企业(或公司)申请发行债券，须向国家发改委报送（ ）等文件。A．发行企业债券可行性研究报告B．发行人最近1年的财务报告和审计报告(连审)C．担保人最近1年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)D．信用评级报告

题目

企业(或公司)申请发行债券，须向国家发改委报送（ ）等文件。

A．发行企业债券可行性研究报告

B．发行人最近1年的财务报告和审计报告(连审)

C．担保人最近1年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)

D．信用评级报告

相似考题

1.我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，包括( )。（1分）A．地方企业债券B．重点公司企业债券C．国家投资债券D．公司债券

2.按照（ ），可以将债券分为政府债券、金融债务、企业债券和公司债券。A．发行主体B．发行方式C．发行目的D．发行地区

3.下列不属于《证券法》证券发行的主要内容是（ ）。A．申请证券上市交易的审核，申请股票上市和公司债券上市交易的条件以及报送文件、公告文件方式和内容的规定，暂停或终止上市交易的情形B．公开发行证券的条件和程序、公开发行证券的保荐制度及保荐人操守、公开发行股票报送募股申请及文件资料C．公开发行新股的条件及报送募股申请和文件资料、公开发行股票募集资金的使用D．公开发行公司债券的条件、报送的文件及筹集资金的用途债券是一种虚拟资本

4.第 80 题 企业(或公司)申请发行债券，须向国家发改委报送（　　）等文件。A．信用评级报告B．发行企业债券可行性研究报告C．发行人最近3年的财务报告和审计报告(连审)D．担保人最近3年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)

参考答案和解析
正确答案：ACD
更多“企业(或公司)申请发行债券,须向国家发改委报送( )等文件。 A.发行企业债券可行性研究 ”相关问题

  • 第1题：

    （ ）负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。

    A．发行申请人

    B．发行申请人律师

    C．上市公司

    D．主承销商


    正确答案：A

  • 第2题：

    下列有关企业债券发行的表述，正确的有（ ）。

    A．企业债券的发行实行规模限制

    B．企业债券的发行实行核准制

    C．1993年国务院发布了《企业债券管理条例》

    D．主承销商选择并推荐企业发行企业债券


    正确答案：ABC

  • 第3题：

    我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如地方企业债券、重点企业债券、公司债券等。（ ）


    正确答案：√

  • 第4题：

    关于公司债券与企业债券的发行方式以及发行的审核方式的说法正确的是()。

    A:企业债券的发行采取审批制或注册制
    B:公司债券的发行采取审批制
    C:企业债券的发行采取注册制
    D:企业债券的发行采取核准制

    答案：A
    解析：
    发行方式以及发行的审核方式不同。企业债券的发行采取审批制或注册制；公司债券的发行采取核准制，引进发审委制度和保荐制度。

  • 第5题：

    ()负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。

    A:发行申请人
    B:发行申请人律师
    C:上市公司
    D:主承销商

    答案：D
    解析：
    保荐机构（主承销商）负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。保荐机构（主承销商）还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。

  • 第6题：

    下列有关企业债券发行的表述中，正确的有（）。

    A:申请文件包括保荐机构出具的发行保荐书
    B:地方企业的申请由所在省级发展改革部门转报
    C:财政部负责核准企业债券利率
    D:国家发改委作出核准或不予核准的决定

    答案：B,D
    解析：
    A项，根据《国家发展和改革委员会关于推连企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》的要求，企业（或公司）申请发行债券，应当向国家发改委报送下列文件：①国务院行业管理部门或省级发展改革部门转报发行企业债券申请材料的文件；②发行人关于本次债券发行的申请报告；③主承销商对发行本次债券的推荐意见（包括内审表）；④发行企业债券可行性研究报告，包括债券资金用造、发行风险说明、偿债能力分析等其他文件。BD两项，在发行的具体申报上，仍然采取如下方式报送国家发改委：中央直接管理企业的申请材料直接申报；国务院行业管理部门所属企业的申请材料由行业管理部门转报；地方企业的申请材料由所在省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革部门转报。国家发改委自受理申请之日起3个月内作出核准或者不予核准的决定，不予核准的，应说明理由。C项，中国人民银行主要是核准利率，中国证监会对证券公司类承销面进行资格认定和发行与兑付的风险评估。

  • 第7题：

    一家公司发行股票、债券进行筹资，下列哪项行为构成欺诈发行股票、债券罪（ ）。

    A.行为人在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容，但尚未发行股票和公司、企业债券
    B.行为人因过失制作了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法，且已经发行股票和公司、企业债券
    C.行为人制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券，并达到数量巨大、后果严重或者有其他严重情节
    D.行为人制作并向社会发行了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法

    答案：C
    解析：
    主观方面:本罪主观上只能是故意构成，过失不构成本罪
    客观方面:
    （1）行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容的行为
    （2）行为人必须既制作了虚假的上述文件，且已经发行股票和公司、企业债券的才构成本罪
    （3）行为人制作虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券的行为，必须达到一定严重，即达到“数量巨大、后果严重或者有其他严重情节的”，才构成犯罪

  • 第8题：

    企业（或公司）申请发行债券，须向国家发改委报送（）等文件。

    • A、发行企业债券可行性研究报告
    • B、发行人最近一年的财务报告和审计报告（年审）
    • C、担保人最近一年财务报告和审计报告及最近一期的财务报告（如有）
    • D、信用评级报告

    正确答案:A,C,D

  • 第9题：

    企业申请发行企业债券，应当向审批机关报送下列文件（）

    • A、发行企业债券的申请书；
    • B、营业执照；
    • C、发行章程；
    • D、经会计师事务所审计的企业近三年的财务报告；
    • E、审批机关要求提供的其他材料。

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第10题：

    多选题
    企业债券包括（）。
    A

    公司制企业发行的债券

    B

    独资企业发行的债券

    C

    合伙企业发行的债券

    D

    银行发行的债券


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    一家公司发行股票、债券进行筹资，下列哪项行为构成欺诈发行股票、债券罪（  ）。
    A

    行为人在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容，但尚未发行股票和公司、企业债券

    B

    行为人因过失制作了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法，且已经发行股票和公司、企业债券

    C

    行为人制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券，并达到数量巨大、后果严重或者有其他严重情节

    D

    行为人制作并向社会发行了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法


    正确答案： D
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    政策性银行发行金融债券必须向中国人民银行报送的文件中，不包括（）。
    A

    金融债券发行申请报告

    B

    金融债券发行办法

    C

    担保协议

    D

    承销协议


    正确答案： B
    解析： 除政策性银行外的其他金融机构采用担保方式发行金融债券时，应提供担保协议及担保人资信情况说明。

  • 第13题：

    按照（ ），可以把债券分为政府债券、金融债券、企业债券和公司债券。

    A．发行主体

    B．发行方式

    C．发行目的

    D．发行地区


    正确答案：A

  • 第14题：

    我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如地方企业债券、重点企业债券、国家投资债券、公司债券等。 （ ）


    正确答案：√

  • 第15题：

    根据《国家发展改革委员会关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》规定要求，企业(或公司)申请发行债券，应当向国家发改委提交发行人近2年的财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)（ ）


    正确答案：×

  • 第16题：

    下列有关企业债券和公司债券的陈述，正确的有( )。

    Ⅰ.公开发行公司债券后，发行人累计债券余额不超过公司净资产的40%

    Ⅱ.企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产净值

    Ⅲ.企业债券每份面值为100元，以1000元人民币为一个认购单位

    Ⅳ.公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于非生产性支出，但可用于弥补亏损

    Ⅴ.企业债券的发行申请材料为1份原件及电子文档

    A、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ
    B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ

    答案：C
    解析：
    C
    Ⅳ项，根据《证券法》第十六条规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

  • 第17题：

    保荐机构按照中国证监会的有关规定制作可转换公司债券发行申请文件，其主要职责有()。

    A:保荐机构负责向中国证监会推荐，出具推荐意见
    B:负责报送发行申请文件
    C:对可转换公司债券发行申请文件进行核查
    D:针对可转换公司债券发行的特点，对可转换公司债券发行上市的实质条件、发行方案及发行条款、担保和资信情况等情况进行核查验证，明确发表意见

    答案：A,B,C
    解析：
    保荐机构（主承销商）负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。保荐机构（主承销商）还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。有关核查的程序和原则应参照股票发行内核工作的有关规定执行。保荐机构（主承销商）应向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论。保荐机构（主承销商）还应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度，自上市之日算起。D项属于律师的职责。

  • 第18题：

    下列关于欺诈发行股票、债券罪的犯罪与擅自发行股票、公司、企业债券罪的犯罪，理解正确的是（ ）。

    A.因为个人缺乏公信力，所以自然人不会成为欺诈发行股票.债券罪与擅自发行股票.公司.企业债券罪的主体
    B.因公司发布了虚假招股说明书.认股书.公司.企业债券募集办法，造成市场异常波动，构成欺诈发行股票.债券罪
    C.对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔
    D.未经国家有关部门批准，向社会发行.以转让股权等方式变相发行股票或者公司.企业债券的，构成擅自发行股票.公司.企业债券罪

    答案：C
    解析：
    选项A，构成擅自发行股票、公司、企业债券罪的犯罪主体既可以是自然人，也可以是单位；构成欺诈发行股票、债券罪的犯罪主体主要是单位，自然人在一定条件下也能成为犯罪主体。选项B，公司必须是既制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法，发行了股票和公司、企业债券，且达到一定的严重程度，即达到“数量巨大、后果严重或者有其他严重情节”。选项D，擅自发行股票、公司、企业债券，构成犯罪的，以擅自发行股票、公司、企业债券罪定罪处罚。

  • 第19题：

    企业债券包括（）。

    • A、公司制企业发行的债券
    • B、独资企业发行的债券
    • C、合伙企业发行的债券
    • D、银行发行的债券

    正确答案:A,B,C

  • 第20题：

    在各类债券中，信誉等级最高的是（）

    • A、商业银行发行的金融债券
    • B、跨国公司发行的企业债券
    • C、企业发行的企业债券
    • D、财政部发行的国库券

    正确答案:D

  • 第21题：

    政策性银行发行金融债券必须向中国人民银行报送的文件中，不包括（）。

    • A、金融债券发行申请报告
    • B、金融债券发行办法
    • C、担保协议
    • D、承销协议

    正确答案:C

  • 第22题：

    多选题
    企业申请发行企业债券，应当向审批机关报送下列文件（）
    A

    发行企业债券的申请书；

    B

    营业执照；

    C

    发行章程；

    D

    经会计师事务所审计的企业近三年的财务报告；

    E

    审批机关要求提供的其他材料。


    正确答案： A,B,C,D,E
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    在各类债券中，信誉等级最高的是（）
    A

    商业银行发行的金融债券

    B

    跨国公司发行的企业债券

    C

    企业发行的企业债券

    D

    财政部发行的国库券


    正确答案： A
    解析： 在各类债券中,政府债券的信用等级是最高的,通常被称为“金边债券”。

  • 第24题：

    单选题
    不构成擅自发行股票或者公司、企业债券罪的是（  ）。
    A

    未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行股票或者公司、企业债券

    B

    未经国家有关主管部门批准，以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企业债券

    C

    向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计150人的

    D

    向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计250人的


    正确答案： B
    解析：

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