根据《虚假陈述行政责任规则》的规定，不能认定不予行政处罚的情形是（）。A. 在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告 B. 当事人对设定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会会议记录等，并在上述会议中投反对票 C. 当事人在信息披露违法事实所涉及期间，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责 D. 对公司信息披露违法行为不负有主要的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告

题目
根据《虚假陈述行政责任规则》的规定，不能认定不予行政处罚的情形是（）。


A. 在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告
B. 当事人对设定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会会议记录等，并在上述会议中投反对票
C. 当事人在信息披露违法事实所涉及期间，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责
D. 对公司信息披露违法行为不负有主要的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告
相似考题

1.简述行政处罚中不予处罚的情形。

2.试述对虚假陈述不正当竞争行为的认定。

3.“只有被告人陈述,没有其他证据的,不能认定被告人有罪或处以刑罚。”此规定体现的是自白规则。()此题为判断题(对，错)。

4.我国《民事诉讼法》第71条规定:“人民法院对当事人的陈述,应当结合本案的其他证据,审查确定能否作为认定事实的根据。当事人拒绝陈述的,不影响人民法院根据证据认定案件事实。”该规定属于()。A、意见证据规则B、补强证据规则C、最佳证据规则D、相关证据规则

参考答案和解析
答案：A
解析：
本题考核虚假陈述。《虚假陈述行政责任规则》中明确规定了认定为不予行政处罚的考虑情形：（1）当事人对认定的信息披露违法事项提出具体异议记载于董事会、监事会、公司办公会会议记录等，并在上述会议中投反对票的。（2）当事人在信息披露违法事实所涉及期间，由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的。（3）对公司信息披露违法行为不负有主要责任的人员在公司信息披露违法行为发生后及时向公司和证券交易所、证券监管机构报告的。（4）其他需要考虑的情形。选项A是“从轻或者减轻处罚的情形”。
更多“根据《虚假陈述行政责任规则》的规定，不能认定不予行政处罚的情形是（）。 ”相关问题

  • 第1题：

    对于甲公司的虚假陈述行为，根据《证券法》的规定，应承担何种行政责任?


    正确答案：
    甲公司应承担的法律责任：责令改正，给予警告，并处以30万元以上60万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。

  • 第2题：

    根据《虚假陈述行政责任规则》的规定，信息披露义务人在信息披露文件中对所披露内容进行不真实记载，包括发生业务不入账、虚构业务入账、不按照相关规定进行会计核算和编制财务会计报告，以及其他在信息披露中记载的事实与真实情况不符的，应当认定构成下面哪种信息披露违法行为（　）。

    A.未按照规定披露信息
    B.所披露的信息有虚假记载
    C.所披露的信息有误导性陈述
    D.所披露的信息有重大遗漏

    答案：B
    解析：
    信息披露义务人在信息披露文件中对所披露内容进行不真实记载，包括发生业务不入账、虚构业务入账、不按照相关规定进行会计核算和编制财务会计报告，以及其他在信息披露中记载的事实与真实情况不符的，应当认定构成所披露的信息有虚假记载的信息披露
    违法行为。

  • 第3题：

    根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于虚假陈述行政责任中不得单独作为不予处罚情形认定的有（　　）。

    A.能力不足、无相关职业背景
    B.任职时间短、不了解情况
    C.未直接参与信息披露违法行为
    D.受到股东、实际控制人控制或者其他外部干预

    答案：A,B,D
    解析：
    选项C：未直接参与信息披露违法行为属于《虚假陈述行政责任规则》中规定的从轻或者减轻处罚的考虑情形。

  • 第4题：

    根据行政处罚法的规定，对违法行为不予行政处罚的情形有（）

    • A、未满14周岁的人
    • B、不能辨认或不能控制自己行为的精神病人
    • C、酗酒者酒醉期间
    • D、主动消除或者减轻违法行为危害后果的
    • E、违法行为轻微并及时纠正，未造成危害后果的

    正确答案:A,B,E

  • 第5题：

    《价格违法行为行政处罚程序规定》属于哪些情形的，价格主管部门应当销案（）

    • A、申请法院强制执行的
    • B、违法行为依法不予行政处罚或者违法行为轻微，依法可以不予行政处罚的，不予行政处罚
    • C、违法事实不能成立的，不得给予行政处罚
    • D、违法行为在二年内未被发现的，不再给予行政处罚

    正确答案:B,C,D

  • 第6题：

    根据《行政处罚法》的规定，不予行政处罚的情形有（）。

    • A、不满14周岁的人有违法行为的
    • B、精神病人在不能辨认或不能控制自己行为时有违法行为的
    • C、当事人承认有违法行为的
    • D、违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的

    正确答案:A,B,D

  • 第7题：

    中国证监会拟以虚假陈述为由，对甲上市公司的下列董事进行行政处罚，各位董事提出的抗辩理由中，可能得到中国证监会直接采纳的是（）。

    • A、董事张某提出，我未直接参与虚假陈述行为，应当不予处罚
    • B、董事王某提出，我是受董事长胁迫参与虚假陈述行为的，应当不予处罚
    • C、董事李某提出，我在证监会调查中积极配合且有立功表现，应当不予处罚
    • D、董事赵某提出，我对虚假陈述事项提出过具体异议，董事会会议记录中有记载，相关会议也投了反对票，不应受到处罚

    正确答案:D

  • 第8题：

    单选题
    根据行为主体的角度，可以将虚假陈述的行为分为（）。 Ⅰ.行业的虚假陈述 Ⅱ.自然人的虚假陈述 Ⅲ.法人的虚假陈述 Ⅳ.公司的虚假陈述
    A

    Ⅱ、Ⅲ、

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    中国证监会拟以虚假陈述为由，对甲上市公司的下列董事进行行政处罚，各位董事提出的抗辩理由中，可能得到中国证监会直接采纳的是（）。
    A

    董事张某提出，我未直接参与虚假陈述行为，应当不予处罚

    B

    董事王某提出，我是受董事长胁迫参与虚假陈述行为的，应当不予处罚

    C

    董事李某提出，我在证监会调查中积极配合且有立功表现，应当不予处罚

    D

    董事赵某提出，我对虚假陈述事项提出过具体异议，董事会会议记录中有记载，相关会议也投了反对票，不应受到处罚


    正确答案： D
    解析： 选项ABC属于“认定从轻或减轻处罚的考虑情形”，而非不予行政处罚的考虑情形。

  • 第10题：

    多选题
    虚假陈述行为中，如果被告举证证明原告具有一定情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系，下列关于该情形的表述，正确的有（　　）。
    A

    投资者在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资

    B

    投资者属于恶意投资、操纵证券价格的

    C

    投资者在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券

    D

    投资者损失或者部分损失是由证券市场系统风险等其他因素所导致


    正确答案： C,D
    解析：
    根据规定，如果被告举证证明原告具有以下情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系：①在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券；②在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资；③明知虚假陈述存在而进行的投资；④损失或者部分损失是由证券市场系统风险等其他因素所导致；⑤属于恶意投资、操纵证券价格的。

  • 第11题：

    单选题
    虚假陈述的行为根据行为主体的角度可以分为（）。 Ⅰ.自然人的虚假陈述 Ⅱ.法人的虚假陈述 Ⅲ.一级市场中的虚假陈述 Ⅳ.二级市场中的虚假陈述
    A

    Ⅰ.Ⅱ

    B

    Ⅱ.Ⅲ

    C

    Ⅲ.Ⅳ

    D

    Ⅰ.Ⅳ


    正确答案： A
    解析： 虚假陈述的行为根据行为主体的角度可以分为自然人的虚假陈述和法人的虚假陈述；Ⅲ.Ⅳ项属于虚假陈述的行为按证券发行、交易的程序和信息公开制度的阶段性要求进行的分类。

  • 第12题：

    问答题
    简述《行政处罚法》规定的行政机关对当事人的行为不予行政处罚的情形。

    正确答案：
    解析：

  • 第13题：

    《中华人民共和国行政处罚法》规定，对当事人可不予行政处罚的情形是 （ ）


    正确答案：D

  • 第14题：

    中国证监会拟以虚假陈述为由，对甲上市公司的下列董事进行行政处罚，各位董事提出的抗辩理由中，可能得到中国证监会采纳而不予行政处罚的是（ ）。

    A.董事张某提出，我未直接参与虚假陈述行为，应当不予处罚
    B.董事王某提出，我是受董事长胁迫参与虚假陈述行为的，应当不予处罚
    C.董事李某提出，我在证监会调查中积极配合并且有立功表现，应当不予处罚
    D.董事赵某提出，我对虚假陈述事项提出过具体异议，董事会会议记录中有记载，在相关会议上也投了反对票，应当不予处罚

    答案：D
    解析：
    选项ABC：属于“认定从轻或减轻处罚的考虑情形”，而非“不予行政处罚的考虑情形”。

  • 第15题：

    在因虚假陈述引发的民事赔偿案件中，投资人（ ）的，应当认定虚假陈述与损害结果之间存在因果关系。
    Ⅰ．所投资的是与虚假陈述直接关联的证券
    Ⅱ．明知虚假陈述存在而进行投资
    Ⅲ．在虚假陈述实施日及以后，至揭露日或更正日之前买入该证券
    Ⅳ．恶意投资、操纵证券价格

    A.Ⅰ、Ⅲ
    B.Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅳ
    D.Ⅱ、Ⅲ

    答案：A
    解析：
    根据《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》第十八条，投资人具有以下情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间存在因果关系：①投资人所投资的是与虚假陈述直接关联的证券；②投资人在虚假陈述实施日及以后，至揭露日或者更正日之前买入该证券；③投资人在虚假陈述揭露日或者更正日及以后，因卖出该证券发生亏损，或者因持续持有该证券而产生亏损。

  • 第16题：

    根据行为主体的角度，虚假陈述的行为可以分为（）。

    • A、自然人的虚假陈述
    • B、法人的虚假陈述
    • C、一级市场中的虚假陈述
    • D、二级市场中的虚假陈述

    正确答案:A,B

  • 第17题：

    《行政处罚法》规定，达不到行政责任年龄的人违反行政法律不予行政处罚，由监护人加以管教。其行政责任年龄为（）。

    • A、不满十二周岁
    • B、不满十四周岁
    • C、不满十六周岁
    • D、不满十八周岁

    正确答案:B

  • 第18题：

    根据行为主体的角度，可以将虚假陈述的行为分为（）。 Ⅰ.行业的虚假陈述 Ⅱ.自然人的虚假陈述 Ⅲ.法人的虚假陈述 Ⅳ.公司的虚假陈述

    • A、Ⅱ、Ⅲ、
    • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    • D、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:A

  • 第19题：

    根据信息公开的对象不同，虚假陈述的行为可分为（）。

    • A、一级市场中的虚假陈述和二级市场中的虚假陈述
    • B、针对公众的虚假陈述和针对证券监督管理机构的虚假陈述
    • C、自然人的虚假陈述和法人的虚假陈述
    • D、针对公众的虚假陈述和针对法人的虚假陈述

    正确答案:B

  • 第20题：

    多选题
    虚假陈述行为中，如果被告举证证明原告具有一定情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系，下列关于该情形的表述，正确的是（　）
    A

    投资者在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资

    B

    投资者属于恶意投资、操纵证券价格的

    C

    投资者在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券

    D

    投资者损失或者部分损失是由证券市场系统风险等其他因素所导致


    正确答案： C,B
    解析： 本题考核虚假陈述行为的认定。根据规定，如果被告举证证明原告具有以下情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系：
    ①在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券;
    ②在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资;
    ③明知虚假陈述存在而进行的投资;
    ④损失或者部分损失是由证券市场系统风险等其他因素所导致;
    ⑤属于恶意投资、操纵证券价格的。

  • 第21题：

    单选题
    根据信息公开的对象不同，虚假陈述的行为可分为(    )。
    A

    一级市场中的虚假陈述和二级市场中的虚假陈述

    B

    针对公众的虚假陈述和针对证券监督管理机构的虚假陈述

    C

    自然人的虚假陈述和法人的虚假陈述

    D

    针对公众的虚假陈述和针对法人的虚假陈述


    正确答案： D
    解析：

  • 第22题：

    多选题
    事务所违反法律法规、中国注册会计师协会依法拟定并经国务院财政部门批准后施行的执业准则和规则以及诚信公允的原则，下列情形中，应认定为不实报告的有（　）。
    A

    出具的具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的审计报告

    B

    出具的具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的内部控制审核报告

    C

    出具的具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的管理建议书

    D

    出具的具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的验资报告


    正确答案： D,B
    解析： 管理建议书不是审计业务报告，是会计咨询业务报告。
    【该题针对“注册会计师法律责任相关司法解释”知识点进行考核】

  • 第23题：

    单选题
    在因虚假陈述引发的民事赔偿案件中，投资人（）的，应当认定虚假陈述与损害结果之间存在因果的关系。Ⅰ.所投资的是与虚假陈述直接关联的证券Ⅱ.明知虚假陈述存在而进行投资Ⅲ.在虚假陈述实施日及以后，至揭露日或者更正日之前买入该证券Ⅳ.恶意投资、操纵证券价格
    A

    Ⅰ、Ⅲ

    B

    Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ

    D

    Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：

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