单选题下列关于基金估值因素描述错误的是（）。A 基金估值的频率与基金的组织形式有关B 开放式基金的估值频率要高于封闭式基金C 基金估值时应坚持采取同样的估值方法、D 基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露

题目
单选题
下列关于基金估值因素描述错误的是（）。
A

基金估值的频率与基金的组织形式有关

B

开放式基金的估值频率要高于封闭式基金

C

基金估值时应坚持采取同样的估值方法、

D

基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露

相似考题

1.以下关于基金资产估值，表述正确的是()。A.我国封闭式基金每周估值一次B.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则C.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值D.海外的基金多数不是每个交易日估值

2.以下关于基金资产估值的表述，正确的是（ ）。 A.对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题 B.海外基金的估值频率最长为每周估值一次 C.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法 D.基金资产估值的责任人是基金托管人

3.下列关于基金资产估值频率的说法中，错误的是（ ）。A.基金一般都按照固定的时间间隔对基金资产进行估值，通常监管法规会规定一个最小的估值频率 B.对开放式基金来说，估值的时间通常与开放申购、赎回的时间不一致 C.目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值 D.封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值

4.关于基金资产估值，表述不正确的有（ ）。A.我国封闭式基金、开放式基金均是每个交易日估值B.只要有市场交易价格的证券，就直接采用市场交易价格估值C.海外的基金多数也是每个交易日估值D.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则。

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  • 第1题：

    关于基金资产估值，表述不正确的有（ ）。

    A.我国的封闭式基金、开放式基金均是每个交易日估值
    B.只要有市场交易价格的证券，就直接采用市场交易价格估值
    C.海外的基金多数也是每个交易日估值
    D.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则

    答案：B
    解析：
    B项，当基金只投资于交易活跃的证券时，市场交易价格是可接受的，也是可信的，直接采用市场交易价格就可以对基金资产估值；当基金投资于交易不活跃的证券时，基金持有的证券要么没有交易价格，要么交易价格不可信。在这种情况下对基金资产进行估值时就要非常慎重，其中证券资产的流动性是非常关键的考虑因素。

  • 第2题：

    关于估值频率的说法，下列各项错误的是（ ）。

    A.我国开放式基金与每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值
    B.封闭式基金每日披露一次基金份额净值
    C.海外基金多数是每个交易日估值
    D.封闭式基金每个交易日要进行估值

    答案：B
    解析：
    封闭式基金每周披露一次基金份额净值。但每个交易日也都进行估值。

  • 第3题：

    以下关于基金资产估值，表述正确的是（）。

    A:估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则
    B:海外的基金多数不是每个交易日估值
    C:对有市场交易伊格的证券，直接采用市场交易伊格估值
    D:我国的封闭式基金每周估值一次

    答案：A
    解析：
    B项，海外的基金多数是每一个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次；C项，当基金投资于交易不活跃的证券时，交易伊格有可能不可信，这时就不能直接采用市场交易伊格估值；D项，我国的封闭式基金每个交易日估值一次。

  • 第4题：

    关于基金资产估值，表述正确的有（）。

    A:我国的封闭式基金、开放式基金均是每个交易日估值
    B:只要有市场交易价格的证券，就直接采用市场交易价格估值
    C:海外的基金多数也是每个交易日估值
    D:估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则

    答案：A,C,D
    解析：
    B项，当基金只投资于交易活跃的证券时，市场交易价格是可接受的，也是可信的，直接采用市场交易价格就可以对基金资产估值；当基金投资于交易不活跃的证券时，交易价格有可能不可信，这时就不能直接采用市场交易价格估值。

  • 第5题：

    关于基金资产估值，下列表述正确的有（ ）。
    Ⅰ．对流动性差的证券，估值时需要注意“滥估”问题
    Ⅱ．封闭式基金每个交易日都进行估值
    Ⅲ．我国的开放式基金于每个交易日的次日估值
    Ⅳ．基金变更估值方法，需要及时进行披露

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅲ

    答案：C
    解析：
    我国的开放式基金于每个交易日估值，并不晚于下一交易日公告份额净值。Ⅲ项错误。

  • 第6题：

    下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。

    • A、《中华人民共和国证券投资基金法》是基金估值所依据的最主要的法律
    • B、《中华人民共和国证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人
    • C、《基金合同的内容与格式》要求基金公司建立信息披露制度
    • D、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定变更估值方法时要进行公告

    正确答案:C

  • 第7题：

    单选题
    下列关于基金资产估值频率的说法中，错误的是（）。
    A

    基金一般都按照固定的时间间隔对基金资产进行估值，通常监管法规会规定一个最小的估值频率

    B

    对开放式基金来说，估值的时间通常与开放申购、赎回的时间不一致

    C

    目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值

    D

    封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值


    正确答案： D
    解析：

  • 第8题：

    单选题
    下列关于基金资产估值的说法中，不正确的是（  ）。Ⅰ.我国封闭式基金每周估值一次Ⅱ.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则Ⅲ.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值Ⅳ.海外的基金多数不是每个交易日估值
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第9题：

    单选题
    关于基金资产估值，表述正确的有（　　）。[2014年9月真题]Ⅰ．我国的封闭式基金、开放式基金均是每个交易日估值Ⅱ．只要有市场交易价格的证券，就直接采用市场交易价格估值Ⅲ．海外的基金多数也是每个交易日估值Ⅳ．估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： C
    解析：
    Ⅱ项，当基金只投资于交易活跃的证券时，市场交易价格是可接受的，也是可信的，直接采用市场交易价格就可以对基金资产估值；当基金投资于交易不活跃的证券时，交易价格有可能不可信，在这种情况下，则需要根据不同的情况采取不同的方法，谨慎估值。

  • 第10题：

    单选题
    在基金资产估值中，封闭式基金的估值频率为（ ）
    A

    每周披露一次基金份额净值，每个周进行估值

    B

    每周披露一次基金份额净值，每个交易日进行估值

    C

    每月披露一次基金份额净值，每个周进行估值

    D

    每月披露一次基金份额净值，每个月进行估值


    正确答案： D
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。
    A

    《中华人民共和国证券投资基金法》是基金估值所依据的最主要的法律

    B

    《中华人民共和国证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人

    C

    《基金合同的内容与格式》要求基金公司建立信息披露制度

    D

    《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定变更估值方法时要进行公告


    正确答案： D
    解析： 《基金合同的内容与格式》规定了基金合同应列明的内容与格式要求，信息披露制度不属于该规定范畴。

  • 第12题：

    单选题
    下列关于基金资产估值的说法，不正确的是（  ）。I.我国封闭式基金每周估值一次II.估值方法的一致性是指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则III.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值IV.海外的基金多数不是每个交易日估值
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析：

  • 第13题：

    下列说法正确的是（ ）。

    A.基金中基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的最高价估值；
    B.ETF联接基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的份额净值估值；基金中基金投资的境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的份额净值估值；基金中基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金、按所投资基金估值日的收盘价估值。
    C.基金中基金投资的境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值前日的份额净值估值；
    D.如所投资基金披露千份（百份）收益，则按所投资基金前—估值日后至估值日期间（含节假日）的千份（百份）收益计提估值日基金收益。

    答案：B
    解析：
    基金中基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的收盘价估值；
    ETF联接基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的份额净值估值；
    基金中基金投资的境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的份额净值估值；
    基金中基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金、按所投资基金估值日的收盘价估值。基金中基金投资的境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；
    如所投资基金披露万份（百份）收益，则按所投资基金前—估值日后至估值日期间（含节假日）的万份（百份）收益计提估值日基金收益。

  • 第14题：

    关于估值频率的说法，下列各项错误的是（ ）。

    A、我国开放式基金与每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值
    B、封闭式基金每日披露一次基金份额净值
    C、海外基金多数是每个交易日估值
    D、封闭式基金每个交易日要进行估值

    答案：B
    解析：
    封闭式基金每周披露一次基金份额净值。

  • 第15题：

    以下关于基金资产估值的表述，正确的是（）。

    A:为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法
    B:对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题
    C:海外基金的估值平频率最长为每周估值一次
    D:基金资产估值的责任人是基金托管人

    答案：B
    解析：
    A项，估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则，假若基金变更了估值方法，需要及时进行披露；C项，海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次；D项，我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。

  • 第16题：

    下列关于基金资产估值频率的说法正确的有（ ）。
    A.基金一般都按照固定的时间间隔对基金资产进行估值，通常监管法规会规定一个最小的估值频率
    B.对开放式基金来说，估值的时间通常与开放申购、赎回的时间不一致
    C.目前，我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值
    D.封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也进行估值


    答案：A,C,D
    解析：
    对开放式基金来说，估值的时间通常与开放申购、赎回的时间一致。故B项错误。

  • 第17题：

    下列关于基金估值因素描述错误的是（）。

    • A、基金估值的频率与基金的组织形式有关
    • B、开放式基金的估值频率要高于封闭式基金
    • C、基金估值时应坚持采取同样的估值方法、
    • D、基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露

    正确答案:D

  • 第18题：

    单选题
    以下关于基金资产估值的表述，正确的是（　　）。[2013年12月真题]
    A

    为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法

    B

    对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题

    C

    海外基金的估值频率最长为每周估值一次

    D

    基金资产估值的责任人是基金托管人


    正确答案： D
    解析：
    A项，估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则，假若基金变更了估值方法，需要及时进行披露；C项，海外的基金多数是每个交易日估值，但也有的是每周、每半个月、每月估值一次；D项，我国基金资产估值的责任人是基金管理人。

  • 第19题：

    单选题
    关于基金资产估值需要考虑的因素，以下表述错误的是（）。
    A

    海外基金的估值频率一般是每月估值一次

    B

    交易活跃的证券，通常采用市价估值

    C

    我国封闭式基金每个交易日估值，每周披露一次份额净值

    D

    交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值


    正确答案： A
    解析： 海外基金的估值频率一般是每个交易日估值一次。

  • 第20题：

    单选题
    关于估值频率的说法，下列各项错误的是（）
    A

    我国开放式基金与每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值

    B

    封闭式基金每日披露一次基金份额净值

    C

    海外基金多数是每个交易日估值

    D

    封闭式基金每个交易日要进行估值


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    股权投资基金合同中，应订明股权投资基金财产估值的相关事项包括（  ）。Ⅰ.基金估值错误的处理Ⅱ.基金估值方法Ⅲ.暂停估值的情形Ⅳ.基金份额净值的确认
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    关于估值频率的说法，下列各项正确的是（  ）。Ⅰ.我国开放式基金与每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值Ⅱ.封闭式基金每日披露一次基金份额净值Ⅲ.海外基金多数是每个交易日估值Ⅳ.封闭式基金每个交易日要进行估值
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    下列关于基金估值因素描述错误的是（）。
    A

    基金估值的频率与基金的组织形式有关

    B

    开放式基金的估值频率要高于封闭式基金

    C

    基金估值时应坚持采取同样的估值方法、

    D

    基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露


    正确答案： D
    解析： 虽然基金变更估值方法不属于基金投资运作的范畴，但是却影响到基金投资人的切身利益，因此需要进行披露。

  • 第24题：

    单选题
    下列有关基金资产估值需考虑的因素，说法错误的是（）。
    A

    当基金只投资于交易活跃的证券时，对其资产进行估值较为容易

    B

    基金资产估值一般没有固定的时间间隔

    C

    估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则

    D

    基金估值的频率是由基金的组织形式、投资对象的特点等因素决定的


    正确答案： C
    解析：

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