证券公司从事证券经纪业务，客户资金不足而接受其买入委托，或者客户证券不足而接受其卖出委托的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以（ ）的罚款。 A．1倍以上5倍以下 B．3万元以上30万元以下 C．3万元以上10万元以下 D．1万元以上10万元以下

。根据《证券法》第二百零五条的规定，证券公司从事证券经纪业务， 客户资金不足而接受其买入委托，或者客户证券不足而接受其卖出委托的，没收违法所 得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主 管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以3万元以 上30万元以下的罚款。

选项A管理风险主要表现为证券公司员工或其经纪人在执业过程中出现下列情形；选项BCD属于合规风险主要出现下列情形。

根据《证券公司监督管理条例》第三十七条规定，证券公司从事证券经纪业务，应当对客户账户内的资金、证券是否充足进行审查。客户资金账户内的资金不足的，不得接受其买入委托；客户证券账户内的证券不足的，不得接受其卖出委托。因此，B、D项说法错误。第四十条规定，证券公司向客户收取证券交易费用，应当符合国家有关规定，并将收费项目、收费标准在营业场所的显著位置予以公示。因此，C项说法错误。

BCD属于合规风险。

BCD属于合规风险。