单选题根据《证券公司年度报告内容与格式准则》，证券公司应按照要求编制年度报告，并在（　　）内向中国证监会报送。A 每个会计年度开始之日起6个月B 每个会计年度结束之日起4个月C 每个会计年度开始之日起4个月D 每个会计年度结束之日起6个月

题目
单选题
根据《证券公司年度报告内容与格式准则》，证券公司应按照要求编制年度报告，并在（　　）内向中国证监会报送。
A

每个会计年度开始之日起6个月

B

每个会计年度结束之日起4个月

C

每个会计年度开始之日起4个月

D

每个会计年度结束之日起6个月

相似考题

1.证券公司应向（ ）报送年度报告。A．中国证监会B．沪深证券交易所C．中国证券业协会D．中国证券登记结算公司

2.证券公司向财政部和国证监会报送年度报告。（ ）

3.证券公司应向( )报送年度报告．（1分）A．财政部B．沪、深证券交易所C．中国证监会D．中国证券业协会

4.发审会后发行人新公布定期报告、重大事项临时公告，如果定期报告(年度报告和半年度报告除外)和重大事项临时公告涉及不利变化，应按照募集说明书内容与格式准则的要求详细披露相关内容，并作重大事项提示（ ）

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  • 第1题：

    证券公司应向( )报送年度报告．

    A．中国证监会

    B．公司住所地的中国证监会派出机构

    C．中国证券业协会

    D．中国证券登记结算公司


    正确答案：ABCD
    116. ABCD【解析】证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。中国证监会鼓励证券公司将年度报告对外公开披露。上市的证券公司还应当遵从相关上市公司的特别规定。

  • 第2题：

    董事会报告和证券公司的年度报告是中国证监会的非现场检查的内容。 （ ）


    正确答案：√
    略

  • 第3题：

    证券公司应当在每年度结束之日起（ ）日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。

    A．30

    B．60

    C．90

    D．100


    正确答案：B
    证券公司应当在每年度结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。故B选项正确。

  • 第4题：

    对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括（ ）。 A．证券公司要根据相关法律法规，证券公司应当自每一个会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告 B．证券公司要根据相关法律法规，证券公司应当自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。 C．信息公开披露制度，即证券公司的基本信息公示和财务信息公开披露 D．年报审计监管，将年报审计监管作为对证券公司非现场检查和日常监管的重要手段


    正确答案：ABCD
    【考点】掌握我国证券公司的监管制度及具体要求。见教材第七章第一节，P281。

  • 第5题：

    证券公司应向（ ）报送年度报告。

    A．财政部

    B．沪、深证券交易所

    C．中国证监会

    D．中国证券业协会


    正确答案：BCD

  • 第6题：

    证券公司除单独向中国证监会报送年度报告、监管报表和有关资料外，还应当在合并 计算其子公司的财务及业务数据的基础上向中国证监会报送前述资料，而其子公司则不需要单 独报送前述资料。 （ ）


    答案：错
    解析：
    证券公司及其子公司除单独向中国证监会报送年度报告、监管 报表和有关资料外，证券公司还应当在合并计算其子公司的财务及业务数据的基础上向中 国证监会报送前述资料。证券公司及其子公司单独计算、以合并数据为基础计算的净资本 等风险控制指标，应当符合中国证监会的要求。

  • 第7题：

    基金管理人应按照信息披露要求规定的内容与格式编制基金年度报告。（）


    答案：错
    解析：
    基金运作信息披露主要指在基金合同生效后至基金合同终止前，基金信息披露义务人依法定期披露基金存续期间的上市交易、投资运作及经营业绩等信息，披露的文件包括基金份额上市交易公告书、基金资产净值和份额净值公告、基金年度报告、半年度报告、季度报告。

  • 第8题：

    下列属于中国证监会的非现场检查的有()。

    A:证券公司的年度报告
    B:董事会报告
    C:财务报表附注
    D:与承销业务有关的自查内容

    答案：A,B,C,D
    解析：
    非现场检查主要是通过手工或计算机系统对证券公司上报的年度报告等资料进行定期和不定期的统计分析，通过分析及时发现存在的问题。主要包括证券公司的年度报告、董事会报告、财务报表附注和与承销业务有关的自查内容。

  • 第9题：

    证券公司应当在每个年度结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。()


    答案：对
    解析：

  • 第10题：

    证券公司除单独向中国证监会报送年度报告、监管报表和有关资料外，还应当在合并计算其子公司的财务及业务数据的基础上向中国证监会报送前述资料，而其子公司则不需单独报送前述资料。（）


    正确答案:错误

  • 第11题：

    证券公司应向（）报送年度报告。

    • A、中国证监会
    • B、公司住所地的中国证监会派出机构
    • C、中国证券业协会
    • D、中国证券登记结算公司

    正确答案:A,B,C,D

  • 第12题：

    多选题
    根据《证券公司年度报告内容与格式准则》，下列关于公司在编制年度报告时遵循一般要求的说法，正确的是（　　）。
    A

    年度报告中引用的数字应采用阿拉伯数字，有关货币金额除特别说明外，指人民币金额，并以元、千元、万元、百万元或亿元为单位

    B

    公司可根据有关规定或其他要求，编制年度报告外文译本，同时应保证中外文文本的一致性，并在外文文本上注明“本报告分别以中、英（或其他语种）文编制，在对中外文文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准”

    C

    年度报告封面应载明公司名称、“年度报告”的字样、报告期年份，也可载有公司的外文名称、徽章、图案等。年度报告的目录应编排在显著位置。年度报告目录应标明各章、节的标题及其对应的页码

    D

    编制合并财务报表的公司，无论内容如何，年度报告正文中披露的数据都应以合并报表数据为基础


    正确答案： B,A
    解析：
    ABC三项，《证券公司年度报告内容与格式准则》规定，公司在编制年度报告时应遵循如下一般要求：（一）年度报告中引用的数字应采用阿拉伯数字，有关货币金额除特别说明外，指人民币金额，并以元、千元、万元、百万元或亿元为单位；（二）公司可根据有关规定或其他要求，编制年度报告外文译本，同时应保证中外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本报告分别以中、英（或其他语种）文编制，在对中外文文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。”（三）年度报告封面应载明公司名称、“年度报告”的字样、报告期年份，也可载有公司的外文名称、徽章、图案等。年度报告的目录应编排在显著位置。年度报告目录应标明各章、节的标题及其对应的页码。（四）公司编制年度报告时可以图文并茂，采用柱状图、饼状图等统计图表，以及必要的产品、服务和业务活动图片进行辅助说明，提高报告的可读性。D项，编制合并财务报表的公司，年度报告正文中披露的数据应以合并报表数据为基础。按照监管要求需用母公司数据计算和编制的内容除外。

  • 第13题：

    第 94 题 证券公司应向（　　）报送年度报告。

    A．中国证监会

    B．公司住所地的中国证监会派出机构

    C．中国证券业协会

    D．中国证券登记结算公司


    正确答案：ABCD
    本题考查证监会对投资银行业务的检查。证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。

  • 第14题：

    《证券公司监督管理条例》中对证券公司监管措施的描述，正确的是（ ）。

    A．明确证券公司应当向国务院证券监督管理机构报送年度报告、月度报告和临时报告

    B．证券公司有关人员应当在年度报告、月度报告上签字，保证报告的内容真实、准确、完整

    C．国务院证券监督管理机构有权要求证券公司以及与其有关的单位和个人在指定的期限内提供有关信息、资料

    D．监管机构可以采取一定的方式，对证券公司进行现场检查


    正确答案：ABCD
    ABCD
    本题考查《证券公司监督管理条例》对证券公司的监管措施。选项ABCD都正确。

  • 第15题：

    证券公司的年度报告必须报送的部门是（ ）。

    A．中国证监会

    B．中国证券业协会

    C．公司住所地的中国证监会派出机构

    D．中国证券登记结算公司


    正确答案：ABCD

  • 第16题：

    中国证监会的非现场检查的内容主要包括（ ）。

    A．要求证券公司报送专门检查报告

    B．证券公司的年度报告报送单位规定

    C．证券公司董事会报告内容规定

    D．证券公司财务报表附注内容规定


    正确答案：BCD

  • 第17题：

    《证券公司监督管理条例》规定，证券公司应当自每一会计年度结束之日起（ ）月内，向中国证监会报送年度报告。

    A．1

    B．3

    C．4

    D．6


    正确答案：C

  • 第18题：

    在融资融券业务中，证券公司根据与客户的约定采取强制平仓措施的，应按照（ ）规定的格式申报强制平仓指令。?

    A：证券公司
    B：证券公司和客户的约定
    C：证券交易所
    D：中国证监会

    答案：C
    解析：
    在融资融券业务中，证券公司根据与客户的约定采取强制平仓措施的。应按照证券交易所规定的格式申报强制平仓指令。申报指令应包括：客户的信用证券账户号码、席位代码、标的证券代码、买卖方向、价格、数量、平仓标识等内容。

  • 第19题：

    从事投资银行业务的证券公司应向()等机构报送年度报告。

    A:中国证监会
    B:深圳证券交易所
    C:中国证券业协会
    D:中国证券登记结算公司

    答案：A,B,C,D
    解析：
    证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。中国证监会鼓励证券公司将年度报告对外公开披露。上市的证券公司还应当遵从相关上市公司的特别规定。

  • 第20题：

    中国证监会限制证券公司将年度报告对外公开披露。()正确错误


    答案：错
    解析：
    证券公司应向中国证监会，沪、探证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报连年度报告。中国证监会鼓励证券公司将年度报告对外公开披露。上市的证券公司还应当遵从关于上市公司的特别规定。

  • 第21题：

    对证券公司报送的（），国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核
    报告。
    Ⅰ.年度报告
    Ⅱ.月度报告
    Ⅲ.季度报告
    Ⅳ.半年度报告

    A.Ⅰ、Ⅲ
    B.Ⅰ、Ⅳ
    C.Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ

    答案：D
    解析：
    《证券公司监督管理条例》第六十五条规定，对证券公司报送的年度报告、月度
    报告，国务院证券监督管理机构应当指定专人进行审核，并制作审核报告。审核人员应当
    在审核报告上签字。审核中发现问题的，国务院证券监督管理机构应当及时采取相应措
    施。

  • 第22题：

    挂牌公司定期报告格式和内容要求，以下说法不正确的是（）。

    • A、按照《挂牌公司年度报告内容与格式模板》编写
    • B、按照《年度报告内容格式指引》编写
    • C、按照《半年度报告内容格式指引》编写
    • D、公司可根据实际情况自行编制

    正确答案:D

  • 第23题：

    下列符合《证券公司监督管理条例》中对证券公司监管措施要求的有（）。

    • A、明确证券公司应当向国务院证券监督管理机构报送年度报告、月度报告和临时报告
    • B、证券公司有关人员应当在年度报告、月度报告上签字，保证报告的内容真实、准确、完整
    • C、国务院证券监督管理机构有权要求证券公司以及与其有关的单位和个人在指定的期限内提供有关信息、资料
    • D、监管机构可以采取任何方式，对证券公司进行现场检查和现场处罚

    正确答案:A,B,C

  • 第24题：

    单选题
    根据《证券公司年度报告内容与格式准则》，证券公司应按照要求编制年度报告，并在（　　）内向中国证监会报送。
    A

    每个会计年度开始之日起6个月

    B

    每个会计年度结束之日起4个月

    C

    每个会计年度开始之日起4个月

    D

    每个会计年度结束之日起6个月


    正确答案： A
    解析：
    《证券公司年度报告内容与格式准则》规定，凡根据《公司法》、《证券法》规定经批准设立的证券公司应按照本准则的要求编制年度报告，并在每个会计年度结束之日起4个月内向中国证监会报送。

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