2023年银行业银行管理（中级）考试试题
A.压力测试内容不属于内部资本充足评估报告
B.内部资本充足评估报告也叫ICAAP报告
C.内部资本充足评估报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件
D.当监管机构在评估后认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求
E.根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程度，确保报告信息与报送频率满足银行管理的需要
B.评估银监会的监管要求
C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险
D.提出抵御各类风险的具体措施
E.提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议
B.监管机构认为银行的内部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内部资源水平来确定监管资本要求
C.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
D.报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
B、银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序
C、银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分
D、内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次
关于银保监会对商业银行的监督检查，下列说法正确的有（ ）。A.银保监会对商业银行的资本充足率检查要确保资本能够覆盖市场风险B.对商业银行的信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等各类风险进行评估C.银保监会有权根据单家商业银行操作风险管理水平及操作风险事件发生情况，提高操作风险的监管资本要求D.银保监会可通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求E.商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的，银保监会根据对商业银行风险状况的评估结果确定监管资本要求【答案】:B|C|D【解析】:A项，银保监会对商业银行实施资本充足率监督检查，确保资本能够充分覆盖所面临的各类风险；E项，商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的，银保监会根据其内部资本评估结果确定监管资本要求
商业银行流动性比例的最低监督标准为（ ）。2019年6月真题A.70%B.25%C.80%D.75%【答案】:B【解析】:根据商业银行流动性风险管理办法，流动性风险监管指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率。其中，商业银行的流动性比例（流动性资产余额/流动性负债余额）应当不低于25%。
商业银行提高资本充足率的方法有（ ）。A.降低风险加权资产的总量B.提高留存利润C.多计提超额贷款损失准备D.发行可转换债券E.收购上市公司【答案】:A|B|C|D【解析】:商业银行资本充足率的计算公式为：资本充足率（总资本对应资本扣减项）/风险加权资产100%，因此要提高资本充足率，主要有两个途径：分子对策，即增加资本；分母对策，即降低总的风险加权资产。其中，商业银行通过资本补充提高资本充足率，主要途径是增加一级资本和二级资本。补充一级资本最常用的方式是发行普通股或提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。商业银行可以通过多计提拨备方式增加二级资本。如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准。A项为分母对策；BCD三项为分子对策。
合同期限错配监测工具将表内外所有项目按照合同到期日归入指定的时间段，一般划分为（ ）。A.隔夜B.14天C.3个月D.1年E.5年【答案】:A|B|C|D|E【解析】:合同期限错配监测工具是将表内外所有项目按照合同到期日归入指定的时间段，一般划分为隔夜、7天、14天、1个月、2个月、3个月、6个月、9个月、1年、3年、5年及超过5年等。
在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，需要遵循的原则是（ ）。A.可以使用消费卡、有价证券B.礼物收、送将会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定C.礼物收、送会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠D.礼物收、送不应该使礼物接受方产生交易义务感【答案】:D【解析】:在政策法律及商业习惯允许范围内的礼物收、送，应当确保其价值不超过法规和所在机构规定允许的范围，且遵循三方面的原则：不得是现金、贵金属、消费卡、有价证券等违反商业习惯的礼物；礼物收、送将不会影响是否与礼物提供方建立业务联系的决定，或使礼物接受方产生交易的义务感；礼物收、送将不会使客户获得不适当的价格或服务上的优惠。
商业银行未设立总审计师或首席审计官的，由（ ）承担总审计师的职责。A.审计委员会负责人B.内部审计部门负责人C.董事长D.财务负责人【答案】:B【解析】:商业银行可设立总审计师或首席审计官一名。总审计师或首席审计官由董事会负责聘任和解聘。总审计师或首席审计官对董事会及其审计委员会负责。商业银行未设立总审计师或首席审计官的，由内部审计部门负责人承担总审计师的职责。
下列选项中，不属于银行卡用户使用管理中风险的是（ ）。2018年10月真题A.持卡人的恶意透支风险B.刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险C.资信调查不深入、信息和资信评估不准确，对持卡人过度授信D.信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域【答案】:C【解析】:C项属于银行卡审查和发卡中的风险。银行卡用户使用管理中主要包括如下风险点：持卡人的资信能力变化风险；持卡人的恶意透支风险；信用卡失窃的风险；信用卡的伪造及涂改风险；真实持卡人的欺诈风险；信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域；刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险；银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险；银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等
银行资产结构主要指的是各（ ）占总资产的比重。A.生息资产B.流动资产C.固定资产D.存款业务【答案】:A【解析】:生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产（包括贷款、债券、资金业务等）占总资产的比重。
下列不属于银行业监管者维护市场信心手段的是（ ）。2017年6月真题A.通过处罚违法违规经营行为，减少银行犯罪，维护正常的金融秩序和公平的竞争环境B.通过实施审慎有效的监管，及时预警、控制和处置风险，有效防范金融系统性风险C.通过窗口指导，控制银行业不良贷款暴露的规模和节奏，维护银行股东的信心D.通过信息披露，提高银行业金融机构经营的透明度【答案】:C【解析】:监管者维护市场信心，主要是运用以下手段实现的：通过实施审慎有效的监管，及时预警、控制和处置风险，有效防范金融系统性风险；通过信息披露，提高银行业金融机构经营的透明度，增强社会公众对银行体系的信心，防止出现挤提；通过保护存款人利益，增强社会公众对银行监管机构的信任和对银行体系的信心，维护银行业的安全和稳定；通过处罚违法违规经营行为，减少银行犯罪，维护正常的金融秩序和公平的竞争环境。
按照企业会计准则，租赁业务分为（ ）。A.直接租赁B.融资租赁C.经营租赁D.售后租赁E.联合租赁【答案】:B|C【解析】:ADE三项都属于融资租赁。以企业会计准则第21号租赁（2006）为准，租赁种类分为融资租赁和经营租赁两类。11.各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是（ ）。A.调剂短期资金余缺B.增加收入C.增加流动性D.降低风险【答案】:A【解析】:各银行在日常经营活动中会经常发生头寸不足或盈余的情况，银行同业间为了互相支持对方业务的正常开展，并使多余资金产生短期收益，就产生了银行间的同业拆借交易。
下列关于开发银行和政策性银行风险管理的说法，正确的是（ ）。A.开发银行和政策性银行应当结合业务特点和风险补偿方式，有效识别、计量、监测和控制各项业务面临的信用风险B.按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围C.开发银行和政策性银行应当主动、有效防范声誉风险，制定完善声誉风险监测机制、应急预案和处置措施D.开发银行和政策性银行应当建立压力测试体系，定期开展压力测试E.压力测试应当覆盖各类风险和表内外主要业务领域，不考虑各类风险间的相互影响【答案】:A|B|C|D【解析】:E项，压力测试应当覆盖各类风险和表内外主要业务领域，并考虑各类风险间的相互影响。压力测试结果应当运用于风险管理和各项经营管理决策。
下列银行业从业人员的行为中，属于遵守“反洗钱”规定内容的有（ ）。A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责B.保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私C.熟知银行的反洗钱义务D.在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额和可疑交易E.不向客户明示或暗示规避金融、外汇监管的规定【答案】:C|D【解析】:A项属于“岗位职责”的规定；B项属于“保护商业秘密与客户隐私”的规定；E项属于“监管规避”的规定。
当资本充足率不足时，应当通过（ ）等措施，确保资本充足率达到监管标准。A.优化资产结构B.盘活资产存量C.减少或免于分红D.利润转增资本E.国家追加注资【答案】:A|B|C|D|E【解析】:当资本充足率不足时，应当通过优化资产结构、盘活资产存量、减少或免于分红、利润转增资本、国家追加注资、发行符合监管要求的各类资本补充工具等措施，确保资本充足率达到监管标准。
信托制度长盛不衰的根本法宝是（ ）。A.专业化B.综合化C.差异化D.多样化【答案】:A【解析】:信托制度长盛不衰的根本法宝是专业化，只有具备专业的团队、专业的能力和专业的领域，才能享有领先优势。
B. 报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险
C. 报告作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件
D. 监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查
B.持续监管框架
C.风险考量体系
D.内部审计