关于基金估值程序，以下表述错误的是( )。A.基金日常估值由基金管理人进行B.基金估值的第一责任人是基金管理人C.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布D.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核

题目

关于基金估值程序，以下表述错误的是( )。

A.基金日常估值由基金管理人进行

B.基金估值的第一责任人是基金管理人

C.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布

D.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核

相似考题

1.以下关于基金托管人的基金估值责任的表迷，不正确的是( )。A、基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见为准B、基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任C、我国基金资产估值的责任人是基金管理人D、在复核基金管理人的估值结果之前，基金投管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序

2.下列关于基金估值程序的表述正确的是( )。A．基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的总额数量计算B．基金日常估值由基金管理人进行C．基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人D．基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对估值结果进行复核；基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

3.在我国，基金日常估值由（ ）进行，（ ）对计算结果进行复核。A．基金托管人，外部专业机构B．基金管理人，基金持有人C．基金管理人，基金托管人D．基金管理人，外部专业机构

4.下列关于基金资产估值，表述错误的是（ ）。A.基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任B.基金管理人每个工作日对基金资产估值C.基金资产估值的责任人是基金托管人D.基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核

更多“关于基金估值程序，以下表述错误的是( )。A.基金日常估值由基金管理人进行B.基金估值的第一责任人是基金管理人C.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布D.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核”相关问题

  • 第1题：

    基金托管人按基金合同规定的（ ）对基金管理人的计算结果进行复核。 A．估值方法 B．估值时间 C．估值程序 D．估值数值


    正确答案：ABC
    掌握我国基金资产估值的方法。见教材第七章第一节，P165。

  • 第2题：

    下列关于债券估值的表述正确的是（ ）。

    A．基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算得出的

    B．基金日常估值由基金管理人进行

    C．基金资产净值由基金管理人完成估值后，将估值结果通过加密传真报给基金托管人

    D．基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对估值结果进行复核；基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人


    正确答案：ABCD

  • 第3题：

    基金资产估值程序包括（ ）。

    A．基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

    B．基金日常估值由基金管理人进行

    C．基金资产净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以加密传真报给基金托管人；基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人

    D．基金日常估值由基金托管人进行


    正确答案：ABC

     基金日常估值由基金管理人进行。基金资产净值由基金管理人完成估值后,将估值结果加盖业务公章以书面形式加密传真至基金托管人,基金托管人按法律法规、《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核；基金托管人复核无误后在基金管理人传真的书面估值结果上加盖业务公章返回给基金管理人；月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
    估值程序基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入

  • 第4题：

    下列关于基金资产估值程序的表述错误的是（ ）。

    A.基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算
    B.基金管理人每个交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人
    C.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人
    D.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后对外公布

    答案：D
    解析：
    D项，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。

  • 第5题：

    关于基金估值程序，以下说法错误的是（ ）。

    A.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核
    B.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布
    C.基金日常估值由基金管理人进行
    D.基金估值的第一责任人是基金管理人

    答案：B
    解析：
    应由基金管理人对外公布。

  • 第6题：

    关于基金托管人的基金估值责任的表述，不正确的是（ ）。

    A.基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见为准
    B.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任
    C.我国基金资产估值的责任人是基金管理人
    D.在复核基金管理人的估值结果之前，基金托管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序

    答案：A
    解析：
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。托管人在复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回价格之前，应认真审阅基金管理公司采用的估值原则和程序。当对估值原则或程序有异议时，托管人有义务要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。考点
    基金资产估值的原则及方法

  • 第7题：

    下列关于基金估值的表述错误的是（ ）。

    A.基金份额净值是按照基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算
    B.基金日常估值由基金托管人进行
    C.基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人
    D.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

    答案：B
    解析：
    基金日常估值由基金管理人进行。

  • 第8题：

    基金资产估值程序包括()。

    A:基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算
    B:基金日常估值由基金管理人进行
    C:基金资产净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以加密传真报给基金托管人；基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人
    D:基金日常估值由基金托管人进行

    答案：A,B,C
    解析：
    前三项属于基金估值的程序。故选ABC。

  • 第9题：

    基金估值的要求有（）。

    • A、基金日常估值由基金托管人进行
    • B、基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人
    • C、基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核
    • D、基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

    正确答案:B,C,D

  • 第10题：

    基金托管人按基金合同规定的（）对基金管理人的计算结果进行复核。

    • A、估值方法
    • B、估值时间
    • C、估值程序
    • D、估值数值

    正确答案:A,B,C

  • 第11题：

    关于基金估值程序，以下表述错误的是（）。

    • A、基金日常估值由基金管理人进行
    • B、基金估值的第一责任人是基金管理人
    • C、基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布
    • D、基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核

    正确答案:C

  • 第12题：

    单选题
    关于基金估值程序，以下说法错误的是（）。
    A

    基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核

    B

    基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布

    C

    基金日常估值由基金管理人进行

    D

    基金估值的第一责任人是基金管理人


    正确答案： B
    解析：

  • 第13题：

    基金估值的要求有（ ）。 A．基金日常估值由基金托管人进行 B．基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人 C．基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核 D．基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人


    正确答案：BCD
    掌握我国基金资产估值的方法。见教材第七章第一节，P164、P165。

  • 第14题：

    下列关于基金估值的表述正确的是（ ）。

    A．基金份额净值是按照基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

    B．基金日常估值由基金托管人进行

    C．基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

    D．基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核；基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人


    正确答案：ACD

  • 第15题：

    下列关于基金估值的表述正确的是（ ）。

    A．基金份额净值是按照每个开放日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

    B．基金日常估值由基金托管人进行

    C．基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

    D．基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核；基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人


    正确答案：ACD

  • 第16题：

    以下关于基金托管人的基金估值责任的表述，不正确的是（ ）。

    A.基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见为准
    B.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任
    C.我国基金资产估值的责任人是基金管理人
    D.在复核基金管理人的估值结果之前，基金托管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序

    答案：A
    解析：
    当对估值原则及技术有异议时，托管银行有义务要求基金管理人作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。

  • 第17题：

    (2015年)关于基金估值程序，以下表述错误的是（）。

    A.基金估值的第一责任人是基金管理人
    B.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布
    C.基金日常估值由基金管理人进行
    D.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核

    答案：B
    解析：
    基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。

  • 第18题：

    以下关于基金托管人的基金估值责任的表述，不正确的是（ ）。

    A.基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见为准
    B.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任
    C.我国基金资产估值的责任人是基金管理人
    D.在复核基金管理人的估值结果之前，基金投管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序

    答案：A
    解析：
    当对估值原则或程序有异议时，托管银行有义务要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。

  • 第19题：

    关于基金托管人的基金估值责任的表述，不正确的是（）。

    A:基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见为准
    B:基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任
    C:我国基金资产估值的责任人是基金管理人
    D:在复核基金管理人的估值结果之前，基金托管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序

    答案：A
    解析：
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管^对基金管理人的估值结果负有复核责任。托管银行在复核、审查基金资产净值、基金份额申购和赎回价格之前，应认真审阅基金管理公司采用的估值原则和程序。当托管银行对估值原则或程序有异议时，托管银行有义务要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。

  • 第20题：

    下列关于基金估值程序的表述正确的是()。

    A:基金份额净值是按照每个开放日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算
    B:基金日常估值由基金托管人进行
    C:基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人
    D:基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核；基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

    答案：A,C,D
    解析：
    估值程序：①基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算；②基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人；③基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

  • 第21题：

    在我国，基金日常估值由（）进行，（）对计算结果进行复核。

    • A、基金托管人，外部专业机构
    • B、基金管理人，基金持有人
    • C、基金管理人，基金托管人
    • D、基金管理人，外部专业机构

    正确答案:C

  • 第22题：

    下列各项关于基金估值程序的描述错误的是（）。

    • A、基金管理人每个交易日对基金资产估值，并将估值结果发给基金托管人
    • B、基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人
    • C、基金注册登记机构在基金估值之前完成申购、赎回数额的结算工作
    • D、基金管理人对外公布基金净值信息

    正确答案:C

  • 第23题：

    单选题
    关于基金估值程序，以下表述错误的是（）。
    A

    基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布

    B

    基金日常估值由基金管理人进行

    C

    基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核

    D

    基金估值的第一责任人是基金管理人


    正确答案： B
    解析： 基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误后由基金管理人对外公布。

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