企业去税局认证进项发票，回来已作过读入，但作表五发现差一张进项发票未计算其中。如何处理？

题目

企业去税局认证进项发票，回来已作过读入，但作表五发现差一张进项发票未计算其中。如何处理？

相似考题

1.某商贸企业(增值税一般纳税人)抵扣进项税额时，适用的抵扣率或税率在以下业务处理中正确的有( )。A．从个体工商户外购入各类金品，取得普通发票一张，企业按照发票上注明的价款乘以3%计算抵扣进项税额B．支付运输企业运费，取得货物运输统一发票一张，企业按照发票上注明的价款除以(1+7%)，再乘以7%计算抵扣进项税额C．从小规模纳税人处购进鸡蛋，取得普通发票一张，企业按照发票上注明的价款乘以13%计算抵扣进项税额D．从一般纳税人处购进化妆品，取得增值税专用发票一张，企业按照发票上注明的价款乘以17%计算抵扣税额E．根据税务机关规定，购进税控收款机，取得普通发票一张，企业按照发票上注明的价款除以(1+17%)，再乘以17%计算抵扣进项税额

2.在一机多票开票子系统中，如果企业已新购了发票但没有及时读入，且上期税已抄报成功，在抄本期资料时才发现IC卡中有新购发票，这时（）。A、如果金税卡已锁死，则不能执行发票读入操作，只能先将发票手工退回税务局，然后到企业开票系统抄税B、只能等抄税且报税后，再进行“发票读入”操作C、如果金税卡未锁死，利用“发票读入”功能将发票读入金税卡后再抄税D、直接进行抄税处理

3.如果企业已经购买发票但没有及时的读入，到抄税期或锁死期才发现，如何处理？

4.输入完进项专用发票后执行“待认证进项专用发票导出”功能选择录入的日期后系统未将录入的进项发票显示出来，无法产生认证文件。如何处理？

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  • 第1题：

    在输入增值税进项专用发票保存时，系统提示“密文校验不正确！”无法保存进项发票。如何处理？


    正确答案: 该系统具有自动校验发票密码的功能，如果出现上述提示是因为在输入该张进项发票时发票信息或密码信息不正确，需要进行更正。
    发票密文区的密码是由1、2、3、4、5、6、7、8、9、0、＋、－、*、/、＞、＜等16种字符组成，不包括其它字符。另外可使用专用发票扫描仪进行扫描输入进项发票，提高工作效率，减少差错。

  • 第2题：

    企业月末去税局认证进项发票，回来读入提示“文件格式不对。如何处理？


    正确答案: 1）问清楚对方是自己购买了扫描仪或手工录入进项发票去税局认证，还是直接拿纸质发票去税局认证。
    2）在电子报税→基础资料管理→系统配置→点击修改→密码为当前电脑系统日期：例0425→“认证文件格式”是不是XML文件格式RZ00100，如果是DBF格式，将本*企业认证方式设置第三项（企业购买扫描仪或手工录入进项发票必须选择这种方式），然后改右边文件认证格式为DBF，如果企业拿纸质发票去税局认证，本*企业采取认证方式选第一项
    3）上述都没问题，再试读入，专用进项发票读入→抵扣联文件导入→点击读入RZ00100或→电子数据认证结果读入→点击读入RZ00101（拿纸质发票去税局扫描，选这项）扫描认证通过专用发票导入→点击读入RZ00102
    4）还不行，再换一个盘去分局读认证资料。

  • 第3题：

    到税局购买了发票后，回来开票时还是提示“金税卡中没有可用发票”，如何处理？


    正确答案:用户在购买发票后必须先将IC卡中的发票读入到金税卡中，利用“发票读入”功能。

  • 第4题：

    个别企业已认证，发现进项总金额，总税额与税局相差几分钱的情况。如何处理？


    正确答案:进入防伪税控进项专用发票管理→查询→打开当前所属期一张进项认证发票→复查→修改→改金额或税额→操作完毕再保存，再审核。

  • 第5题：

    关于企业从2.07升级3.00后出现税局代开票，反映到表五第一栏中即防伪税控进项专用发票一栏中，没有分开到非防伪税控项目中。如何处理？


    正确答案: 1）一般都是企业升级前，就已将认证的含税局代开票导入电子报税系统中，企业可以先在防伪税控进项专用发票查询→选定当前所属期进项发票→分类→删除所选的发票
    2）再重导入进项发票认证文件。

  • 第6题：

    税局查出企业以往税期已认证，已抵扣的进项发票有问题，不能抵扣，如何办。


    正确答案:在附表二中，进项税额转出一栏中填入19栏中“纳税检查调减进项税额”该笔数。

  • 第7题：

    外贸企业采集进项发票申报信息时可采用的方法有（）。

    • A、手工录入
    • B、认证信息导入
    • C、供货企业读入
    • D、税务机关录入

    正确答案:A,B

  • 第8题：

    已取得进项发票，货物已入库或使用，但尚未支付货款，是否可以抵扣进项税额？


    正确答案: 现行增值税政策没有规定未支付货款不能抵扣进项，所以可以抵扣。

  • 第9题：

    出现以下（）情况，客户可以申请出具红字增值税专用发票。

    • A、在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形需对已开具的发票进行作废
    • B、增值税进项税金已抵扣但发现开票错误需对已开具的发票进行红字冲销
    • C、增值税进项税金未抵扣但增值税专用发票无法认证需对已开具的发票进行红字冲销
    • D、增值税专用发票的发票联和抵扣联丢失需对已开具的发票进行作废

    正确答案:B,C

  • 第10题：

    单选题
    某制造业企业系增值税一般纳税人，外购原材料一批，由小规模运输企业提供运输服务，2020年5月22日取得该运输企业开具的普通发票，纳税人就该笔业务进项税额抵扣处理正确的是（　　）。
    A

    不予抵扣

    B

    按发票金额7%的比率计算进项税额抵扣

    C

    按发票金额10%的比率计算进项税额抵扣

    D

    按发票金额11%的比率计算进项税额抵扣


    正确答案： B
    解析：
    根据《增值税暂行条例》的规定，一般来说，只有增值税专用发票方可进行抵扣，普通发票不得抵扣。题中开具的为普通发票，故不予抵扣。

  • 第11题：

    多选题
    外贸企业采集进项发票申报信息时可采用的方法有（）。
    A

    手工录入

    B

    认证信息导入

    C

    供货企业读入

    D

    税务机关录入


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    问答题
    已取得进项发票，货物已入库或使用，但尚未支付货款，是否可以抵扣进项税额？

    正确答案： 现行增值税政策没有规定未支付货款不能抵扣进项，所以可以抵扣。
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    企业在导入上月销项发票，或月末读入认证进项发票时，读不了，提示“当前正在准备报表”无法进行。如何处理？


    正确答案: 1）进入纳税申报→纳税申报主界面
    2）选择上个月申报所税期，查看上月有没有完税，如果没有完税必须完税，导入发票就可以了
    3）或者当前所税期，已生成某些报表，必须在主界面点击中间大圆钮，删除所有报表，才可导入发票

  • 第14题：

    在导入国税已认证的进项发票文件后，系统提示“文件格式不正确”。如何处理？


    正确答案:该种情况是因为已经通过认证的抵扣文件不正确，需要重新到所属国税分局获取认证文件进行导入操作。

  • 第15题：

    在输入进项发票的时候系统提示“当前期间正在准备报税资料，不能修改发票及凭证资料”，无法正常输入进项专用发票。如何处理？


    正确答案: 无法正常输入发票凭证是因为系统当前有报表资料所造成的。
    分为两种情况：
    ①本月已经生成了报表资料，在本*系统内如果产生了报表资料则系统会自动禁止发票凭证的输入，将当月的所有报表资料删除即可输入发票凭证资料。
    ②上月已经成功申报，未使用“完税”功能。在未使用“完税”功能时系统自动认为该月未申报成功，使用完税功能将上一申报月进行完税处理。

  • 第16题：

    业导入销项、进项发票时，都可以看到导入发票清单，但点击保存时，提示没有写入的数据。如何处理？


    正确答案:这是由于重复导入票的原因，可查询一下当前所税期的是否已存在发票了。

  • 第17题：

    在当前所税期，企业如将固定资产等某些进项发票认证了，分局不给抵扣那部分，如何办？


    正确答案:在附表二中，进项税额转出一栏中填入15栏中“非应税项目用。

  • 第18题：

    不得申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》的情形有（）。

    • A、未在规定的认证期限内办理认证手续的增值税专用发票
    • B、已办理过退税的进项专用发票
    • C、未取得增值税专用发票
    • D、已经抵扣的进项专用发票

    正确答案:A,B,C,D

  • 第19题：

    建筑企业“营改增”后，建筑企业需严格按照增值税的（）计算确认销项税额，同时按照已取得并认证通过增值税专用发票抵扣相关进项税额，以销项税减去进项税计算缴纳增值税。

    • A、纳税义务发生时间
    • B、实际收到业主款项时
    • C、开具发票日次日
    • D、验工计价次日

    正确答案:A

  • 第20题：

    银行收到外商投资企业结汇后提交的前一笔营业税发票时，应登陆税务网站审核（）。

    • A、地税局网络查询结果清单
    • B、地税局进项发票认证结果清单
    • C、国税局网络查询结果清单
    • D、国税局增值税网上进项发票认证结果清单

    正确答案:A

  • 第21题：

    如果企业已新购了发票但没有及时读入，到抄税起始日才发现，处理的方法是（）.

    • A、利用“发票读入”功能将发票读入金税卡中
    • B、直接抄税
    • C、金税卡已锁死，不能执行发票读入操作，只能先退回税务局
    • D、AB均可以
    • E、ABC均可以

    正确答案:D

  • 第22题：

    多选题
    不得申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》的情形有（）。
    A

    未在规定的认证期限内办理认证手续的增值税专用发票

    B

    已办理过退税的进项专用发票

    C

    未取得增值税专用发票

    D

    已经抵扣的进项专用发票


    正确答案： A,B,C,D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    银行收到外商投资企业结汇后提交的前一笔营业税发票时，应登陆税务网站审核（）。
    A

    地税局网络查询结果清单

    B

    地税局进项发票认证结果清单

    C

    国税局网络查询结果清单

    D

    国税局增值税网上进项发票认证结果清单


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

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