单选题现金集中或资金归集是指（）A 将集团内部各分支机构的账户余额通过某种转账机制，全部归集到企业集团总部的单一总账户上，并由其对资金集中进行处理。B 企业集团将下属企业多个账户的余额进行名义抵消，以计算整个集团的净余额利息。C 将由企业集团内部各单位之间的货物交换而引起的应收、应付账款进行对冲，并以其净额进行结算。D 在国家政策范围内将外币兑换成人民币，或用人民币购入外汇。

题目
单选题
现金集中或资金归集是指（）
A

将集团内部各分支机构的账户余额通过某种转账机制，全部归集到企业集团总部的单一总账户上，并由其对资金集中进行处理。

B

企业集团将下属企业多个账户的余额进行名义抵消，以计算整个集团的净余额利息。

C

将由企业集团内部各单位之间的货物交换而引起的应收、应付账款进行对冲，并以其净额进行结算。

D

在国家政策范围内将外币兑换成人民币，或用人民币购入外汇。

相似考题

1.集团客户现金池是集团客户总公司在银行开立单位存款账户，归集并汇总反映下属成员银行存款账户的资金并统一进行运作的集团账户资金管理模式。()

2.企业集团财务公司的内部结算业务不包括（ ）。A.内部转账 B.代理收付款 C.资金归集 D.委托收款

3.企业集团财务公司内部结算业务不包括（）。A.内部转账 B.代理收付款 C.资金归集 D.委托收款

4.我国近年来出现的财务公司多为____财务公司，以融通____为主要业务。()A:企业集团；企业集团外部资金 B:政府机构；企业集团内部各成员单位之间的资金 C:企业；企业内部资金 D:企业集团；企业集团内部各成员单位之间的资金

参考答案和解析
正确答案： B
解析： 暂无解析
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  • 第1题：

    关于企业网上银行账户归集说法错误的是（）。

    • A、可及时掌握各分公司资金使用情况，实现对全国范围内下属机构账户的实时控管
    • B、可采用零余额、定余额和留余取整等方式进行归集
    • C、加快资金回笼，实现资金集中管理，实现企业资金的效用最大化
    • D、通过企业网上银行可以实现零余额实时归集

    正确答案:D

  • 第2题：

    系统控制开通（）功能的账户，首先必须是同属于一个企业集团的集团账户；若该账户为普通银行结算账户，则不能开通上述功能。

    • A、资金归集
    • B、资金池
    • C、透支
    • D、客户端

    正确答案:A,B,C,D

  • 第3题：

    （）业务适用于集团内部独立法人之间的非贸易或投资项下的资金批量归集或资金池业务，资金调出方将资金委托农业银行通过现金管理系统归集到资金调入方的账户。

    • A、现金管理项下委托贷款
    • B、定时归集
    • C、批归资金池
    • D、自助贷款

    正确答案:A

  • 第4题：

    现金集中或资金归集是指（）

    • A、将集团内部各分支机构的账户余额通过某种转账机制，全部归集到企业集团总部的单一总账户上，并由其对资金集中进行处理。
    • B、企业集团将下属企业多个账户的余额进行名义抵消，以计算整个集团的净余额利息。
    • C、将由企业集团内部各单位之间的货物交换而引起的应收、应付账款进行对冲，并以其净额进行结算。
    • D、在国家政策范围内将外币兑换成人民币，或用人民币购入外汇。

    正确答案:A

  • 第5题：

    现金管理系统归集指集团总部通过（）方式，采用不同归集模式将各分/子公司资金划转到集团总部账户的现金管理方式

    • A、实时
    • B、日终
    • C、逐级或顶级
    • D、周期

    正确答案:C

  • 第6题：

    2004年颁布的《企业集团财务公司管理办法》将财务公司定位为以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位服务。（）


    正确答案:正确

  • 第7题：

    下列关于跨境双向人民币资金池业务的说法中，正确的是（）

    • A、境内成员企业应是在境内依法注册成立，经营时间1年以上，且未被列入出口货物贸易人民币结算企业重点监管名单的跨国企业集团非金融企业成员
    • B、境外成员企业为在境外（含香港、澳门和台湾地区）依法注册成立，经营时间1年以上的跨国企业集团非金融企业成员
    • C、跨国集团的资金池主办企业不在广东省内，也可以将人民币资金池账户开立在广东省内结算银行
    • D、跨国企业集团建立一个跨境双向人民币资金池，可以选择1-3家银行开立跨境人民币资金池专用账户
    • E、同一资金池在多家银行开立的账户之间资金可自由划转，不受资金池跨境资金净流入额上限限制
    • F、同一资金池在多家银行开立的账户之间资金可自由划转，但是受资金池跨境资金净流入额上限限制

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第8题：

    多选题
    按照我国企业会计准则的规定，编制合并现金流量表时，抵消处理包括的内容有（　　）。
    A

    企业集团内部当期以现金投资或收购股权增加的投资所产生的现金流量的抵消处理

    B

    企业集团内部当期取得投资收益收到的现金与分配股利、利润或偿付利息支付的现金的抵消处理

    C

    企业集团内部以现金结算债权与债务所产生的现金流量的抵消处理

    D

    企业集团内部处置固定资产等收回的现金净额与购建固定资产等支付的现金的抵消处理


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    判断题
    2004年颁布的《企业集团财务公司管理办法》将财务公司定位为以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位服务。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    我国近年来出现的财务公司多为______财务公司，以融通______为主要业务。（　　）
    A

    企业集团；企业集团外部资金

    B

    政府机构；企业集团内部各成员单位之间的资金

    C

    企业；企业内部资金

    D

    企业集团；企业集团内部各成员单位之间的资金


    正确答案： B
    解析：
    在我国，财务公司都是依托于大型企业集团而成立的，主要是为企业集团成员单位的技术改造、新产品开发和产品销售提供金融服务。

  • 第11题：

    单选题
    可以实现对企业集团内日间透支账户每日余额自动归零的功能是（）。
    A

    贵宾室自动归集

    B

    高级功能自动归集

    C

    周期累计支付额度设置

    D

    余额保留


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    使用实时现金池汇总归集整个集团资金的人民币单位银行结算账户称为（）
    A

    归集账户

    B

    主账户

    C

    一级账户

    D

    集团总账户


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    将外汇买卖科目各账户的外币余额，按年终决算牌价折成人民币，然后与该户的人民币余额进行对比，产生的差额，就是本年度该账户外汇买卖的人民币损益


    正确答案:正确

  • 第14题：

    （）是指农业银行为集团公司客户提供的，在现行委托贷款的框架下，以外汇头寸日内集中方式，对成员公司的外汇资金进行集中管理的资金归集产品。

    • A、跨境资金归集
    • B、外币资金归集
    • C、全球现金管理
    • D、实时归集

    正确答案:B

  • 第15题：

    集团商户收单具有一点清算功能，可以将集团商户全国门店的POS交易资金归集到集团总部指定的一个或几个建行账户，便于集团商户资金集中管理。


    正确答案:正确

  • 第16题：

    资金集中管理是（）。

    • A、集团成员各类账户间的每笔资金划转，按照集团设定的利率进行有偿计价，现金管理系统对集团成员间有偿计价的资金划转进行统一管理，并提供内部资金计价服务（利息计算）的服务方案
    • B、专项用于企事业单位需要将资金集中上收，并统一管理，进行资金保值增值的相应服务方案
    • C、通过在现金管理系统中建立各成员账户与集团本*部账户之间的对应关系，并设定一定的划拨标准和划拨频率，现金管理系统在约定时间自动在各账户之间划拨资金，以实现集团资金的统筹运作的服务方案
    • D、提供集团本*部及下属单位的企业内转账和对外付款两种支付模式，并向客户提供批量付款、预约付款、跨行主动收款等增值服务功能

    正确答案:B

  • 第17题：

    可以实现对企业集团内日间透支账户每日余额自动归零的功能是（）。

    • A、贵宾室自动归集
    • B、高级功能自动归集
    • C、周期累计支付额度设置
    • D、余额保留

    正确答案:B

  • 第18题：

    现金管理系统为客户提供统计分析功能，对企业资金情况进行综合统计，具体细分功能包括：（）、银行账户情况、银行账户余额表、银行账户统计表、收支情况、各单位付款统计表、各单位收款统计表、各单位融资统计表、融资余额情况表、投资情况、各单位投资情况统计表、资金集中情况。

    • A、集团资金汇总统计
    • B、集团资金分散统计
    • C、集团资金投资统计
    • D、集团资金收支统计

    正确答案:A

  • 第19题：

    代理记账的功能有（）？

    • A、代理集团客户记录内部各成员单位资金变动情况
    • B、提供集团客户内部对账单
    • C、为集团客户提供总部账户余额、明细查询清单
    • D、为集团客户提供各成员单位账户余额、明细查询清单
    • E、进行内部计息

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第20题：

    单选题
    现金管理系统归集指集团总部通过（）方式，采用不同归集模式将各分/子公司资金划转到集团总部账户的现金管理方式
    A

    实时

    B

    日终

    C

    逐级或顶级

    D

    周期


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    （）是指农业银行为集团公司客户提供的，在现行委托贷款的框架下，以外汇头寸日内集中方式，对成员公司的外汇资金进行集中管理的资金归集产品。
    A

    跨境资金归集

    B

    外币资金归集

    C

    全球现金管理

    D

    实时归集


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    新增的自动汇划余额控制模式中，以下叙述不正确的是：（）
    A

    账户对设置为汇划方式为“账户余额按比例上/下划”，当账户余额<=0时，不发生自动汇划交易

    B

    账户对设置为汇划方式为“账户余额部分取整汇划”，向上取整

    C

    新增归集模式同时支持跨境、境内集团客户

    D

    新增归集模式同时支持企业集团理财版、全球服务版


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    集团客户现金池是集团客户总公司在银行开立单位存款账户，归集并汇总反映下属成员银行存款账户的资金并统一进行运作的集团账户资金管理模式。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

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