国库进行日终处理前，应检查是否全部下载或接收支付系统、同城票据交换系统和国库内部往来的账务信息，并逐一进行核对。( )

题目

国库进行日终处理前，应检查是否全部下载或接收支付系统、同城票据交换系统和国库内部往来的账务信息，并逐一进行核对。( )

相似考题

1.经办员在接收到国家金库总库的资金清算报文并作账务处理后，应检查()余额是否结平。A、辖内往来--代理财政支付过渡户B、辖内往来--代理财政支付清算户C、其它应收款--国库授权支付垫款户D、辖内往来--国库授权支付过渡户

2.国库会计数据集中系统内不同核算主体之间的资金往来业务通过（）账户由中心划转；同一核算主体内部国库主体之间的资金往来业务直接转账。A、大额支付往来B、小额支付往来C、国库内部往来D、同城票据交换

3.TIPS与商业银行对账准确后，商业银行通过（）清算方式将资金划转至清算国库。A、大额支付B、小额支付C、同城票据交换D、国库内部往来

4.运营主管每日监督、审核的主要工作内容包括()。A、检查业务操作系统、自助设备运行是否正常，检查到岗人员的劳动组合是否符合“不相容岗位相互分离”原则B、根据相关账表、凭证检查、核对前一日会计科目使用及账务的正确性，特别是系统内往来、联行账务、应收应付款项、利息收支科目、应付利息科目、资产负债共同类科目和其他内部账务处理的正确性C、监督检查当日同城票据交换的提出、提入、退票及挂账情况D、检查联行信件的收发管理、重要结算业务的处理是否合规

更多“国库进行日终处理前，应检查是否全部下载或接收支付系统、同城票据交换系统和国库内部往来的账务信息，并逐一进行核对。( )”相关问题

  • 第1题：

    国库资金对外汇划清算方式包括（）。

    • A、大额支付往来
    • B、小额支付往来
    • C、同城票据交换
    • D、行库往来

    正确答案:A,B,C,D

  • 第2题：

    因通讯不畅无法发送或接收的国库内部往来支付报文要素不全等原因引起的国库内部往来暂收、暂付款项，应如何处理？


    正确答案:应通过“国库待结算款项”科目下的“国库内部往来暂收”、“国库内部往来暂付”分户账核算，并及时查清结转。

  • 第3题：

    在国库内部往来业务中，管辖国库与支库如何进行日终对账？


    正确答案:管辖国库负责组织和管理国库内部往来的对账工作，支库和管辖国库要设专人负责国库内部往来的对账。每日日终前，支库要向管辖国库发送“国库内部往来对账单”，管辖国库须按日逐笔核对，并将对账结果返回支库。支库和管辖国库应按日打印“国库内部往来对账单”，并专夹妥善保管。
    管辖国库每日核对支库发来的国库内部往来账务时，因国库会计核算系统故障等原因，国库内部往来的发起方已发送成功，但接收方未收到国库内部往来信息的，发起方核对查清后，经国库会计主管授权，由发起方补发原发起的国库内部往来支付信息，接收方收到发起方补发的信息后，据以入账。

  • 第4题：

    国库的同城票据交换净额以何方式进行清算？


    正确答案:中心支库以上国库同城票据交换的贷差净额由人民银行会计核算中心通过大额支付系统向国库发起清算，借差净额由国库通过大额支付系统向人民银行会计核算中心发起清算；县支库的同城票据交换净额通过“国库内部往来”，由其管辖国库办理清算。

  • 第5题：

    各岗位人员应根据支付系统工作状态正确处理支付业务。日终各通汇机构应对各类账务进行核对，实现账账相符。


    正确答案:正确

  • 第6题：

    多选题
    国库资金对外汇划清算方式包括（）。
    A

    大额支付往来

    B

    小额支付往来

    C

    同城票据交换

    D

    行库往来


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第7题：

    问答题
    因通讯不畅无法发送或接收的国库内部往来支付报文要素不全等原因引起的国库内部往来暂收、暂付款项，应如何处理？

    正确答案： 应通过“国库待结算款项”科目下的“国库内部往来暂收”、“国库内部往来暂付”分户账核算，并及时查清结转。
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    多选题
    TIPS与商业银行对账准确后，商业银行通过（）清算方式将资金划转至清算国库。
    A

    大额支付

    B

    小额支付

    C

    同城票据交换

    D

    国库内部往来


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    大额支付系统的日终处理包括以下几个环节（）。
    A

    试算平衡的处理

    B

    账户信息的下载

    C

    支付信息核对的处理

    D

    汇总平衡科目结转


    正确答案： D,B
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    核算主体发起的小额支付贷记业务，根据原始凭证或有关电子支付凭证，按照业务种类制作普通贷记业务报文，将截留票据信息加载至附加数据域，生成普通贷记业务包发送支付系统，根据成功信息，进行账务处理。核算主体会计分录为（）。
    A

    借：地方财政库款等；贷：国库内部往来-与中心往来

    B

    借：地方财政库款等；贷：国库内部往来-与**国库往来

    C

    借：地方财政库款等；贷：小额支付往来

    D

    借：地方财政库款等；贷：小额支付待清算资金


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    根据《关于财税库银横向联网电子退库、电子更正、电子免抵调业务有关事宜的通知》，国库与银行通过网间互联交换电子缴款书信息时，国库收到银行通过支付系统或同城票据交换划来的税款后，与TIPS中扣款成功的（）信息进行比对。
    A

    电子缴款书

    B

    扣款凭证

    C

    核对清单

    D

    扣款清单


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    以下属于TCBS各核算主体（不含TCBS中心）职责的是（）。
    A

    管理相关用户及代码参数

    B

    办理自身会计核算业务

    C

    领导和管理本辖区国库会计核算业务

    D

    办理支付系统往来和国库内部往来业务等自身会计核算业务，平衡数据集中系统账务，进行日切、日终、月终、年终及异常情况处理


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    国库部门同城票据交换净额如何通过支付系统清算？


    正确答案:国库部门参加同城票据交换的，属于国库部门的应收差额，由ABS主动通过支付系统向TBS发起大额支付指令（业务指令为“51—国库同城交换净额清算”，并在附言中注明交换场次）清算资金；属于国库部门的应付差额，由TBS主动通过支付系统向ABS发起大额支付指令（业务指令为“51—国库同城交换净额清算”，并在附言中注明交换场次）清算资金。

  • 第14题：

    大额支付系统的日终处理包括以下几个环节（）。

    • A、试算平衡的处理
    • B、账户信息的下载
    • C、支付信息核对的处理
    • D、汇总平衡科目结转

    正确答案:A,B,C

  • 第15题：

    国库的同城票据应通过何科目反映，需要挂账时使用何科目、何账户进行账务处理？


    正确答案:应使用“3160同城票据交换”科目核算反映，需要挂账时，使用“3210国库待结算款项”科目下的“同城票据交换暂收（或暂付）户”进行处理。

  • 第16题：

    运营主管或运营主管授权人要通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对（）往来对账情况。

    • A、同业
    • B、联行
    • C、系统内资金
    • D、同城票据

    正确答案:C

  • 第17题：

    多选题
    代理财政国库管理授权支付业务的资金支付，可以通过以下方式将资金划往收款人账户（）。
    A

    网内往来

    B

    通存通兑

    C

    同城票据交换

    D

    人民银行支付系统


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第18题：

    单选题
    国库会计数据集中系统内不同核算主体之间的资金往来业务通过（）账户由中心划转；同一核算主体内部国库主体之间的资金往来业务直接转账。
    A

    大额支付往来

    B

    小额支付往来

    C

    国库内部往来

    D

    同城票据交换


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    单选题
    经办员在接收到国家金库总库的资金清算报文并作账务处理后，应检查（）余额是否结平。
    A

    辖内往来--代理财政支付过渡户

    B

    辖内往来--代理财政支付清算户

    C

    其它应收款--国库授权支付垫款户

    D

    辖内往来--国库授权支付过渡户


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    问答题
    国库的同城票据应通过何科目反映，需要挂账时使用何科目、何账户进行账务处理？

    正确答案： 应使用“3160同城票据交换”科目核算反映，需要挂账时，使用“3210国库待结算款项”科目下的“同城票据交换暂收（或暂付）户”进行处理。
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    问答题
    在国库内部往来业务中，管辖国库与支库如何进行日终对账？

    正确答案： 管辖国库负责组织和管理国库内部往来的对账工作，支库和管辖国库要设专人负责国库内部往来的对账。每日日终前，支库要向管辖国库发送“国库内部往来对账单”，管辖国库须按日逐笔核对，并将对账结果返回支库。支库和管辖国库应按日打印“国库内部往来对账单”，并专夹妥善保管。
    管辖国库每日核对支库发来的国库内部往来账务时，因国库会计核算系统故障等原因，国库内部往来的发起方已发送成功，但接收方未收到国库内部往来信息的，发起方核对查清后，经国库会计主管授权，由发起方补发原发起的国库内部往来支付信息，接收方收到发起方补发的信息后，据以入账。
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    问答题
    国库部门同城票据交换净额如何通过支付系统清算？

    正确答案： 国库部门参加同城票据交换的，属于国库部门的应收差额，由ABS主动通过支付系统向TBS发起大额支付指令（业务指令为“51—国库同城交换净额清算”，并在附言中注明交换场次）清算资金；属于国库部门的应付差额，由TBS主动通过支付系统向ABS发起大额支付指令（业务指令为“51—国库同城交换净额清算”，并在附言中注明交换场次）清算资金。
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    运营主管或运营主管授权人要通过日终报表或联机交易检查系统内往来上下级资金账户余额是否相符，核对（）往来对账情况。
    A

    同业

    B

    联行

    C

    系统内资金

    D

    同城票据


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

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