的甜头。下列有关评估王建国风险承受能力的描述，错误的是（ ）。

A.生意目前不错，抗风险能力强
B.年富力强，所能承受的投资风险较大
C.子女教育金需动用时间离现在尚远，能承担相应风险
D.过去没有专业知识，又没有投资经验，承受投资风险的能力较弱
相似考题

1.石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收人来源，届时的基金收益率调整为3%每年。如果小石从读大学开始，石先生将教育和生活的费用全部准备好，此后小石完全独立，则石先生需要为小石在今年准备( )元的教育金。A．55125B．84872C．139997D．1.29414e+006

2.家住沈阳的赵力先生与爱人李珍同岁，现年38岁，已有一个10岁的女儿和一个7岁的儿子。赵力为个体工商户，一直靠收购废旧钢材为生。赵力自幼顽皮、厌学，只读了两年书，现在每天靠助手读报和看电视获取信息，但天资聪颖，善交际，生意一直不错。他深觉知识不够，扩大经营力不从心。目前赵力每年税后收入20万元。李珍为国有事业单位员工，税后月薪4000元，缴五险一金。目前，家庭每年生活费支出48000元，学费支出16000元，儿女才艺支出10000元，旅游费用支出20000元，交际费用支出30000元。现有住宅一套，价值100万元，贷款7成，20年期，利率6%，按月本利平均摊还，已还5年。20万元的轿车一辆。有活期存款2万元，以备急用。定期存款30万元，债券基金50万元，拟给子女留学使用。目前两人都无商业保险。“你不理财，财不理你”的观念深入人心。但赵力认为，只要努力工作赚到钱，什么问题都会迎刃而解。近年来，面对通货膨胀，他感到自己的钱缩水了，担心攒下的钱不够子女留学。而面对火爆的资本市场，又苦于自己不会打理。于是，赵力慕名找到某银行财富管理中心高级客户经理——国际金融理财师江心扬。几番接触后，他将自己的家庭情况及想法告知了江心扬，请江心扬给自己的家庭做财务规划，并将80万元资产交给江心扬全权打理。希望儿女能接受良好的教育，别像自己一样没文化：60岁退休后生活无忧，能周游世界。一年后，赵力尝到了专业理财的甜头。根据家庭生命周期理论，赵力家庭的生命周期属于( )。A．筑巢期B．满巢期C．离巢期D．空巢期

3.根据以下资料，回答下列题目：1998年，北京海淀区28岁的个体工商户王建国经人介绍与北京公交集团客运二公司同岁的孙爱菊结婚。2008年，夫妻二人已有一个9岁的读小学二年级的女儿和一个6岁的读幼儿园的儿子。王建国自幼家境贫寒，只读过三年小学，现主要经营一家废品收购站。现在他每天主要依靠看电视获取信息，但由于其人比较老实，客户比较稳定，所以生意一直不错。但面临网络信息社会，他深觉手头信息闭塞，扩大经营力不从心。王建国的人生目标有两个：①希望儿女能接受良好的教育，别像自己一样没文化；②等60岁退休后生活无忧，能周游世界。目前王建国每年税后收入30万元，而孙爱菊在客运二公司售票，每月税后收入2500元，且单位为其缴纳五险一金。全家资产主要有：①价值100万的按揭商品房一套，首付30%，20年期，利率6%，按月本利平均摊还，已还5年；②价值27万元的轿车一辆；③活期存款2万元，以备急用；④定期存款30万元，债券基金50万元，拟给子女留学使用。需要指出的是，目前夫妻二人均无商业保险。全家支出主要有：①家庭每年生活费支出4.8万元；②儿女学费支出1.6万元；③儿女均参加某书法班支出1万元；④旅游费用支出2万元；⑤交际费用支出3万元。面对进入2008年以来的通货膨胀，王建国感到自己的钱缩水了，担心攒下的钱不够子女留学和自己以后防老。因此，王建国经人介绍找到某银行财富管理中心高级客户经理——国际金融理财师(CFP持有者)赵旭东。经过多次接触后，他将自己的家庭情况及所担心的问题告知了赵旭东，并将80万元资产交给赵旭东全权打理，请他给自己的家庭做财务规划。经过半年多的理财经历后，王建国尝到了专业理财的甜头。根据家庭生命周期理论，关于王建国家庭所处的生命周期，下列表述正确的是( )。A．这个周期从女儿出生开始，儿子完成学业结束B．这个周期从结婚开始，儿子完成学业结束C．这个周期从女儿出生开始，王建国夫妻退休结束D．这个周期从儿子完成学业，王建国夫妻退休结束

4.刘先生居住在某省会城市，今年36岁，税前月收入4000己，年终奖13万元。刘太太和他同岁，税前月收入4000元他们除了参加社保外没有购买任何商业保险。二人对风险比较厌恶。刘先生家庭金融资产约300000，日常生活消费支出6000元/月。目前他们居住的住房已全部还清房贷。他们有一个9岁的儿子，读小学四年级。刘先生夫妇希望得到理财规划师的帮助。下述( )不是刘先生理财的主要目标。A．子女教育规划B．退休养老规划C．税收筹划D．投资规划

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  • 第1题：

    李林和刘芳今年刚结婚，李林月收入7000元，刘芳月收入5000元，两人每月的生活支出为6000元，均在30年后退休，退休后预计余寿20年。同时，夫妻二人计划每年去旅游，只生育1个子女。假设孩子明年出生，18岁上大学，学制4年，从出生到大学毕业的花费现值约35万元。夫妻二人计划孩子大学毕业后送孩子出国读研究生，届时各项费用总计30万元。假设收入年成长率为3%，年通货膨胀率为2%，折现率为6%。则为了满足孩子教育总需求，夫妻二人的每年的旅游费用应该控制在( )(旅游费用发生在年末)。

    A．4.64万元

    B．4.96万元

    C．5.89万元

    D．5.91万元


    参考答案：B
    解析：李林和刘芳的总收入的计算是增长型年金的计算，根据增长型年金现值公式：PV=[C/(r-g)]×{1-[(1+g)/(1+r)]T}，C=(7000+5000)×12=144000元，r=6%，g=3%，T=30，则李林和刘芳30年的工资总收入现值为：PV=144000/(6%-3%)×{1-[(1+3%)/(1+6%)]30}=2771467.26元50年家庭生活费总支出为：gBEG，50gn，(6-2)gi，6000CHSPMT，0FV，PV=1560770.21元研究生学费总需求折现到当前时点的价值为：gEND，23n，6i，OPMT，300000FV，PV=-78539.18元储蓄现值为：2771467.26-1560770.21-350000-78539.18=782157.87元则夫妻二人每年的旅游费用应该控制在：gEND，50n，6i，782157.87PV，0FV，PMT=-49623.45元

  • 第2题：


    客户基本资料：


    这是一个令人羡慕的三口之家，李先生夫妻生活在一个中等城市，今年均为34岁，有一个读小学一年级的女儿，今年7岁。李先生在外资企业做管理工作，月薪5000元（税前），年终奖金64375元（税后）；妻子是某事业单位财务主管，月薪4000元（税前），年终奖3 800元（税后）。二人每月按照税前工资的1 5%缴纳“三险一金”。李先生有一套自有产权住房，每年的租金收入9600兀，如现在出售市价为1 8万元；如10年后出售，由于年代较久，预计届时价值仅为1 0万元。一家人目前居住的住房购于2005年1月，目前的市场价值40万元。李先生当年首付1 6万元，贷款24万元，从购买当月即开始还款。考虑到女儿的教育支出会越来越高，为减少后期开支所以选择了以等额本金方式还款，还款期限1 5年。


    李先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通、通讯费用外，还有不定期的服装购置和旅游支出。女儿一年的教育费用（含特长班支出）在l万元左右，太太办的美容卡每年需要8000元，一家人平均每月的日常生活开支为3000元，家庭应酬支出平均每月500元，每年旅游支出1万元。


    因工作繁忙加上对理财并不在行，所以夫妻两人没有炒过股票，只是三年前经人介绍以20000元买人一只债券型基金，目前市值为2 1 500元，其中近一年的收益是1000元。家里有即将到期的定期存款1 5万元，活期存款2万元。李先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险，女儿的人身意外保险是学校统一缴纳的。


    目前，李先生想请理财规划师为其解决以下问题：


    1．李先生夫妻觉得最近两年房价已经涨得比较高了，因此考虑用于出租的这处房产是现在出售还是1 0年后出售。他们想请理财规划师为他们分析一下，如果每年租金收入不变，．以年投资回报率4%计，是否应卖掉此房产。


    2．李先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。


    3．孩子是夫妻二人的希望，他们希望女儿能茁壮成长，接受良好的教育。由于小学和中学阶段教育开支并不太大，因此李先生想请理财规划师着重为其解决女儿的高等教育费用问题。由于家庭财力一般，因此夫妻二人希望女儿在国内读到研究生毕业，暂不考虑让其出国留学。他们的女儿到读大学还有11年时间，目标额度为50万元。


    4．尽管李先生夫妻二人单位福利不错，但考虑到养老费用是一笔不小的开支，同时想在身后能够为女儿留下遗产，所以夫妻二人还是想在退休时积累下一笔财富。夫妻二人希望25年后退休，届时积累资金的目标额度为80万元。


    5．能够对现金等流动资产进行有效管理。


    提示：


    信息收集时间为2006年1 2月3 1日。


    不考虑存款利息收入。


    月支出均化为年支出的十二分之一。


    工资薪金所得的免征额为1600元。


    贷款利率为4. 59%。


    计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。







    答案：
    解析：

    1．客户财务状况分析（26分）


    (1)编制客户资产负债表（计6分，住房贷款项目：2分）



    (2)编制客户现金流量表（计8分，李先生收入： 2分；李太太收入：2分；房屋按揭还贷：2分）。



    李先生工资应纳税=(5000*85% - 1600)*15%- 125=272.5元


    李先生年度工资收入=(5000*85% - 272.5)*12 =47730元


    李先生总收入= 47 730 +64375 =112105元


    李太太工资应纳税=(4000*0.85 - 1600)*10% - 25 =155元


    李太太年度总收入=(4000*0.85 - 155)*12 +3850=42790元


    投资收入=1000 +9600=10600元


    年按揭= 240000÷15=16000元


    日常支出=(3000 +500)*12+10000=52000元


    (3)客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率）（6分）


    A：客户财务比率表（2分）


    结余比率=结余÷税后收入= 79495÷154895=0.51


    投资与净资产比率=(10600 +21500 +180000)÷563500=40%


    清偿比率=净资产÷总资产= 563500÷771500=73%


    负债比率=负债÷总资产= 208000÷771500=27 %


    即付比率=流动资产÷负债=1 70000÷208000=81.7 %


    负债收入比率=负债÷税后收入=16000÷(112105+42790)=1 0 %


    流动性比率=流动资产÷月支出=170000÷(86000÷12)= 23.7



    B：客户财务比率分析（4分）


    ①李先生家庭目前的结余为5 1%即每年的税后收入有51%能节省下来，一方面说明该家庭控制支出


    的能力较强，另一方面其累计净资产的能力较强。


    ②投资与净资产比率为40%，达到50%左右比较合适。


    ③清偿比率73%，比率很高，如有需要还可承受一定的负债。


    ④负债比率27%，说明家庭债务负担不重，50 %以下即合理。


    ⑤即付比率81. 7%高于参考值70%，流动资产规模可降低。


    ⑥负债收入比率10%说明家庭短期偿债能力很强。


    ⑦流动性比率23.7，即在不动用其他资产时，李先生家庭的流动资产可以支付家庭23个月的支出，


    比率偏高，可适当进行调整。


    (4)客户财务状况预测（3分）


    李先生正处于事业的上升期，收入上涨空间大，妻子未来收入稳定，也有上涨空间，随着时间的推


    移，年龄的增长，家庭的各项支出也会随之增加，如果没有其他债务，家庭的负债会逐渐减轻。


    (5)客户财务状况总体评价（3分）


    李先生家庭属于高收入、高结余、财务状况较好的家庭。存在的问题包括：流动性比率过高，商业保


    险保障不完善，投资渠道单一等。


    2．理财规划目标（5分）


    (1)对现有的出租房产进行估值，确定是现在卖出还是将来卖出。


    (2)完善李先生家庭成员的商业保险保障。


    (3)李先生之女50万元高等教育资金的足额准备。


    (4)李先生夫妻退休时拥有80万元左右的退休养老基金。


    (5)保证家庭流动资产的适度流动性。


    3．分析理财规划方案（25分）


    方案：


    ①出租房产的处理：1 0年后价值= 100000+租金收入- 215258. 63元


    若现在卖出得1 8万，以4%的收益率投资，1 0年后积累：100000*1.0410 =266443.9＞215258. 63所


    以现在卖出。


    ②保险规划：


    李先生的工资收入占家庭总收入的约80%。一旦出现意外，会使家庭陷入危机，建议将每年1.2万


    元用于家庭保费支出。


    李先生：8000元


    其中：终身寿险6000元，保额400万元；健康险1500元，保额100万元；意外险500元；保额40万元


    李太太：3600元


    其中：终身寿险2500元；保额200万元；健康险700元，保额40万元；意外险200元，保额20万元


    女儿：400元


    其中：健康险200元，保额40万元；意外险200元，保额20万元


    ③以8 %的收益率，1 1年筹集50万元，有财务计算器：PMT=30038元


    每年从结余支出30038元


    ④退休金：由此财务计算器N= 251=6FV=800000PMT=1.5万元


    每年从结余支出1.5万元用于退休金的积累。


    ⑤资产配置：


    流动资产中建议保留3个月的生活支出作为备用金即21500元。其中一个月的支出以活期存款形式持有，剩余的以货币市场基金持有。


    教育、养老准备上建议采取定期定投方式，投资于基金，每年共投入4.5万元，其中50%投资于债券基金，50%投资于指数基金。


    其他：扣除以上支出部分，可将结余部分和银行存款的50%投资于股票基金，以博取高收益。此外，可将现有的债券基金的50%投资于股市，一以扩大收益。这部分收益可用于应付家庭日后增加的支出和提高退休后的生活质量。


    4．理财方案总结（4分）


    (1)李先生的家庭理财目标均可实现；(2)不突破现有的财务资源和未来增加的财务资源限制；(3)各项资产的综合收益率比较满意，可抵御通货膨胀；(4)现金流更加稳定，资产负债结构更加合理，财务状况更加稳定。


  • 第3题：


    客户基本资料：


    冯先生与冯太太生活在一个国际化大都市，今年均32岁，冯先生在外资企业做管理工作，月薪1 2000元（税前）；妻子是某大学副教授，月薪6000元（税前）。二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。冯太太学校分给冯太太一套80平方米的住宅，目前市价80万元，用于出租（出租收入呢？）。2006年冯太太喜得一对双胞胎儿子，为了获得更大的生活空间，冯先生2007年1月首付30万元贷款购买了一套价值1 50万元的1 20平方米住房一套，采用等额本息还款方式，贷款当月开始还款，贷款期限20年。


    冯先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通通讯费用外，就是不定期的服装购置和旅游支出，儿子出生后每月需各种营养、衣物用品费用1 500元，二人有一辆市值20万元的中档汽车，每月各种养车费用约1500元。冯太太办的美容卡每年需要12000元，夫妇平均每月的日常生活开支为3000元，冯先生应酬较多，家庭应酬支出平均每月2000元，每年旅游支出1万元。夫妇二人对金融投资均不是十分在行，两年前经人介绍购买了20万元的股票，一度增值到40万元，因此冯先生2007年初又追加投资20万元，结果经历了股市暴跌，目前市值仅余25万元。除股票外，冯先生家庭里有即将到期的定期存款50万元，活期存款1 0万元。家庭期望的年投资、回报率为6%。冯先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险。


    目前，冯先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：


    1．冯先生考虑到目前家庭轿车使用年头已久，并且儿子长大后，轿车空间已不够使用，因此希望购买二辆价值40万元的别克三厢汽车。


    2．冯先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。


    3．孩子是夫妻二人的希望，他们希望儿子能茁壮成长，接受良好的教育。由于小学和中学阶段教育开支并不太大，因此冯先生想请理财规划师着重为其解决儿子的高等教育费用问题。儿子还有1 6年上大学，夫妻二人希望儿子在国内读完大学后能双双到国外留学两年，预计共需要高等教育金120万元。


    4．尽管冯先生夫妻二人单位福利都不错，但考虑到养老费用是一笔不小的开支，同时想在身后能够为儿子留下遗产，所以夫妻二人还是想在退休时积攒下一笔财富。夫妻二人希望55岁退休，届时能有250万元。的退休养老金。


    5．能够对现金等流动资产进行有效管理。



    提示：


    信息收集时间为2007年1 2月3 1日。


    不考虑存款利息收入。


    月支出均化为年支出的十二分之一。


    工资薪金所得的免征额为1600元。


    银行贷款利率为6. 25 %。


    计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。




    答案：
    解析：

    客户基本资料：


    冯先生与冯太太生活在一个国际化大都市，今年均32岁，冯先生在外资企业做管理工作，月薪1 2000元（税前）；妻子是某大学副教授，月薪6000元（税前）。二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。冯太太学校分给冯太太一套80平方米的住宅，目前市价80万元，用于出租（出租收入呢？）。2006年冯太太喜得一对双胞胎儿子，为了获得更大的生活空间，冯先生2007年1月首付30万元贷款购买了一套价值1 50万元的1 20平方米住房一套，采用等额本息还款方式，贷款当月开始还款，贷款期限20年。


    冯先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通通讯费用外，就是不定期的服装购置和旅游支出，儿子出生后每月需各种营养、衣物用品费用1 500元，二人有一辆市值20万元的中档汽车，每月各种养车费用约1500元。冯太太办的美容卡每年需要12000元，夫妇平均每月的日常生活开支为3000元，冯先生应酬较多，家庭应酬支出平均每月2000元，每年旅游支出1万元。夫妇二人对金融投资均不是十分在行，两年前经人介绍购买了20万元的股票，一度增值到40万元，因此冯先生2007年初又追加投资20万元，结果经历了股市暴跌，目前市值仅余25万元。除股票外，冯先生家庭里有即将到期的定期存款50万元，活期存款1 0万元。家庭期望的年投资、回报率为6%。冯先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险。


    目前，冯先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：


    1．冯先生考虑到目前家庭轿车使用年头已久，并且儿子长大后，轿车空间已不够使用，因此希望购买二辆价值40万元的别克三厢汽车。


    2．冯先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。


    3．孩子是夫妻二人的希望，他们希望儿子能茁壮成长，接受良好的教育。由于小学和中学阶段教育开支并不太大，因此冯先生想请理财规划师着重为其解决儿子的高等教育费用问题。儿子还有1 6年上大学，夫妻二人希望儿子在国内读完大学后能双双到国外留学两年，预计共需要高等教育金120万元。


    4．尽管冯先生夫妻二人单位福利都不错，但考虑到养老费用是一笔不小的开支，同时想在身后能够为儿子留下遗产，所以夫妻二人还是想在退休时积攒下一笔财富。夫妻二人希望55岁退休，届时能有250万元。的退休养老金。


    5．能够对现金等流动资产进行有效管理。



    提示：


    信息收集时间为2007年1 2月3 1日。


    不考虑存款利息收入。


    月支出均化为年支出的十二分之一。


    工资薪金所得的免征额为1600元。


    银行贷款利率为6. 25 %。


    计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。


  • 第4题：

    共用题干
    石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为3%每年。根据案例回答6～10题。

    如果小石从读大学开始，石先生将教育和生活的费用全部准备好，此后小石完全独立，则石先生需要为小石在今年准备()元的教育金。
    A:55125
    B:84872
    C:139997
    D:129435

    答案：D
    解析：
    两年后所需的学费和生活费=5*(1+5%)2+8*(1+3%)2=14（万元），以4%基金投资收益为折现率，则今年应准备14/(1+4%)2=129435（元）。


    教育基金结余为：150000-129435=20565（元），并入新账户总存款额=200000+20565=220565（元），到退休时新账户存款终值=220565*(1+4%)12=353132（元），新账户与原存款账户到退休时的终值差额为：353132-200000*(1+2.5%)12=84154（元）。


    石先生到退休还有12年，考虑每年的通货膨胀率为3%，则石先生退休时每月生活费=3000*(1+3%)12=4277（元）。


    预期寿命为85岁时，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，基于上题答案，石先生和高女士退休后共需生活费=4277*12*25+4277/2*12*5=1411410（元）。


    石先生夫妇的退休金缺口=1411410-353132=1058278（元）。

  • 第5题：

    共用题干
    石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为3%每年。根据案例回答6～10题。

    石先生退休时，他和高女士每月的生活费应为()元才能保证生活水平没有发生变化。
    A:3000
    B:4277
    C:4803
    D:4032

    答案：B
    解析：
    两年后所需的学费和生活费=5*(1+5%)2+8*(1+3%)2=14（万元），以4%基金投资收益为折现率，则今年应准备14/(1+4%)2=129435（元）。


    教育基金结余为：150000-129435=20565（元），并入新账户总存款额=200000+20565=220565（元），到退休时新账户存款终值=220565*(1+4%)12=353132（元），新账户与原存款账户到退休时的终值差额为：353132-200000*(1+2.5%)12=84154（元）。


    石先生到退休还有12年，考虑每年的通货膨胀率为3%，则石先生退休时每月生活费=3000*(1+3%)12=4277（元）。


    预期寿命为85岁时，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，基于上题答案，石先生和高女士退休后共需生活费=4277*12*25+4277/2*12*5=1411410（元）。


    石先生夫妇的退休金缺口=1411410-353132=1058278（元）。

  • 第6题：

    古犹太人建国的标志是（）。

    • A、希律王建国
    • B、雅各王建国
    • C、大卫王建国
    • D、所罗门王建国

    正确答案:C

  • 第7题：

    张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，目前读初一。家庭年税后收人为30万元，张先生20万元，妻子刘女士10万元。家庭目前有房屋（市值）100万元，汽车（折旧）10万元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计120万元。假定张先生目前去世的话，遗属退休前生活费用支出的现值为160万元，不考虑妻子收入的因素下，通过遗属需求法，张先生的寿险保障需求为（）。（不考虑通胀及收入增加等问题）

    • A、301万元
    • B、311万元
    • C、191万元
    • D、141万元

    正确答案:C

  • 第8题：

    单选题
    石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。石先生退休时，他和高女士每月的生活费应为（）元才能保证生活水平没有发生变化。
    A

    3000

    B

    4277

    C

    4803

    D

    4032


    正确答案： C
    解析： 石先生到退休还有12年，考虑每年的通货膨胀率为3％，则石先生退休时两人每月生活费=3000X（1+3％）12=4277（元）。

  • 第9题：

    单选题
    老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。考虑儿子的收入水平，老王打算帮儿子购买一套房子，以备将来结婚之用，如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供，按照25年期，6％的贷款利率，贷款二成，则老王需要为儿子支付（）元的首付款。
    A

    1046855

    B

    837484

    C

    1164050

    D

    931240


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。如果小石从读大学开始，石先生将教育和生活的费用全部准备好，此后小石完全独立，则石先生需要为小石在今年准备（）元的教育金。
    A

    55125

    B

    84872

    C

    139997

    D

    129435


    正确答案： B
    解析： 两年后所需的学费和生活费=5X（1+5％）2+8X（1+3％）2=14（万元）；以4％的基金投资收益率为折现率，则今年应准备14／（1+4％）2=12．9435（万元）。

  • 第11题：

    单选题
    石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。石先生和高女士退休后共需要（）元的退休生活费。（石先生去世后，高女士一人的生活费为二人时的一半）
    A

    990000

    B

    900000

    C

    1411410

    D

    1283100


    正确答案： D
    解析： 预期寿命为85岁时，夫妻二人一起生活25年，高女士一人生活5年，基于上题答案，石先生和高女士退休后共需生活费=4277X12X25+4277÷2X12X5=1411410（元）。

  • 第12题：

    单选题
    以下哪一项是古犹太人建国的标志：（）
    A

    雅各王建国

    B

    希律王建国

    C

    所罗门王建国

    D

    大卫王建国


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第13题：


    王先生夫妇现年33岁，夫妻二人都在外企工作，目前收入较多，但工作压力也很大。夫妻二人希望能在50岁时提前退休以享受生活。目前二人每年的生活费用为10万元，虽然退休后没有子女教育金等支出，但退休后王先生夫妇希望可以每年到国内、国外旅游，并能有较好的医疗保障，因此预计届时每年需要12万元的支出。根据二人的身体状况，预计二人都可以生存至85岁。为了能够积累养老金，王先生夫妇目前已经有储蓄20万元；投资回报率为6%。王先生夫妇还需要每月拿出多少资金用于退休金的积累。


    注：不考虑通货膨胀的因素。





    答案：
    解析：

    1．王先生夫妇现年33岁，计划50岁提前退休，预计每年需退休金1 2万元，6070的投资回报率，则王先生夫妇在50岁退休时共需退休金1 8441 77元。（6分）


    采用先付年金，N =35，I/Y =6，PMT=120000，PV=1844177


    2．王先生夫妇现有的20万元初始投资资金，以6%的投资回报率，到50岁退休时可以积累至到53 8555元。（6分）


    N =17,I/Y =6,PV=200000,FV =538555


    3．王先生退休金的缺口为1 305622元。（3分）1844177 - 538555 =1305622元


    4．王先生需要每月投入3696. 23元。（5分）


    P/Y=12,N=204,I/Y=6,FV =1305622,PMT=3696. 23所以，王先生夫妇需要每月投入3696. 23元，才可以实现50岁提前退休，退休后每年支出1 2万元的退休目标。

  • 第14题：

    共用题干
    老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5%，退休后全部转化为存款，年收益率为3%。根据案例回答1～5题。

    考虑儿子的收入水平，老王打算帮儿子购买一套房子，以备将来结婚之用，如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供，按照25年期，6%的贷款利率，贷款二成，则老王需要为儿子支付()元的首付款。
    A:1046855
    B:837484
    C:1164050
    D:931240

    答案：D
    解析：
    老王退休后的基金总需求：PMT=5000,N=300,I/Y=3/12,FV=0,PV=-1054382.27;储蓄到退休时的价值：PMT=0,N=8,I/Y=5,PV=600000,FV=-886473.27;则老王的退体基金缺口为1054382.27-886473.27=167909（元）。


    PV=0，N=96，I/Y=5/12,FV=167909，PMT=-1426.09。则为了弥补资金缺口，老王每月的工资最多能消费8000-1426=6574（元）。


    FV=0，N=300，I/Y=6/12，PMT=3000/2=1500，PV=-232810。则老王需要为儿子支付的首付款为232810*80%/20%=931240（元）。


    30万元储蓄到退休时的价值：PMT=0，N=8，I/Y=5，PV=300000,FV=-443236.63，则老王的退休金缺口为1054382.27-443236.63=611145（元）。


    PMT=2500，N=300，I/Y=3/12,FV=0，PV=-527191.13，527191.13-443236.63=83954.5。PV=0，N=96，I/P=5/12,FV=83954.5，PMT=-713。则每月需要向其基金的投入为713元。

  • 第15题：

    老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。
    既然已经没有房子，老王考虑退休后回老家县城生活，这样就可以节省开支，届时每月退休生活费为2500元(含租费)，则其每月还需要向其基金投入( )元。


    A.713

    B.724

    C.1250

    D.1261

    答案：A
    解析：
    退休后的基金总需求：PMT=2500，N=300，I／Y=3／12，FV=0，PV=-527191．13；则退休金缺口=527191．13-443236．63=83954．5(元)。则每月需要向其基金的投入：PV=0，N=96，I／Y=5／12，FV=83954．5，PMT=-713。所以，每月需要向其基金的投人为713元。

  • 第16题：

    共用题干
    石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为3%每年。根据案例回答下列问题。

    石先生夫妇的退休金缺口为()元。
    A:1058278
    B:1091204
    C:929968
    D:962894

    答案：A
    解析：

  • 第17题：

    共用题干
    石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为3%每年。根据案例回答下列问题。

    石先生和高女士退休后共需要()元的退休生活费（石先生去世后，高女士一人的生活费为二人时的一半）。
    A:990000
    B:900000
    C:1411410
    D:1283100

    答案：C
    解析：

  • 第18题：

    以下哪一项是古犹太人建国的标志：（）

    • A、雅各王建国
    • B、希律王建国
    • C、所罗门王建国
    • D、大卫王建国

    正确答案:D

  • 第19题：

    单选题
    北京市海淀区28岁的个体工商户王建国经人介绍与北京公交集团客运二公司同岁的孙爱菊结婚。目前，夫妻二人已育有一个读小学二年级的女儿（9岁）和一个读幼儿园的儿子（6岁）。根据家庭生命周期理论，关于王建国家庭所处的生命周期，下列表述正确的是（　　）。
    A

    这个周期从女儿出生开始，儿子完成学业结束

    B

    这个周期从结婚开始，儿子完成学业结束

    C

    这个周期从女儿出生开始，王建国夫妻退休结束

    D

    这个周期从儿子完成学业，王建国夫妻退休结束


    正确答案： C
    解析：
    家庭形成期是从结婚到子女出生为止；家庭成长期是从子女出生到完成学业为止；家庭成熟期是从子女完成学业到夫妻均退休为止；家庭衰老期是从夫妻均退休到夫妻一方过世为止。王建国家庭处于家庭成长期，故其所处周期应为从大女儿出生到小儿子完成学业为止。

  • 第20题：

    单选题
    张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，目前读初一。家庭年税后收人为30万元，张先生20万元，妻子刘女士10万元。家庭目前有房屋（市值）100万元，汽车（折旧）10万元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计120万元。 使用生命价值法计算寿险保额时的步骤为（）①以适当的贴现率计算预期净收入的现值②明确个人的在职期或服务期③用年收入减除税及消费等总开支，计算净收入④估算个人未来在职期的年收入现值
    A

    ②④③①

    B

    ①③②④

    C

    ④②③①

    D

    ③①②④


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    古犹太人建国的标志是（）。
    A

    希律王建国

    B

    雅各王建国

    C

    大卫王建国

    D

    所罗门王建国


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。如果石先生将小石教育基金中节余的资金取出，另外开立账户，并将其目前的存款一并转人该账户，配置基金及收益率保持不变，则相对原来计划的20万元存款，在他退休时可以多得到（）元的退休金。
    A

    84154

    B

    51218

    C

    353132

    D

    320206


    正确答案： A
    解析： 教育基金结余为：150000-129435=20565（元），并人新账户总存款额=200000+20565=220565（元），到退休时新账户存款终值=220565X（1+4％）12=353132（元），新账户与原存款账户到退休时的终值差额为：353132-200000X（1+2．5％）12=84154（元）。

  • 第23题：

    单选题
    石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。石先生夫妇的退休金缺口为（）元。
    A

    1058278

    B

    1091204

    C

    929968

    D

    962894


    正确答案： A
    解析： 石先生夫妇的退休金缺口=1411410-353132=1058278（元）。

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