各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。这体现了内部控制原则中的（ ）。A．合法性原则B．独立性原则C．有效性原则D．审慎性原则

题目

各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。这体现了内部控制原则中的（ ）。

A．合法性原则

B．独立性原则

C．有效性原则

D．审慎性原则

相似考题

1.内部控制机制是指公司为防范金融风险、保护资产的安全与完整、促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。 （ ）

2.内部控制制度是指公司为（ ）而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。 A．防范金融风险 B．保护资产的安全与完整 C．控制成本费用 D．促进各项经营活动有效实施

3.基金托管人内部控制的目标是（ ）。 A．保证业务运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则 B．防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整 C．维护基金持有人的权益 D．保障基金托管业务安全、有效、稳健运行

4.基金管理公司的( )是指公司为防范金融风险、保护资产的安全与完整、促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。A．外部控制机制B．外部控制制度C．内部控制机制D．内部控制制度

参考答案和解析
正确答案：D
D
本题考查内部控制的审慎性原则。内部控制原则中的审慎性原则要求，各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金财产的安全与完整。
更多“各项业务经营活动必须防范风险,审慎经营,保证基金资产的安全与完整。这体现了内部控制原 ”相关问题

  • 第1题：

    内部控制机制是指公司为防范金融风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。 ( )


    正确答案：×

  • 第2题：

    基金销售机构内部控制的目标包括()。

    A:防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整
    B:保证基金销售机构经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则
    C:防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和投资人资金的安全
    D:利于查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务稳健运行

    答案：B,C,D
    解析：
    “防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整”是基金托管人内部控制的目标之一。

  • 第3题：

    基金管理公司的()是指公司为防范金融风险、保护资产的安全与完整、促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。

    A:外部控制机制
    B:外部控制制度
    C:内部控制机制
    D:内部控制制度

    答案：D
    解析：
    基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度两个方面。内部控制机制是指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系；内部控制制度是指公司为防范金融风险、保护资产的安全与完整、促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理与控制措施的总称。

  • 第4题：

    （ ）是指各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。 A．合法性原则 B．完整性原则 C．及时性原则 D．审慎性原则


    正确答案：D
    熟悉基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素以及主要内容。见教材第五章第七节，P123。

  • 第5题：

    基金托管人的内部控制目标有()。

    A:保证业务运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则
    B:维护基金份额持有人的权益
    C:防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整
    D:保障基金托管业务安全、有效、稳健运行

    答案：A,B,C,D
    解析：
    基金托管人的内部控制目标有：①保证业务运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格；②防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整；③维护基金份额持有人的权益；④保障基金托管业务安全、有效、稳健运行。

相关内容