投资银行总部统一对投资银行各业务部进行内部考核，内部考核的依据包括但不限于（）A、项目工作底稿和项目工作档案建立维护存档情况B、项目组遵守项目管理和内部核查制度情况C、项目过程质量控制措施执行情况D、项目开发和实施全过程基本情况

题目

投资银行总部统一对投资银行各业务部进行内部考核，内部考核的依据包括但不限于（）

  • A、项目工作底稿和项目工作档案建立维护存档情况
  • B、项目组遵守项目管理和内部核查制度情况
  • C、项目过程质量控制措施执行情况
  • D、项目开发和实施全过程基本情况
相似考题

1.投资银行业务内部控制的具体要求包括( )。A．加强投资银行项目的内核工作和质量控制B．加强投资银行项目协议的管理，明确不同类别协议的签署权限C．加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施D．建立科学、规范、统一的发行人质量评价体系

2.为加强投资银行业内部控制来看，从项目管理方面有（ ）。A．对投资银行业项目进度跟踪B．对项目投入产出核算C．对项目进行严格的会计核算D．对项目利润分配核查

3.投资银行业务内部控制的具体要求包括()。A:加强投资银行项目的内核工作和质量控制B:加强投资银行项目协议的管理，明确不同类别协议的签署权限C:加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施D:建立科学、规范、统一的发行人质量评价体系

4.下列属于投资银行业务内部控制内容的有( )。A．重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险B．建立投资银行项目管理制度，完善各类投资银行项目的业务流程、作业标准和风险控制措施C．加强投资银行项目的内核工作和质量控制D．加强证券发行中的定价和配售等关键环节的决策管理

参考答案和解析
正确答案:C
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  • 第1题：

    证券公司应建立投资银行项目管理制度，完善各类投资银行项目的业务流程、作业标准和风险控制措施，下列属于投资银行项目业务流程控制的环节有（　　）。
    Ⅰ．承揽立项
    Ⅱ．尽职调查
    Ⅲ．改制辅导
    Ⅳ．内部审核

    A． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B． Ⅲ、Ⅳ
    C． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D． Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    证券公司应建立投资银行项目管理制度，完善各类投资银行项目的业务流程、作业标准和风险控制措施；加强项目的承揽立项、尽职调查、改制辅导、文件制作、内部审核、发行上市和保荐回访等环节的管理；加强项目核算和内部考核，完善项目工作底稿和档案管理制度。

  • 第2题：

    项目信息分为项目基本情况和项目动态情况，项目基本情况包括（）。

    • A、客户情况、项目研究计划
    • B、工作汇报、问题请示
    • C、项目实施计划、客户服务计划
    • D、工作任务评价、项目质量评估意见

    正确答案:A,C

  • 第3题：

    投资银行总部统一对投资银行各业务部进行内部考核，内部考核的依据包括但不限于（）

    • A、项目过程质量控制措施执行情况
    • B、项目开发和实施过程中风险控制措施执行情况
    • C、项目工作底稿和项目工作档案建立维护存档情况
    • D、项目后期的持续督导情况

    正确答案:A,B,D

  • 第4题：

    投资银行项目开发和实施过程中进程控制考核包括：（）

    • A、项目的预计进程执行情况
    • B、项目的综合经济效益
    • C、项目收入支出情况
    • D、项目各流程时间进程

    正确答案:A,D

  • 第5题：

    项目组向投资银行业务部门档案管理人员提交项目档案时将相关文件和工作底稿整理成册并编制目录，并经（）签字。

    • A、项目负责人
    • B、保荐代表人
    • C、项目档案责任人

    正确答案:C

  • 第6题：

    项目启动后，你从公司得到了一些主要的项目骨干成员，他们对此项目没有什么了解，除项目名称和项目的基本要求外，他未给他们提供任何有参加项目组内部的项目启动会议，本次会议的最重要策略是以下哪几项？（）

    • A、明确项目内部分工、职责
    • B、介绍项目情况（规模、重要性、公司意义），客户和重要关系人要求（具体要求），内部要求（质量，进度、资金）
    • C、建立内部沟通机制（问题反馈和进展信息），明确项目考核奖励制度
    • D、制定项目计划

    正确答案:A,B,C

  • 第7题：

    单选题
    针对项目组内部复核，以下说法中，错误的是(    )。
    A

    所有的审计工作底稿至少要经过项目组内一级复核

    B

    审计项目组内部复核贯穿于审计全过程，随着审计工作的开展，复核人员在审计计划阶段、执行阶段和完成阶段及时复核相应的工作底稿

    C

    项目合伙人应当对会计师事务所分派的每项审计业务的总体质量负责，所以应当复核项目组内每个组员的工作底稿

    D

    项目组内部复核的人员，应当遵循由项目组内经验较多的人员复核经验较少人员的工作原则


    正确答案： D
    解析：

  • 第8题：

    单选题
    投资银行总部项目经济技术指标的考核包括（）
    A

    项目的综合经济效益

    B

    项目的预计进程执行情况

    C

    项目过程质量控制措施执行情况；

    D

    项目持续督导过程的质量控制情况


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    投资银行总部统一对投资银行各业务部进行内部考核，内部考核的依据包括但不限于（）
    A

    项目工作底稿和项目工作档案建立维护存档情况

    B

    项目组遵守项目管理和内部核查制度情况

    C

    项目过程质量控制措施执行情况

    D

    项目开发和实施全过程基本情况


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    投资银行项目开发和实施过程中进程控制考核包括：（）
    A

    项目的预计进程执行情况

    B

    项目的综合经济效益

    C

    项目收入支出情况

    D

    项目各流程时间进程


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    项目信息分为项目基本情况和项目动态情况，项目基本情况包括（）。
    A

    客户情况、项目研究计划

    B

    工作汇报、问题请示

    C

    项目实施计划、客户服务计划

    D

    工作任务评价、项目质量评估意见


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    针对项目组内部复核，以下说法中，错误的是（）。
    A

    所有的审计工作底稿至少要经过项目组内部一级复核

    B

    审计项目组内部复核贯穿审计全过程，随着审计工作的开展，复核人员在审计计划阶段、执行阶段和完成阶段及时复核相应的工作底稿

    C

    项目组需要在制定审计计划时确定复核人员的指派，以确保所有工作底稿均得到适当层级人员的复核，对一些较为复杂、审计风险较高的领域，必要时应当由项目质量控制复核人执行复核

    D

    项目组内部复核的人员，应当遵循由项目组内经验较多的人员复核经验较少的人员的工作的原则


    正确答案： A
    解析： 选项C错误，项目组需要在制定审计计划时确定复核人员的指派，以确保所有工作底稿均得到适当层级人员的复核，对一些较为复杂、审计风险较高的领域，需要指派经验丰富的项目组成员进行复核，必要时应当由项目合伙人执行，而不是项目质量控制复核人。

  • 第13题：

    项目经理部应对项目质量计划执行情况组织（ ）验证实施效果。

    A、检查
    B、调查
    C、外部评审
    D、内部审核
    E、考核评价

    答案：A,D,E
    解析：
    2020教材P348 / 2019教材P350
    （三）（1）项目部应对项目质量计划执行情况组织检查、内部审核和考核评价，验证实施效果。

  • 第14题：

    投资银行总部项目经济技术指标的考核包括（）

    • A、项目的综合经济效益
    • B、项目的预计进程执行情况
    • C、项目过程质量控制措施执行情况；
    • D、项目持续督导过程的质量控制情况

    正确答案:A

  • 第15题：

    项目组应在项目完成或项目撤销后（）内将项目工作档案整理成册并编制目录，保证工作档案的真实、准确、完整，经投资银行各事业部总经理、项目负责人或保荐代表人签字确认后移交投资银行总部综合部存档。

    • A、4个月
    • B、3个月
    • C、2个月
    • D、1个月

    正确答案:D

  • 第16题：

    内部审计机构应当建立（）制度，加强审计工作底稿的 归档、保管、查询、复制、移交和销毁等环节的管理工作。

    • A、项目档案管理
    • B、项目管理
    • C、项目计划管理
    • D、质量控制

    正确答案:A

  • 第17题：

    下列属于投资银行业务内部控制内容的有（）。 Ⅰ.证券公司重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险 Ⅱ.建立投资银行项目管理制度，完善各类投资银行项目的业务流程、作业标准和风险控制措施 Ⅲ.加强投资银行项目的内核工作和质量控制 Ⅳ.加强证券发行中的定价和配售等关键环节的决策管理

    • A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    正确答案:C

  • 第18题：

    多选题
    在下列有关工作底稿复核的表述中，正确的有（　　）。
    A

    项目组内部复核又分为审计项目经理的现场复核和项目合伙人的复核两个层次，其中项目合伙人对审计工作底稿实施复核是项目组内部最高级别的复核

    B

    项目组内部复核工作应当由至少具备同等专业胜任能力的人员完成，一般由项目组内经验较多的人员（包括项目合伙人）复核经验较少人员的工作

    C

    项目组内部复核要求在出具报告前完成，而独立的项目质量控制复核，可在出具报告后进行

    D

    项目质量控制复核不仅可以消除妨碍注册会计师做出正确判断的偏见，而且可以解除或减轻项目组审计的责任


    正确答案： A,B
    解析：
    C项，独立的项目质量控制复核也应在出具报告前完成；D项，项目质量控制复核不可解除或减轻项目组审计的责任。

  • 第19题：

    单选题
    项目组向投资银行业务部门档案管理人员提交项目档案时将相关文件和工作底稿整理成册并编制目录，并经（）签字。
    A

    项目负责人

    B

    保荐代表人

    C

    项目档案责任人


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    多选题
    投资银行总部统一对投资银行各业务部进行内部考核，内部考核的依据包括但不限于（）
    A

    项目过程质量控制措施执行情况

    B

    项目开发和实施过程中风险控制措施执行情况

    C

    项目工作底稿和项目工作档案建立维护存档情况

    D

    项目后期的持续督导情况


    正确答案： D,A
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，关于项目管理和工作底稿的表述正确的是（　　）。
    A

    投资银行类项目终止后，项目组应当将终止项目信息于30个工作日内报送质量控制部门或团队入库

    B

    工作底稿是指证券公司及相关业务人员在从事投资银行类业务全部过程中编写的、与承做项目相关的工作记录

    C

    工作底稿应当采用纸质文档的形式

    D

    证券公司应当为其履行过立项程序的每一个投资银行类项目建立独立的工作底稿

    E

    投资银行类项目终止或完成后，项目组应当在30个工作日内完成项目底稿的整理归档工作


    正确答案： B
    解析：
    A项，《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第79条规定，投资银行类项目终止后，项目组应当将终止项目信息于20个工作日内报送质量控制部门或团队入库。B项，第82条规定，工作底稿是指证券公司及相关业务人员在从事投资银行类业务全部过程中获取和编写的、与承做项目相关的各种重要资料和工作记录的总称。第83条第2款规定，对证券公司及有关人员履行职责有重大影响的文件资料及信息，均应当作为工作底稿予以留存。C项，第86条规定，工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其他介质形式的文档留存。重要的工作底稿应当采用纸质文档的形式。以纸质以外的其他介质形式存在的工作底稿，应当以可独立保存的形式留存。E项，第85条规定，投资银行类项目终止或完成后，项目组应当在45个工作日内完成项目底稿的整理归档工作。持续督导期、受托管理、存续期的投资银行类项目，应当在持续督导年度工作报告（意见）、公司债券受托管理年度事务报告、资产管理年度报告等披露后30个工作日内完成相关底稿的归档工作。

  • 第22题：

    单选题
    内部审计机构应当建立（）制度，加强审计工作底稿的 归档、保管、查询、复制、移交和销毁等环节的管理工作。
    A

    项目档案管理

    B

    项目管理

    C

    项目计划管理

    D

    质量控制


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    下列关于证券公司内部控制保障的规定，错误的是()。
    A

    证券公司投资银行业务部门应当为每个投资银行类项目配备具备相关专业知识和履职能力、数量适当的业务人员，保证投资银行类项目的执行质量

    B

    证券公司不得将投资银行类业务人员薪酬收入与其承做的项目收入直接挂钩，应当综合考虑其专业胜任能力、执业质量、合规情况、业务收入等各项因素

    C

    证券公司应当建立内部控制人员回避制度，明确回避的情形。内部控制人员不得参与存在利益冲突等可能影响其公正履行职责的项目审核、表决工作

    D

    内部控制人员的薪酬收入与单个投资银行类项目收入挂钩。内部控制人员工作称职的，其薪酬收入总额应当不低于公司同级别人员的平均水平


    正确答案： A
    解析： A项正确，根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第二十五规定，证券公司投资银行业务部门应当为每个投资银行类项目配备具备相关专业知识和履职能力、数量适当的业务人员，保证投资银行类项目的执行质量。 B项正确，第二十九条规定，证券公司不得将投资银行类业务人员薪酬收入与其承做的项目收入直接挂钩，应当综合考虑其专业胜任能力、执业质量、合规情况、业务收入等各项因素。 C项正确，第三十二条规定，证券公司应当建立内部控制人员回避制度，明确回避的情形。内部控制人员不得参与存在利益冲突等可能影响其公正履行职责的项目审核、表决工作。 D项错误，第三十四条规定，证券公司应当建立科学、合理的投资银行类业务内部控制人员薪酬考核体系，保证内部控制人员独立、有效地履行内部控制职责。内部控制人员的薪酬收入不得与单个投资银行类项目收入挂钩。内部控制人员工作称职的，其薪酬收入总额应当不低于公司同级别人员的平均水平。

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