（）应当遵循诚实信用、谨慎勤勉的原则，针对不同类型账户，按照本办法规定，了解账户持有人或者有关控制人的税收居民身份，识别非居民金融账户，收集并报送账户相关信息。A、金融机构B、私人企业C、个人居民D、社区团体

第1题：

非居民个人在境内开立的人民币账户，与在境外开立的人民币账户发生人民币跨境收付时，为其办理结算业务的银行需报送（）信息。

• A、非居民个人账户
• B、非居民个人
• C、境外账户
• D、人民币跨境收入/支出

第2题：

在收集和报送税收居民账户信息时，中国人寿将严格遵守以下哪些保密原则（）

• A、《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中规定保险公司应对客户信息严格保密
• B、保险公司有义务向客户充分说明其需履行的信息收集和报送义务，不会在客户不知情的情况下收集账户信息
• C、相关部门将按规定对客户信息进行保密

第3题：

中华人民共和国境内的（）和在金融机构开立个人存款账户的个人，应当遵守《个人存款账户实名制规定》。

• A、金融机构
• B、居民
• C、法人
• D、自然人

第4题：

如开户行知道新开个人账户情况发生变化导致原有税收居民身份声明文件信息不准确或者不可靠的，应要求存款人提供有效声明文件。存款人自被要求提供之日起（）内未能提供税收居民身份声明文件的，开户行应当将其账户视为非居民账户管理。

• A、30日
• B、60日
• C、90日
• D、180日

第5题：

分支机构知道或者应当知道个人账户情况发生变化导致原有声明文件信息不准确或者不可靠的，应当要求账户持有人提供有效声明文件，重新识别其税收居民身份，并对其税收居民身份信息进行维护。账户持有人自被要求提供之日起（）内未能提供声明文件的，应当将其视为非居民账户管理。

• A、三十日
• B、六十日
• C、九十日
• D、一百八十日

第6题：

根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的要求，单位客户如尚未在中信银行开立客户号，且“机构类型”为“消极非金融机构”的，应填写的表格是（）。

• A、个人税收居民身份声明文件
• B、机构税收居民身份声明文件
• C、控制人税收居民身份声明文件
• D、反洗钱客户身份识别信息

第7题：

2017年7月1日后，对于个人代理他人开立账户及单位代理个人开立账户的情形，无需账户持有人书面授权后可由代理人签署个人税收居民身份声明文件（）

第8题：

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

金融机构应当汇总报送境内分支机构的下列非居民账户信息，并注明报送信息的金融机构（）、地址以及纳税人识别号

• A、名称
• B、电话
• C、建立日期
• D、注册资金

第14题：

以下哪种账户不属于境内非居民账户（）

• A、OSA账户（非居民开立）
• B、OSA账户（居民开立）
• C、NRA账户
• D、NRA账户（居民开立）

第15题：

根据非居民金融账户涉税信息尽职调查的相关要求，单位客户在开户时应提供（）。

• A、《变更银行结算账户申请书》
• B、《金融企业划型信息采集表》
• C、《非金融企业划型信息采集表》
• D、《税收居民身份声明文件》

第16题：

如开户行知道新开个人账户情况发生变化导致原有税收居民身份声明文件信息不准确或者不可靠的，应要求存款人提供有效声明文件，存款自被要求提供之日起（）内未能提供税收居民身份声明文件的，开户行应当将其账户视为非居民账户管理。

• A、三十日
• B、九十日
• C、六十日
• D、一百八十日

第17题：

落实（）相关制度，按照监管要求收集足够的客户信息，了解客户的真实身份，杜绝匿名和假名开户，不为制裁名单上人员开立账户。

• A、账户管理
• B、客户身份识别
• C、个人税收居民身份识别
• D、以上全选

第18题：

关于配合做好CRS存量对公客户涉税信息尽职调查工作，网点营运人员通过“客户服务-账户-信息维护-账户基本信息-基本信息维护”路径，将存量对公客户提交的（）扫描上传。

• A、《变更单位银行结算账户申请书》
• B、《CRS机构税收居民身份声明文件》
• C、《CRS控制人税收居民身份声明文件》

第19题：

有权机关对个人存款户不能提供账户的，金融机构应当要求有权机关提供该个人的居民身份证号码或其他足以确定该个人存款账户的情况。

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：