单选题商业银行应对表外业务的（）风险计提资本。A 信用B 市场C 声誉D 法律
题目
单选题
商业银行应对表外业务的（）风险计提资本。
A
信用
B
市场
C
声誉
D
法律
相似考题
更多“商业银行应对表外业务的（）风险计提资本。”相关问题
-
第1题：
商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（ ）。A.建立完善的内部控制体系
B.正确划分银行账户与交易账户
C.制定合理的中长期经营战略
D.正确划分表内业务和表外业务答案：B解析：合理的账户划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。 -
第2题：
商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是()。A:正确划分银行账户与交易账户
B:建立完善的内部控制体系
C:正确划分表内业务和表外业务
D:制定合理的中长期经营战略答案：A解析：资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。 -
第3题：
由于商业银行的表外业务不纳入商业银行的资产负债表，所以同表内业务相比，对表外业务进行有效监管和恰当的内部控制难度更小。
正确答案:错误 -
第4题：
1988年通过的（）对表内资产和表外业务都确定了不同的风险权数以及相应的资本充足率，它是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论完善与统一的标志。
正确答案:《巴塞尔协议》 -
第5题：
商业银行（）应当评估、审查表外业务的重大风险管理政策和程序，掌握表外业务经营情况，对表外业务的风险承担最终责任。
- A、董事会
- B、监事会
- C、高级管理层
- D、董事会或高级管理层
正确答案:D -
第6题：
商业银行聘请外部审计师进行年度审计时，可不对表外业务风险情况的审查和评估。
正确答案:错误 -
第7题：
《新资本协议》提出商业银行应同时对下列哪几种风险计提资本（）
- A、信用风险
- B、信贷集中风险
- C、市场风险
- D、操作风险
- E、上述答案均正确
正确答案:A,C,D -
第8题：
商业银行资本应抵御信用风险和市场风险，资本充足率的计算应建立在充分计提贷款损失准备等各项损失准备的基础之上。
正确答案:正确 -
第9题：
判断题银监会在《商业银行资本管理办法》中明确要求，实施新资本协议的商业银行，只需对信用风险、市场风险和操作风险计提资本，不需要对其他主要风险和剩余风险计提资本。A对
B错
正确答案： 对解析： 暂无解析 -
第10题：
填空题现阶段，我国商业银行市场风险资本计提应采取（）计算与（）计算相结合的方法。正确答案： 标准法,内部模型法解析： 暂无解析 -
第11题：
问答题商业银行为何要对表外业务进行管理？如何加强对表外业务的风险管理？正确答案： （一）由于表外业务杠杆率高，自由度大，而透明度差，所以表外业务隐含的风险巨大。主要有：
（1）信用风险。表外业务不直接涉及债权债务关系，但由于表外业务多是或有债权和或有负债，当潜在的债务人由于各种原因而不能偿付给债权人时，银行就有可能变成债务人。
（2）市场风险。在表外业务活动中，由于利率和汇率频繁波动，银行的预测也经常会失误，这会导致资产发生损失的概率增大。特别是在金融衍生产品交易中，往往会由于金融市场的突然性变化，预定目标无法实现的同时还会引致亏损，这有悖于银行参与交易的初衷，非但没能达到避险、控制成本的目的，反而使银行蒙受巨大损失。
（3）流动性风险，是指在表外业务活动中，特别是在进行金融衍生的交易中，交易一方要想进行对冲，轧平其交易标的的头寸时，却找不到合适的对手，无法以合适的价格在短时间内完成抛补而出现资金短缺所带来的风险。
（4）结算风险。在开展表外业务后，到交割期不能即时履约而产生的风险。结算风险发生的原因较复杂，有可能是由于会计技术操作上的原因造成的，也有可能是由于债务人或付款人偿还能力不足造成的。
（5）操作风险，是由于银行内部控制失效，对操作人员的授权管理不当，或者是业务人员工作失误，内部工作人员出现道德风险而犯罪作案等给银行带来的损失。由于表外业务透明度较差，其运作中存在的问题不易被及时发现，而且一旦发生运作风险，银行损失惨重。
（6）经营风险，指由于银行经营决策失误，导致在表外业务中，特别是金融衍生品交易中交易品种搭配不当，或在某一时点面临风险头寸敞口可能带来的损失远超银行偿付能力等，使银行在交易中处于不利地位。
（7）信息风险。尽管某些表外业务可降低单个交易的风险，但由于现行会计制度无法及时、准确地披露表外业务给银行带来的盈亏，使整个银行账目产生“虚像”，进而使各关系人无法作出适当的决策。当这种情况重叠出现得越多，反映在银行账户变化上的错误信息也越多，管理层作出的投资决策失误也越严重，银行面临的风险也就越大。
（8）国家风险，是指银行的债务人所在国政治、经济、军事等各种因素造成的资产遭受损失的可能性。在银行的表外业务活动中，国家风险发生的概率还是比较高的，尤其是一些小国债务人，往往会因一个政治事件或自然灾害等原因，使债务人无法如期履约。
正是因为表外业务存在如此诸多的风险，因此商业银行应加强对其的管理。
（二）表外业务的风险管理
1、制定和执行表外业务的管理制度
（1）信用评估制度。加强对交易对手的信用调查和信用评估，建立信用档案并在交易中参照执行。尤其在风险类表外业务经营中，银行应严格控制风险，执行既定的操作纪律。
（2）业务风险评估制度。对表外业务的风险建立一整套评估机制和计量方法，在定性分析的基础上进行定量分析，确定每笔业务的风险系数，并按业务的风险系数收取佣金。
（3）双重审核制度。即前台交易员和后台管理人员严格分开，各负其责，以便于对交易进行有效监管。
2、改进表外业务风险管理的方法
（1）注重成本收益率。表外业务的业务收费率不高，但每笔业务的成本支出并不和业务量成正比，因此银行从事表外业务就有成本收益率问题。只有每笔业务成交量达到一定规模，才能给银行带来较大的业务收入。
（2）注重杠杆比率管理。表外业务可“以小搏大”，其财务杠杆率相对较高。所以，在从事表外业务时，应根据银行本身的财务状况及每笔业务的风险系数，运用适当的财务杠杆率，以防银行陷入危险的境地。
（3）注重流动性比例管理。为了避免因从事表外业务失败而使银行陷入清偿力不足的困境，针对贷款承诺、备用信用证等业务量较大，风险系数也较高的特点，适当地提高了流动性比例要求。解析： 暂无解析 -
第12题：
判断题检查理财业务的资本计提情况时，应检查商业银行是否按照监管要求，根据理财产品的类型与实际风险状况计提了充足的资本公积。A对
B错
正确答案： 错解析： 检查理财业务的资本计提情况时，应检查商业银行是否按照监管要求，根据理财产品的类型与实际风险状况计提了充足的资本。 -
第13题：
检查理财业务的资本计提情况时，应检查商业银行是否按照监管要求，根据理财产品的类型与实际风险状况计提了充足的资本公积。（ ）答案：错解析：检查理财业务的资本计提情况时，应检查商业银行是否按照监管要求，根据理财产品的类型与实际风险状况计提了充足的资本。 -
第14题：
商业银行精确计提市场风险资本的前提和基础是（）。A:正确划分银行账户与交易账户
B:制定合理的中长期经营战略
C:正确划分表内业务和表外业务
D:建立完善的内部控制体系答案：A解析：资产分类(即银行账户与交易账户的划分)是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。 -
第15题：
商业银行为何要对表外业务进行管理？如何加强对表外业务的风险管理？
正确答案: （一）由于表外业务杠杆率高，自由度大，而透明度差，所以表外业务隐含的风险巨大。主要有：
（1）信用风险。表外业务不直接涉及债权债务关系，但由于表外业务多是或有债权和或有负债，当潜在的债务人由于各种原因而不能偿付给债权人时，银行就有可能变成债务人。
（2）市场风险。在表外业务活动中，由于利率和汇率频繁波动，银行的预测也经常会失误，这会导致资产发生损失的概率增大。特别是在金融衍生产品交易中，往往会由于金融市场的突然性变化，预定目标无法实现的同时还会引致亏损，这有悖于银行参与交易的初衷，非但没能达到避险、控制成本的目的，反而使银行蒙受巨大损失。
（3）流动性风险，是指在表外业务活动中，特别是在进行金融衍生的交易中，交易一方要想进行对冲，轧平其交易标的的头寸时，却找不到合适的对手，无法以合适的价格在短时间内完成抛补而出现资金短缺所带来的风险。
（4）结算风险。在开展表外业务后，到交割期不能即时履约而产生的风险。结算风险发生的原因较复杂，有可能是由于会计技术操作上的原因造成的，也有可能是由于债务人或付款人偿还能力不足造成的。
（5）操作风险，是由于银行内部控制失效，对操作人员的授权管理不当，或者是业务人员工作失误，内部工作人员出现道德风险而犯罪作案等给银行带来的损失。由于表外业务透明度较差，其运作中存在的问题不易被及时发现，而且一旦发生运作风险，银行损失惨重。
（6）经营风险，指由于银行经营决策失误，导致在表外业务中，特别是金融衍生品交易中交易品种搭配不当，或在某一时点面临风险头寸敞口可能带来的损失远超银行偿付能力等，使银行在交易中处于不利地位。
（7）信息风险。尽管某些表外业务可降低单个交易的风险，但由于现行会计制度无法及时、准确地披露表外业务给银行带来的盈亏，使整个银行账目产生“虚像”，进而使各关系人无法作出适当的决策。当这种情况重叠出现得越多，反映在银行账户变化上的错误信息也越多，管理层作出的投资决策失误也越严重，银行面临的风险也就越大。
（8）国家风险，是指银行的债务人所在国政治、经济、军事等各种因素造成的资产遭受损失的可能性。在银行的表外业务活动中，国家风险发生的概率还是比较高的，尤其是一些小国债务人，往往会因一个政治事件或自然灾害等原因，使债务人无法如期履约。
正是因为表外业务存在如此诸多的风险，因此商业银行应加强对其的管理。
（二）表外业务的风险管理
1、制定和执行表外业务的管理制度
（1）信用评估制度。加强对交易对手的信用调查和信用评估，建立信用档案并在交易中参照执行。尤其在风险类表外业务经营中，银行应严格控制风险，执行既定的操作纪律。
（2）业务风险评估制度。对表外业务的风险建立一整套评估机制和计量方法，在定性分析的基础上进行定量分析，确定每笔业务的风险系数，并按业务的风险系数收取佣金。
（3）双重审核制度。即前台交易员和后台管理人员严格分开，各负其责，以便于对交易进行有效监管。
2、改进表外业务风险管理的方法
（1）注重成本收益率。表外业务的业务收费率不高，但每笔业务的成本支出并不和业务量成正比，因此银行从事表外业务就有成本收益率问题。只有每笔业务成交量达到一定规模，才能给银行带来较大的业务收入。
（2）注重杠杆比率管理。表外业务可“以小搏大”，其财务杠杆率相对较高。所以，在从事表外业务时，应根据银行本身的财务状况及每笔业务的风险系数，运用适当的财务杠杆率，以防银行陷入危险的境地。
（3）注重流动性比例管理。为了避免因从事表外业务失败而使银行陷入清偿力不足的困境，针对贷款承诺、备用信用证等业务量较大，风险系数也较高的特点，适当地提高了流动性比例要求。 -
第16题：
银监会在《商业银行资本管理办法》中明确要求，实施新资本协议的商业银行，只需对信用风险、市场风险和操作风险计提资本，不需要对其他主要风险和剩余风险计提资本。
正确答案:错误 -
第17题：
商业银行应对结构性外汇风险暴露计提市场风险资本。
正确答案:错误 -
第18题：
商业银行应对表外业务的信用风险计提资本。
正确答案:正确 -
第19题：
商业银行无需对表外业务实行统一授信管理。（）
正确答案:错误 -
第20题：
填空题1988年通过的（）对表内资产和表外业务都确定了不同的风险权数以及相应的资本充足率，它是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论完善与统一的标志。正确答案： 《巴塞尔协议》解析： 暂无解析 -
第21题：
判断题商业银行聘请外部审计师进行年度审计时，可不对表外业务风险情况的审查和评估。A对
B错
正确答案： 对解析： 暂无解析 -
第22题：
单选题商业银行（）应当评估、审查表外业务的重大风险管理政策和程序，掌握表外业务经营情况，对表外业务的风险承担最终责任。A董事会
B监事会
C高级管理层
D董事会或高级管理层
正确答案： A解析： 暂无解析 -
第23题：
判断题商业银行应对表外业务的信用风险计提资本。A对
B错
正确答案： 对解析： 暂无解析