下列公司债券评级监督管理的说法中，正确的是（ ）。A．证券评级机构的董事、监事和高级管理人员可以投资其他证券评级机构B．证券评级机构可以为他人提供融资或者担保C．证券评级机构应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向注册地中国证监会派出机构报送年度报告D．证券评级机构应当在每个季度结束之日起10个工作日内，向注册地中国证监会派出机构报送包含经营情况、财务数据等内容的季度报告
题目
下列公司债券评级监督管理的说法中，正确的是（ ）。
A．证券评级机构的董事、监事和高级管理人员可以投资其他证券评级机构
B．证券评级机构可以为他人提供融资或者担保
C．证券评级机构应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向注册地中国证监会派出机构报送年度报告
D．证券评级机构应当在每个季度结束之日起10个工作日内，向注册地中国证监会派出机构报送包含经营情况、财务数据等内容的季度报告
相似考题
参考答案和解析
正确答案：CD
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第1题：
下列关于非公开发行公司债券说法正确的是（ ）。?A：是否进行信用评级由证监会确定
B：是否进行信用评级由发行人确定
C：必须进行信用评级
D：是否进行信用评级由评级机构确定答案：B解析：非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定。 -
第2题：
公司债券的评级中，证券评级机构从事证券评级业务，对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。()答案：对解析：证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循一致性原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。评级标准有调整的，应当充分披露。 -
第3题：
关于证券评级机构，下列说法错误的是()。A:证券评级机构不得涂改、倒卖、出租、出借证券评级业务许可证
B:证券评级机构不得为他人提供融资，但是可以提供担保
C:证券评级机构的实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员应当遵纪守法，不得从事损害证券评级机构及其评级对象合法权益的活动
D:证券评级机构应当在每个季度结束之日起10个工作日内，向注册地中国证监会派出机构报送包含经营情况、财务数据等内容的季度报告答案：B解析：证券评级机构不得为他人提供融资或者担保。本题正确答案为B选项。 -
第4题：
公司债券的评级机构应当建立回避制度，评级从业人员应当回避的情形有（）。A:本人持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份，该股份金额为80万元
B:本人持有受评级机构或者受评级证券发行人7%股份
C:本人担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的律师事务所的律师，但不负责该项目
D:本人的配偶担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事长答案：A,B,D解析：证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间有下列情形之一的，应当回避：①本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人；②本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员；③本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人；④本人、直系亲属持有受评级证券发行人或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易；⑤中国证监会认定的足以影响独立。客观、公正原则的其他情形。 -
第5题：
下列关于取得中国证监会证券评级业务许可的资信评级机构从事证券评级业务说法正确的有（ ）。
①证券评级机构与评级对象存在利害关系的，不得委托开展证券评级业务
②从事证券评级业务的业务部门应当与其他部门联合评级
③应当建立评级委员会制度、复评制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、证券评级业务信息保密制度及证券评级业务档案管理制度等
④建立清晰合理的组织结构，合理划分内部机构职能，建立健全“防火墙”制度A.①②③
B.①③④
C.②③④
D.①②③④答案：B解析：从事证券评级业务的业务部门应当与其他业务部门保持独立。 -
第6题：
下列关于非公开发行公司债券信用评级的说法正确的是( )A.是否进行信用评级由证券交易所确定
B.是否进行信用评级由承销机构确定
C.必须进行信用评级
D.是否进行信用评级由发行人确定答案：D解析：公司债券的信用评级，应当委托经中国证监会认定的、具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行。公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。 非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定。 -
第7题：
（2019年）下列关于非公开发行公司债券信用评级的说法正确的是（ ）A.是否进行信用评级由证券交易所确定
B.是否进行信用评级由承销机构确定
C.必须进行信用评级
D.是否进行信用评级由发行人确定答案：D解析：公司债券的信用评级，应当委托经中国证监会认定的、具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行。公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。
非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定。 -
第8题：
下列公司债券评级监督管理的说法中，正确的是（）。
- A、证券评级机构的董事、监事和高级管理人员可以投资其他证券评级机构
- B、证券评级机构可以为他人提供融资或者担保
- C、证券评级机构应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向注册地中国证监会派出机构报送年度报告
- D、证券评级机构应当在每个季度结束之日起10个工作日内，向注册地中国证监会派出机构报送包含经营情况、财务数据等内容的季度报告
正确答案:C,D -
第9题：
多选题评级机构与信用评级委托方签订信用评级协议后，评级机构应根据评级对象（发行人）的（ ）组建评估小组。A所处行业特点
B企业规模
C企业机构的复杂程度
D董事、监事和高级管理人员的建议
正确答案： C,A解析：
《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范 第2部分：信用评级业务规范》第3.3.1条规定，评级机构与信用评级委托方签订信用评级协议后，评级机构应根据评级对象（发行人）所处行业特点、企业规模及企业机构的复杂程度组建评估小组。一般情况下，评级小组至少由评级机构的2名专业分析人员组成，小组整体必须具备金融、财务、证券、投资、评估等专业知识。评级小组成员的整体专业素质必须满足相应性质的评级业务需要。评级机构应在本机构网站上公布专业分析人员的专业资格和相关职业经历。 -
第10题：
多选题证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间有应当回避的情形包括（ ）。A本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人3%的股份
B本人、直系亲属是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人
C本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员
D本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易
正确答案： D,B解析：
《证券市场资信评级业务管理暂行办法》第十三条规定，证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间有下列情形之一的，应当回避：（一）本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人；（二）本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员；（三）本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人；（四）本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易；（五）中国证监会认定的足以影响独立、客观、公正原则的其他情形。 -
第11题：
多选题关于对证券评级业务许可证的管理规定，下列说法正确的有（ ）。A证券评级机构不得涂改证券评级业务许可证
B证券评级机构可以出借证券评级业务许可证
C证券评级机构可以出租证券评级业务许可证
D证券评级机构不得以其他形式非法转让证券评级业务许可证
正确答案： D,A解析：
《证券市场资信评级业务管理暂行办法》第二十八条规定，证券评级机构不得涂改、倒卖、出租、出借证券评级业务许可证，或者以其他形式非法转让证券评级业务许可证。 -
第12题：
单选题下列关于取得中国证监会证券评级业务许可的资信评级机构从事证券评级业务的说法错误的是（ ）。A证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循一致性原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序
B评级标准有调整的可以不予披露
C证券评级机构开展证券评级业务，应当制定相应的业务管理制度和内部控制制度，加强度证券评级业务的流程管理和质量控制，切实提高证券评级业务水平
D证券评级机构应当建立回避制度
正确答案： D解析： -
第13题：
证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间，应当回避的情形有（）。
Ⅰ．本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人
Ⅱ．本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员Ⅲ．本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人
Ⅳ．本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过40万元
Ⅴ．本人、直系亲属与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过30万元的交易A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ答案：A解析：《证券市场资信评级业务管理暂行办法》第13条规定，证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间有下列情形之一的，应当回避：①本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人；②本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员；③本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人；④本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易；⑤中国证监会认定的足以影响独立、客观、公正原则的其他情形。 -
第14题：
证券评级机构评级委员会委员在开展评级业务期间有（ ）情形的，应当回避。A:本人持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到4％
B:旁系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员
C:本人担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人
D:直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人累计超过50万元的交易答案：C,D解析：证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间有下列情形之一的，应当回避：①本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5％以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人；②本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券的董事、监事和高级管理人员；③本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人；④本人、直系亲属持有受评级证券发行人或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易；⑤中国证监会认定的足以影响独立、客观、公正原则的其他情形。 -
第15题：
下列关于证券评级机构的说法中正确的有()。A:证券评级机构不得涂改、倒卖、出租、出借证券评级业务许可证
B:证券评级机构不得为他人提供融资或者担保
C:证券评级机构的董事、监事和高级管理人员应当对年度报告签署书面确认意见；对报告内容持有异议的，应当注明意见和理由
D:证券评级机构应当在每个季度结束之日起10个工作日内，向注册地中国证监会派出机构报送包含经营情况、财务数据等内容的季度报告答案：A,B,D解析：证券评级机构的董事和高级管理人员应当对年度报告签署书面确认意见；对报告内容持有异议的，应当注明意见和理由。本题正确答案为ABD选项。 -
第16题：
根据证券法律制度的规定，公开发行公司债券，应当委托具有证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级。下列关于资信评级机构的表述中，不正确的是（ ）。A.资信评级机构应当按照规定或者约定将评级信息告知发行人，并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级报告
B.在债券有效存续期间，资信评级机构应当每年至少向市场公布一次定期跟踪评级报告
C.在债券有效存续期间，资信评级机构应当每6个月至少向市场公布一次定期跟踪评级报告
D.资信评级机构应当充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，并向证券交易所或者其他证券交易场所报告答案：C解析：
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第17题：
下列关于取得中国证监会证券评级业务许可的资信评级机构从事证券评级业务的说法错误的是（ ）。A.证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循一致性原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序
B.评级标准有调整的可以不予披露
C.证券评级机构开展证券评级业务，应当制定相应的业务管理制度和内部控制制度，加强度证券评级业务的流程管理和质量控制，切实提高证券评级业务水平
D.证券评级机构应当建立回避制度答案：B解析：评级标准有调整的，应当充分披露。 -
第18题：
下列关于非公开发行公司债券说法正确的是( )。A.是否进行信用评级由证监会确定
B.是否进行信用评级由发行人确定
C.必须进行信用评级
D.是否进行信用评级由评级机构确定答案：B解析：非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定。 -
第19题：
（2019年）下列关于非公开发行公司债券说法正确的是（ ）。A.是否进行信用评级由证监会确定
B.是否进行信用评级由发行人确定
C.必须进行信用评级
D.是否进行信用评级由评级机构确定答案：B解析：非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定。 -
第20题：
证券评级机构的监事可以在受评级机构或受评级证券发行人兼职。（）
正确答案:错误 -
第21题：
单选题下列关于证券公司董事、监事、高级管理人员任职资格的规定中，表述错误的是（ ）。A证券公司的董事、监事、高级管理人员，应当正直诚实，品行良好
B熟悉证券法律、行政法规，具有履行职责所需的经营管理能力，并在任职前取得国务院证券监督管理机构核准的任职资格
C因违法行为或者违纪行为被解除职务的证券交易所、证券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解除职务之日起未逾三年的，不得担任证券公司的董事、监事、高级管理人员
D因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾五年不得担任证券公司的董事、监事、高级管理人员
正确答案： B解析：
AB两项，《证券法》第一百三十一条第一款规定，证券公司的董事、监事、高级管理人员，应当正直诚实，品行良好，熟悉证券法律、行政法规，具有履行职责所需的经营管理能力，并在任职前取得国务院证券监督管理机构核准的任职资格。CD两项，《证券法》第一百三十一条第二款规定，有《中华人民共和国公司法》第一百四十六条规定的情形或者下列情形之一的，不得担任证券公司的董事、监事、高级管理人员：（一）因违法行为或者违纪行为被解除职务的证券交易所、证券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解除职务之日起未逾五年；（二）因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾五年。 -
第22题：
多选题根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》的规定，下列说法正确的有（ ）。A证券评级机构的董事、监事和高级管理人员以及评级从业人员不得以任何方式在受评级机构或者受评级证券发行人兼职
B证券评级机构的董事、监事和高级管理人员不得投资其他证券评级机构
C证券评级机构不得涂改、倒卖、出租、出借证券评级业务许可证，或者以其他形式非法转让证券评级业务许可证
D证券评级机构不得为他人提供融资，但可以为他人提供担保
正确答案： A,C解析：
A项，《证券市场资信评级业务管理暂行办法》第二十五条规定，证券评级机构的董事、监事和高级管理人员以及评级从业人员不得以任何方式在受评级机构或者受评级证券发行人兼职。B项，第二十六条规定，证券评级机构的董事、监事和高级管理人员不得投资其他证券评级机构。C项，第二十八条规定，证券评级机构不得涂改、倒卖、出租、出借证券评级业务许可证，或者以其他形式非法转让证券评级业务许可证。D项，第二十九条规定，证券评级机构不得为他人提供融资或者担保。证券评级机构的实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员应当遵纪守法，不得从事损害证券评级机构及其评级对象合法权益的活动。 -
第23题：
单选题下列情形中，属于实际及潜在利益冲突的是（ ）。A同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份分别为1%和3%
B受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人持有证券评级机构3%的股份
C证券评级机构及其实际控制人持有受评级证券发行人或者受评级机构10%的股份
D证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务1年以前买卖受评级证券
正确答案： C解析：
《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》第六十三条第二款规定，实际及潜在利益冲突包括但不限于以下情形：（一）证券评级机构与受评级机构或者受评级证券发行人为同一实际控制人所控制；（二）同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份均达5%以上；（三）受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到5%以上；（四）证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或受评级机构股份达到5%以上；（五）证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前6个月内买卖受评级证券；（六）证券评级机构从受评级机构或受评级证券发行人处获得与评级服务不相关的报酬等。