可转换公司债券发行申请人，应当向中国证监会报送发行章程。 （ ）

题目

可转换公司债券发行申请人，应当向中国证监会报送发行章程。 （ ）

相似考题

1.发行可转换公司债券的上市公司出现可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的情况时，应当及时向证券交易所报告并披露。（ ）

2.自中国证监会核准可转换公司债券发行之日起，上市公司超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。（ ）

3.上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。 ( )

4.凡在发行债券时未做出转换约定的，均为不可转换公司债券。公司发行可转换公司债券，除应具备发行公司债券的条件外，还应当符合股票上市发行的条件。 ( )A．正确B．错误

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  • 第1题：

    第 64 题 关于可转换公司债券的上市，正确的是（　　）。

    A．可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市

    B．证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案

    C．分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易

    D．可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市


    正确答案：ABCD
    本题考查关于可转换公司债券的上市的相关知识。

  • 第2题：

    发行人发行可转换公司债券，保荐机构的职责包括（ ）。 A．保荐机构负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件 B．保荐机构应对可转换公司债券发行申请文件进行核查 C．保荐机构应向证券交易所申报核查中的主要问题及其结论 D．保荐机构应负责可转换公司债券上市持续督导责任


    正确答案：ABD
    熟悉可转换债券发行的申报程序。见教材第八章第二节， P266～267。

  • 第3题：

    申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。（ ）


    正确答案：×
    申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的上市保荐书。    

  • 第4题：

    在可转换公司债券的发行申请中，主承销商负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。 （ ）


    正确答案：√

  • 第5题：

    申请发行可转换公司债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。 （ ）


    正确答案：√

  • 第6题：

    发行人发行可转换公司债券，保荐人的职责包括（ ）。

    A．保荐人负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件

    B．保荐人应对可转换公司债券发行申请文件进行核查

    C．保荐人应向证券交易所申报核查中的主要问题及其结论

    D．保荐人应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任


    正确答案：ABD

  • 第7题：

    甲公司目前存在融资需求，如果采用优序融资理论，管理层应当选择的融资顺序是（ ）。

    A.内部留存收益、发行公司债券、发行可转换公司债券、发行普通股
    B.内部留存收益、发行可转换公司债券、发行公司债券、发行普通股
    C.内部留存收益、发行公司债券、发行普通股、发行可转换公司债券
    D.发行公司债券、内部留存收益、发行可转换公司债券、发行普通股

    答案：A
    解析：
    企业在筹集资金的过程中，遵循着先内源融资后外源融资的基本顺序。在需要外源融资时，按照风险程度的差异，优先考虑债务融资（先普通债券后可转换债券），不足时再考虑权益融资。所以，选项A正确。 超压卷瑞牛题库软件考前更新，下载链接 www.niutk.com

  • 第8题：

    ()负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。

    A:发行申请人
    B:发行申请人律师
    C:上市公司
    D:主承销商

    答案：D
    解析：
    保荐机构（主承销商）负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。保荐机构（主承销商）还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。

  • 第9题：

    可转换公司债券的发行规模应由中国证监会审查确定。()


    答案：错
    解析：
    可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定。

  • 第10题：

    甲公司目前存在融资需求。如果采用优序融资理论，管理层应当选择的融资顺序是（）。

    • A、内部留存收益、公开增发新股、发行公司债券、发行可转换债券
    • B、内部留存收益、公开增发新股、发行可转换债券、发行公司债券
    • C、内部留存收益、发行公司债券、发行可转换债券、公开增发新股
    • D、内部留存收益、发行可转换债券、发行公司债券、公开增发新股

    正确答案:C

  • 第11题：

    发行人发行可转换公司债券，保荐机构的职责包括（）。

    • A、保荐机构负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件
    • B、保荐机构应对可转换公司债券发行申请文件进行核查
    • C、保荐机构应向证券交易所申报核查中的主要问题及其结论
    • D、保荐机构应负责可转换公司债券上市持续督导责任

    正确答案:A,B,D

  • 第12题：

    单选题
    甲公司目前存在融资需求。如果采用优序融资理论，管理层应当选择的融资顺序是()。
    A

    内部留存收益、公开增发新股、发行公司债券、发行可转换债券

    B

    内部留存收益、公开增发新股、发行可转换债券、发行公司债券

    C

    内部留存收益、发行公司债券、发行可转换债券、公开增发新股

    D

    内部留存收益、发行可转换债券、发行公司债券、公开增发新股


    正确答案： B
    解析： 优序融资理论遵循先内源融资后外源融资的基本顺序。在需要外源融资时，按照风险程度的差异，优先考虑债权融资（先普通债券后可转换债券），不足时再考虑权益融资。

  • 第13题：

    经中国证监会核准后，可转换公司债券的发行人和主承销商可向中国证监会申请上网发行。（ ）


    正确答案：×
    经中国证监会核准后，可转换公司债券的发行人和主承销商可向上海证券交易所、深圳证券交易所申请上网发行。

  • 第14题：

    在深圳证券交易所发行可转换公司债券，需要提交的材料包括（ ）。 A．中国证监会关于公开发行可转换债券的核准文件 B．募集说明书 C．可转换债券发行公告 D．发行人的公司章程


    正确答案：ABC

  • 第15题：

    （ ）负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。

    A．发行申请人

    B．发行申请人律师

    C．上市公司

    D．主承销商


    正确答案：A

  • 第16题：

    （ ）负责向中国证监会报送转债发行申请文件。

    A．发行申请人

    B．发行申请人律师

    C．上市公司

    D．主承销商


    正确答案：D

  • 第17题：

    上市公司申请发行可转换公司债券，应当向中国证监会报送（ ）。

    A．偿债措施、担保合同

    B．股东大会作出的决议

    C．营业执照

    D．债券募集说明书


    正确答案：ABD

  • 第18题：

    关于可转换公司债券的会计处理，以下说法正确的是（ ）。

    A：发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时记入当期损益
    B：发行可转换公司债券发生的交易费用，应当在负债成分和权益成分之间按照各自的相对公允价值进行分摊
    C：发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记入权益
    D：发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记入负债

    答案：B
    解析：
    企业发行的可转换公司债券，既含有负债成分又含有权益成分，应当在初始确认时将负债和权益成分进行分拆，分别进行处理。发生的交易费用，应当在负债成分和权益成分之间按照其初始确认金额的相对比例进行分摊。

  • 第19题：

    关于可转换公司债券的上市，正确的是（ ）。

    A:可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市
    B:证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案
    C:分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易
    D:可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市

    答案：A,B,C,D
    解析：
    本题考查关于可转换公司债券的上市的相关知识。

  • 第20题：

    上市公司发行可转换公司债券，可以全部或者部分向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。()


    答案：对
    解析：
    上市公司发行可转换公司债券，可以全部或者部分向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。本题说法正确。

  • 第21题：

    保荐机构按照中国证监会的有关规定制作可转换公司债券发行申请文件，其主要职责有()。

    A:保荐机构负责向中国证监会推荐，出具推荐意见
    B:负责报送发行申请文件
    C:对可转换公司债券发行申请文件进行核查
    D:针对可转换公司债券发行的特点，对可转换公司债券发行上市的实质条件、发行方案及发行条款、担保和资信情况等情况进行核查验证，明确发表意见

    答案：A,B,C
    解析：
    保荐机构（主承销商）负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。保荐机构（主承销商）还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。有关核查的程序和原则应参照股票发行内核工作的有关规定执行。保荐机构（主承销商）应向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论。保荐机构（主承销商）还应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度，自上市之日算起。D项属于律师的职责。

  • 第22题：

    关于可转换公司债券的会计处理，以下说法正确的是（）。

    • A、发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时记入当期损益
    • B、发行可转换公司债券发生的交易费用，应当在负债成分和权益成分之间按照各自的相对公允价值进行分摊
    • C、发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记人权益
    • D、发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时全部记入负债

    正确答案:B

  • 第23题：

    单选题
    发行可转换公司债券的上市公司出现的下列情形中，应当及时向证券交易所报告并披露的有（）。 Ⅰ未转换的可转换公司债券数量少于2000万元的 Ⅱ可转换公司债券担保人发生吸收合并情形 Ⅲ投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到可转换公司债券发行总量的10％的 Ⅳ可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额5％的
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： E
    解析： 《深圳证券交易所股票上市规则》（2014年修订）第11．7．1条规定，发行可转换公司债券的上市公司出现下列情形之一时，应当及时向本所报告并披露：①因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格，或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的；②可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的10％的；③公司信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的；④可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼，或者涉及合并、分立等情况的；⑤未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的；⑥有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或者公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的；⑦可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事件；⑧中国证监会和本所规定的其他情形。《上海证券交易所股票上市规则》（2014年修订）第11．8．1条的规定与此相同。Ⅰ项，未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的，应当及时向证券交易所报告并披露。Ⅱ项，可转换公司债券担保人发生吸收合并属于发生重大变化情况，应当及时向证券交易所报告并披露。Ⅲ项，不属于上述规定的任何一种情形。Ⅳ项，可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额的10％的，才应当及时向证券交易所报告并披露。

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