多选题商业银行完善、健全的内部控制需要遵循的基本原则有（）A董事会和高级管理层要明确责任，有力监督，并且在银行内部创造有影响力的内部控制文化B对经营中的各种风险要有充分的识别和计量，并进行持续监控C要建立良好的控制结构和具体控制措施D有健全的内外部审计、内外部监督和问题整改机制

题目
多选题
商业银行完善、健全的内部控制需要遵循的基本原则有（）
A

董事会和高级管理层要明确责任，有力监督，并且在银行内部创造有影响力的内部控制文化

B

对经营中的各种风险要有充分的识别和计量，并进行持续监控

C

要建立良好的控制结构和具体控制措施

D

有健全的内外部审计、内外部监督和问题整改机制

相似考题

1.是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。A．健全的内部控制体系B．完善激励约束机制C．完善的公司治理D．以上都正确

2.完善、健全的内部控制体系需要遵循的基本原则包括( )。A．董事会和高级管理层要明确责任，有力监督，并且在银行内部创造有影响力的内部控制文化B．商业银行要对经营中的各种风险有充分的认识和衡量，并进行持续监控C．商业银行要建立良好的控制结构和具体控制措施，特别是职责分离与审批制度D．商业银行的各级管理层之间和各部门之间应当建立完善的信息交流机制，特别是设计恰当并严格执行的向上级报告制度E．商业银行应该有健全的内部审计、内部监督和问题整改机制

3.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容?（ ） A．树立内控优先理念 B．完善激励约束机制 C．提高内控制度的执行力 D．以上都是

4.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件有（ ）。 A．完善的公司治理结构 B．健全的内部控制体系 C．普及合规管理文化 D．集中式的、可灵活扩充的业务信息系统 E．强大的研发实力

参考答案和解析
正确答案： A,D
解析： 暂无解析
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  • 第1题：

    健全完善我国商业银行的内部控制体系包括的内容有( )。

    A．完善激励约束机制

    B．提高内控制度的执行力

    C．健全信息管理系统

    D．强化评估和反馈制度

    E．加强信息交流与沟通


    正确答案：ABCDE

  • 第2题：

    商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件( )。

    A 完善的公司治理结构

    B 健全的内部控制体系

    C 普及合规管理文化

    D 集中式的、可灵活扩充的业务信息系统

    E 雄厚的研发实力


    正确答案：ABCD

  • 第3题：

    是现代商业银行控制操作风险的基石。

    A．健全的内部控制体系

    B．合规文化

    C．完善的公司治理结构

    D．信息系统


    正确答案：C
    解析：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。

  • 第4题：

    （ ）是现代商业银行控制操作风险的基石。

    A．完善的公司治理结构

    B．健全的内部控制

    C．合规文化

    D．信息系统


    正确答案：A
    完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。健全的内部控制是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础。故选A。

  • 第5题：

    建立和完善我国商业银行内控机制的途径有（　）。

    • A、建立合理的组织结构
    • B、建立完善的内控制度体制
    • C、完善内部稽核制度
    • D、建立规范的法人治理结构
    • E、建立健全各项内部管理机制

    正确答案:A,B,C,E

  • 第6题：

    商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：（）。

    • A、制衡性原则
    • B、审慎性原则
    • C、相匹配原则
    • D、全控制原则

    正确答案:A,B,C

  • 第7题：

    单选题
    （  ）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。
    A

    健全的内部控制体系

    B

    完善的激励约束机制

    C

    完善的公司治理

    D

    以上都正确


    正确答案： D
    解析：

  • 第8题：

    多选题
    我国欲建立健全商业银行的内控机制，应做到（）。
    A

    完善内部稽核制度

    B

    建立完善的内控制度体制

    C

    建立合理的组织结构

    D

    严格岗位责任制度

    E

    建立健全各项内部管理机制


    正确答案： D,A
    解析： 建立健全我国商业银行的内控机制，重点要从以下几个方面入手：建立合理的组织结构；建立完善的内控制度体制；完善内部稽核制度；建立健全各项内部管理机制。

  • 第9题：

    多选题
    关于商业银行内部控制，以下描述正确的有（）
    A

    董事会对银行建立完善、健全的内部控制负最终责任

    B

    有效的内部控制必须能识别和衡量商业银行在经营中面临的所有重大风险

    C

    内部控制的有效性需要以充分、全面的信息共享为基础，还要有可靠的信息系统和有效的沟通渠道

    D

    商业银行应当对内部控制的总体有效性进行持续监督，该监督应被视为独立于日常活动之外的特殊程序


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    关于商业银行内部控制的作用，以下说法正确的是（）
    A

    完善的内部控制是商业银行审慎经营的基础

    B

    完善的内部控制是促进整体金融体系稳健运行的基础

    C

    有效的内部控制有利于商业银行实现短期经营目标以及长期战略目标

    D

    有效的内部控制能够确保银行经营活动遵循有关法律、法规的规定，满足监管机构的要求


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    根据修订后的《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当遵循基本原则是（  ）。
    A

    全覆盖

    B

    制衡性

    C

    审慎性

    D

    灵活性

    E

    相匹配


    正确答案： B,E
    解析：

  • 第12题：

    多选题
    商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件?（　）
    A

    完善的公司治理结构

    B

    健全的内部控制体系

    C

    普及合规管理文化

    D

    集中式的、可灵活扩充的业务信息系统

    E

    雄厚的研发实力


    正确答案： C,A
    解析： 商业银行完善操作风险的评估与控制，需要具备的条件有：完善的公司治理结构，健全的内部控制体系，合规管理文化和集中式的、可灵活扩充的业务信息系统。雄厚的研发实力并不是需具备的基本条件。因此正确答案为ABCD。

  • 第13题：

    健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容( )。

    A 强化内控意识，树立内控优先理念

    B 完善激励约束机制

    C 提高内控制度的执行力

    D 以上都是


    正确答案：D
    答案:D
    [解析]  本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。

  • 第14题：

    商业银行应当建立健全内部控制体系,明确内部控制职责,完善内部控制措施,强化内部控制保障,持续开展()。

    A.内部控制评价和监督

    B.合规文化建设

    C.关键绩效考核

    D.党风廉政建设


    参考答案：A

  • 第15题：

    请谈谈商业银行内部控制应当遵循的基本原则。


    参考答案：

    (1)内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可査。

    (2)内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。

    (3)内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。

    (4)内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

  • 第16题：

    公司完善内部控制机制必须遵循的原则包括（）。

    • A、健全性原则
    • B、独立性原则
    • C、相互制约原则
    • D、成本效益原则

    正确答案:A,B,C,D

  • 第17题：

    我国欲建立健全商业银行的内控机制，应做到（）。

    • A、完善内部稽核制度
    • B、建立完善的内控制度体制
    • C、建立合理的组织结构
    • D、严格岗位责任制度
    • E、建立健全各项内部管理机制

    正确答案:A,B,C,E

  • 第18题：

    （　）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

    • A、健全的内部控制体系
    • B、完善激励约束机制
    • C、完善的公司治理
    • D、以上都正确

    正确答案:A

  • 第19题：

    单选题
    （　）是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。
    A

    健全的内部控制体系

    B

    完善激励约束机制

    C

    完善的公司治理

    D

    以上都正确


    正确答案： B
    解析： 健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

  • 第20题：

    判断题
    董事会对商业银行建立完善.健全的内部控制负最终责任。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    多选题
    商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件（）
    A

    完善的公司治理结构

    B

    健全的内部控制体系

    C

    普及合规管理文化

    D

    集中式的、可灵活扩充的业务信息系统


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    建立和完善我国商业银行内控机制的途径有(    )。
    A

    建立合理的组织结构

    B

    建立完善的内控制度体制

    C

    完善内部稽核制度

    D

    建立规范的法人治理结构

    E

    建立健全各项内部管理机制


    正确答案： D,A
    解析：

  • 第23题：

    问答题
    请谈谈商业银行内部控制应当遵循的基本原则。

    正确答案： (1)内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可査。
    (2)内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。
    (3)内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
    (4)内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
    解析： 暂无解析

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