第 80 题 企业(或公司)申请发行债券，须向国家发改委报送（　　）等文件。A．信用评级报告B．发行企业债券可行性研究报告C．发行人最近3年的财务报告和审计报告(连审)D．担保人最近3年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)

题目

第 80 题 企业(或公司)申请发行债券，须向国家发改委报送（　　）等文件。

A．信用评级报告

B．发行企业债券可行性研究报告

C．发行人最近3年的财务报告和审计报告(连审)

D．担保人最近3年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)

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1.我国证券法规定,公司发行债券,必须向经认可的真全评级机构申请评级。()此题为判断题(对，错)。

2.申请发行可转换公司债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。 （ ）

3.可转换公司债券发行申请人，应当向中国证监会报送发行章程。 （ ）

4.（ ）负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。A．发行申请人B．发行申请人律师C．上市公司D．主承销商

参考答案和解析
正确答案：ABC
选项D应该是担保人最近l年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)。
更多“第 80 题 企业(或公司)申请发行债券,须向国家发改委报送( )等文 ”相关问题

  • 第1题：

    企业(或公司)申请发行债券，须向国家发改委报送（ ）等文件。

    A．发行企业债券可行性研究报告

    B．发行人最近1年的财务报告和审计报告(连审)

    C．担保人最近1年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)

    D．信用评级报告


    正确答案：ACD

  • 第2题：

    ()负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。

    A:发行申请人
    B:发行申请人律师
    C:上市公司
    D:主承销商

    答案：D
    解析：
    保荐机构（主承销商）负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。保荐机构（主承销商）还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。

  • 第3题：

    下列有关企业债券发行的表述中，正确的有（）。

    A:申请文件包括保荐机构出具的发行保荐书
    B:地方企业的申请由所在省级发展改革部门转报
    C:财政部负责核准企业债券利率
    D:国家发改委作出核准或不予核准的决定

    答案：B,D
    解析：
    A项，根据《国家发展和改革委员会关于推连企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》的要求，企业（或公司）申请发行债券，应当向国家发改委报送下列文件：①国务院行业管理部门或省级发展改革部门转报发行企业债券申请材料的文件；②发行人关于本次债券发行的申请报告；③主承销商对发行本次债券的推荐意见（包括内审表）；④发行企业债券可行性研究报告，包括债券资金用造、发行风险说明、偿债能力分析等其他文件。BD两项，在发行的具体申报上，仍然采取如下方式报送国家发改委：中央直接管理企业的申请材料直接申报；国务院行业管理部门所属企业的申请材料由行业管理部门转报；地方企业的申请材料由所在省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革部门转报。国家发改委自受理申请之日起3个月内作出核准或者不予核准的决定，不予核准的，应说明理由。C项，中国人民银行主要是核准利率，中国证监会对证券公司类承销面进行资格认定和发行与兑付的风险评估。

  • 第4题：

    根据《国家发展改革委员会关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》规定要求，企业(或公司)申请发行债券，应当向国家发改委提交发行人近2年的财务报告和审计报告及最近1期的财务报告(如有)（ ）


    正确答案：×

  • 第5题：

    保荐机构按照中国证监会的有关规定制作可转换公司债券发行申请文件，其主要职责有()。

    A:保荐机构负责向中国证监会推荐，出具推荐意见
    B:负责报送发行申请文件
    C:对可转换公司债券发行申请文件进行核查
    D:针对可转换公司债券发行的特点，对可转换公司债券发行上市的实质条件、发行方案及发行条款、担保和资信情况等情况进行核查验证，明确发表意见

    答案：A,B,C
    解析：
    保荐机构（主承销商）负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。保荐机构（主承销商）还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。有关核查的程序和原则应参照股票发行内核工作的有关规定执行。保荐机构（主承销商）应向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论。保荐机构（主承销商）还应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度，自上市之日算起。D项属于律师的职责。

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