多选题下列关于商业银行托管基金资产与自营资产相分离的说法，正确的有（）。A对不同基金独立设账B对不同基金分户管理C对不同基金独立核算D确保不同基金资产的相互独立

题目
多选题
下列关于商业银行托管基金资产与自营资产相分离的说法，正确的有（）。
A

对不同基金独立设账

B

对不同基金分户管理

C

对不同基金独立核算

D

确保不同基金资产的相互独立

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1.下列关于基金持有人与基金托管人的关系的说法，正确的有（ ）。A．持有人与托管人的关系是委托与受托的关系B．基金持有人把基金资产委托给基金托管人保管C．对持有人而言，把基金资产委托给基金托管人，难以确保基金资产的安全D．对基金托管人而言，必须对基金持有人负责，监督基金管理人的行为

2.基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开。（ ）A．正确B．错误

3.基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算。（ ）

4.基金托管人负责开立全部基金资产账户，保证基金账户独立于托管银行账户。但不同基金的账户不必相互独立。（ ）

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  • 第1题：

    关于基金托管人对基金投资人权益的维护，以下说法正确的是（ ）。

    A．基金托管人必须将基金资产与自有资产严格分开

    B．不同基金财产的债权债务不得相应抵消

    C．基金托管人没有单独处分基金财产的权力

    D．基金托管人要严守基金商业秘密


    正确答案：ABCD

  • 第2题：

    商业银行应当确保托管基金资产与自营资产相分离，不同基金分户管理、统一核算。( )

    此题为判断题(对，错)。


    正确答案：×

  • 第3题：

    基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开。 （ ）


    正确答案：√

  • 第4题：

    (2017年)下列关于基金的会计核算工作的说法中，错误的是（ ）。

    A.对所管理的基金应当独立核算
    B.基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体
    C.不同基金账薄记录应当相互独立
    D.不同基金的名册登记应当独立

    答案：B
    解析：
    基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

  • 第5题：

    下列关于基金管理人内部控制活动说法，正确的是（ ）。
    Ⅰ基金管理人应当制定切实有效的应急应变措施
    Ⅱ基金管理人应当建立完善的资产分离制度
    Ⅲ基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作
    Ⅳ基金资产与管理人自有资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算

    A.Ⅱ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作，授权控制应当贯穿于管理人经营活动的始终。金管理人应当建立完善的资产分离制度。基金资产与管理人自有资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算。基金管理人应当制定切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序，其中包括信息泄密、交易程序故障等紧急事件发生后的应变措施。

  • 第6题：

    下列关于商业银行托管基金资产与自营资产相分离的说法，正确的有（）。

    • A、对不同基金独立设账
    • B、对不同基金分户管理
    • C、对不同基金独立核算
    • D、确保不同基金资产的相互独立

    正确答案:A,B,C,D

  • 第7题：

    商业银行应确保（）相分离，对不同基金独立设账，分户管理，独立核算，确保不同基金资产的相互独立。

    • A、基金托管业务与基金代销业务
    • B、托管基金资产与自营资产
    • C、业务经办与会计账务处理
    • D、业务操作与风险监控

    正确答案:B

  • 第8题：

    下列属于基金托管人的主要职责的有（）。 Ⅰ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 Ⅱ.安全保管基金的全部资产 Ⅲ.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立 Ⅳ.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项

    • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:D

  • 第9题：

    单选题
    下列关于股权投资基金资产保管的相关说法错误的是（）。
    A

    甚金托管人应将基金财产归入其固有财产

    B

    基金财产的债权不得与托管人固有财产的债务相抵销

    C

    基金托管人必须将基金资产与其自有资产，以及不同基金的资产严格隔离

    D

    不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面应完全独立，实行专户、专人管理


    正确答案： A
    解析：

  • 第10题：

    单选题
    基金公司应建立完善的资产分离制度和岗位分离制度，以下说法错误的是（  ）。
    A

    投资和交易岗位要设置分离

    B

    不同基金资产独立运作

    C

    交易和清算岗位可以兼职

    D

    基金资产和公司资产独立运作


    正确答案： D
    解析：

  • 第11题：

    多选题
    商业银行应当确保托管基金资产与自营资产相分离，对不同基金（），确保不同基金资产的相互独立。
    A

    统一管理

    B

    独立设账

    C

    分户管理

    D

    独立核算


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    商业银行应确保（）相分离，对不同基金独立设账，分户管理，独立核算，确保不同基金资产的相互独立。
    A

    基金托管业务与基金代销业务

    B

    托管基金资产与自营资产

    C

    业务经办与会计账务处理

    D

    业务操作与风险监控


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    基金托管人必须将（ ）严格分开。

    A．自有资产与不同基金的资产

    B．自有资产与基金资产、不同基金的资产

    C．不同基金的资产与自有资产、基金资产

    D．基金资产与自有资产、不同基金的资产


    正确答案：D
    《证券投资基金法》规定，基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开。业务运作中，要为基金设立独立的账户，单独核算，分账管理。

  • 第14题：

    商业银行应当确保托管基金资产与自营资产相分离，对不同基金统一设账，分户管理，独立核算，确保不同基金资产的相互独立。

    此题为判断题(对，错)。


    正确答案：×

  • 第15题：

    基金管理人所管理的不同基金在资产运作、财务管理上是相互独立的。 （ ）


    正确答案：√

  • 第16题：

    关于股权投资基金的托管，以下说法错误的是（ ）。
    Ⅰ.托管人制作投资指令后及时办理清算、交割事宜
    Ⅱ.托管人负责计算基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;
    Ⅲ.托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户
    Ⅳ.托管人要确保基金财产的完整与独立

    A.Ⅰ.Ⅲ
    B.Ⅲ.Ⅳ
    C.Ⅱ.Ⅳ
    D.Ⅰ.Ⅱ

    答案：D
    解析：
    基金托管人主要履行下列职责：安全保管基金财产；按照规定开设基金资金账户；对同一基金管理人所托管的不同基金的资金分别设置账户，确保各基金资金账户的独立；将托管资金与基金托管机构自有财产严格分开；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；按照相关法律的规定和托管协议的约定，根据基金管理人的指令，及时办理清算、交割事宜；按照相关法律的规定监督基金管理人的资金运作；定期向基金管理人出具资产托管报告。

  • 第17题：

    下列选项中，符合基金财产独立性要求的是（ ）。
    Ⅰ．基金财产独立于基金管理人、基金托管人的自有财产，不得归入基金管理人、基金托管人的自有财产
    Ⅱ．基金的债权与不属于基金的债务不得相互抵销，但不同基金的债权可以相互抵销
    Ⅲ．非因基金本身承担的债务，债权人不得对基金财产主张强制执行
    Ⅳ．基金托管人对其托管的基金应当独立设置账户，确保基金的完整与独立

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ

    答案：B
    解析：
    基金财产的独立性要求包括：(1)基金财产独立于基金管理人、基金托管人的自有财产，不得归入基金管理人、基金托管人的自有财产。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行终止清算的，基金财产不属于其清算财产。(2)基金的债权与不属于基金的债务不得相互抵销，不同基金的债权不得相互抵销。(3)非
    因基金本身承担的债务，债权人不得对基金财产主张强制执行。(4)基金托管人对其托管的基金应当独立设置账户，确保基金的完整与独立。

  • 第18题：

    商业银行应当确保托管基金资产与自营资产相分离，对不同基金（），确保不同基金资产的相互独立。

    • A、统一管理
    • B、独立设账
    • C、分户管理
    • D、独立核算

    正确答案:B,C,D

  • 第19题：

    商业银行应当确保托管基金资产与自营资产相分离，对不同基金统一设账，分户管理，独立核算，确保不同基金资产的相互独立。


    正确答案:错误

  • 第20题：

    下列各项中，体现证券投资基金“独立托管，保障安全”特点的有（）。

    • A、独立于基金管理人的基金托管人负责保管基金财产
    • B、基金管理人不参与基金财产的保管
    • C、托管人对管理人的资产运作情况进行监督
    • D、基金资产与基金管理人的资产都由托管人保管

    正确答案:A,B

  • 第21题：

    单选题
    （　　）应当对所管理的每只基金独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。
    A

    基金投资者

    B

    基金管理人

    C

    基金托管人

    D

    会计师事务


    正确答案： B
    解析：
    股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金，会计责任主体为基金管理人。基金管理人应当对所管理的每只基金独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

  • 第22题：

    判断题
    商业银行应当确保托管基金资产与自营资产相分离，对不同基金统一设账，分户管理，独立核算，确保不同基金资产的相互独立。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    下列属于基金托管人的主要职责的有（）。 Ⅰ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 Ⅱ.安全保管基金的全部资产 Ⅲ.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立 Ⅳ.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

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