在编制和披露基金资产净值时，基金不应只披露实际净值表现，而应将实际净值表现与预计净值表现联系在一起进行披露。

题目

在编制和披露基金资产净值时，基金不应只披露实际净值表现，而应将实际净值表现与预计净值表现联系在一起进行披露。

相似考题

1.基金信息披露编报规则有( )。A.《主要财务指标的计算及披露》B.《基金净值表现的编制及披露》C.《会计报表附注的编制及披露》D.《基金投资组合报告的编制及披露》

2.封闭式基金一般至少每月披露l次资产净值和份额净值。（ ）

3.公开披露的基金信息包括年度基金报告、基金资产净值、基金份额净值、基金募集情况、国际竞争风险。 （ ）

4.基金信息披露编报规则包括（ ）。 A．主要财务指标的计算及披露 B．基金净值表现的编制及披露 C．会计报表附注的编制及披露 D．投资组合报告的编制及披露和货币市场基金信息披露特别规定

参考答案和解析
正确答案:错误
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  • 第1题：

    基金信息披露编报规则包括（ ）

    A．《主要财务指标的计算及披露》

    B．《证券投资基金净值表现的编制及披露》

    C．《会计报表附注的编制及披露》

    D．《证券投资基金投资组合报告的编制及披露》


    正确答案：ABCD

  • 第2题：

    关于QDII基金净值的披露，以下说法正确的是
    Ⅰ、在开放申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值
    Ⅱ、开放申购、赎回后，需要披露每个开放日的基金份额净值和份额累计净值
    Ⅲ、基金的净值在估值日后1-2个工作日内披露
    Ⅳ、QDII基金披露资产净值和份额净值只能以人民币计价

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    答案：B
    解析：

  • 第3题：

    开放式基金于2017年7月3日成立，并于8月8日开放日常申购赎回业务，下列净值披露事项违反法规规定的是（）。

    A．8月8日披露该基金每个开放日的份额净值和累计净值
    B．7月3日至8月7日披露该基金每日的资产净值
    C．7月3日至8月7日每周披露一次该基金的份额净值
    D．8月8日起每周披露一次该基金的份额净值和累计净值

    答案：D
    解析：
    对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

  • 第4题：

    QDII基金也是开放式基金，在其开放申购、赎回前，一般至少（ ）披露一次资产净值和份额净值；开放申购、赎回后，则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。QDII基金的净值在估值日后（ ）个工作日披露。

    A.每天：1～2
    B.每天：2～3
    C.每周：1～2
    D.每周：2～3

    答案：C
    解析：
    QDII信息披露的特殊规定及要求： QDII基金也是开放式基金，在其开放申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购、赎回后，则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。QDII基金的净值在估值日后l～2个工作日内披露。

  • 第5题：

    关于封闭式基金的净值披露，以下说法正确的是（ ）。

    A.封闭式基金的净值至少每周披露一次
    B.封闭式基金的净值披露频率与开放式基金相同
    C.封闭式基金的净值可以不披露
    D.封闭式基金的净值至少每季度披露一次

    答案：A
    解析：
    封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。

  • 第6题：

    下列关于基金半年度报告中基金净值增长率披露的表述，正确的有()。

    A:需要披露过往一季度的净值增长率
    B:需要披露当期的资产净值增长率
    C:需要披露近3年每年净值增长率
    D:需要披露过往1个月的净值增长率

    答案：A,B,C,D
    解析：
    基金半年度报告中的基金净值表披露要求显示：需披露过往1个月、3个月、6个月、1年、3年、自基金合同生效起至今基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较。半年度报告既无需披露近5年每年的净值增长率，也无需披露近3年每年的基金收益分配情况。

  • 第7题：

    基金信息披露义务人在基金定期报告等公开披露信息文件中披露有关基金净值表现时，应保证净值表现编制所采用的数据准确、连贯和完整。


    正确答案:正确

  • 第8题：

    基金年底报告披露的财务指标中，能够较为，合理地评价基金业绩表现的指标是（）。

    • A、基金份额净值增长率
    • B、周末基金份额净值
    • C、期末可供分配利润
    • D、基金净值总额

    正确答案:A

  • 第9题：

    基金信息披露编报规则包括（）。

    • A、主要财务指标的计算及披露
    • B、基金净值表现的编制及披露
    • C、会计报表附注的编制及披露
    • D、投资组合报告的编制及披露和货币市场基金信息披露特别规定

    正确答案:A,B,C,D

  • 第10题：

    单选题
    关于QDII基金净值的披露，以下说法正确的有（  ）。Ⅰ.在开放申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值Ⅱ.开放申购、赎回后，需要披露每个开放日的基金份额净值和份额累计净值Ⅲ.基金的净值在估值日后1~2个工作日内披露Ⅳ.QDII基金披露资产净值和份额净值只能以人民币计价
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    关于QDII基金净值的披露，以下表述正确的是（　　）。Ⅰ．在开放申购、赎回前，一般至少每周披露一次基金份额净值Ⅱ．开放申购、赎回后，需要披露每个开放日的基金份额净值和份额累计净值Ⅲ．基金的净值在估值日后1～2个工作日内披露Ⅳ．QDII基金披露资产净值和份额净值只能以人民币计价
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：
    QDII基金也是开放式基金，在其开放申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购、赎回后，则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。QDII基金的净值在估值日后1～2个工作日内披露。QDII基金在披露相关信息时，可同时采用中文和英文，并以中文为准，可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息。当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性。

  • 第12题：

    单选题
    开放式基金每个开放日披露（）。
    A

    基金资产净值、基金份额净值

    B

    基金份额净值、基金份额累计净值

    C

    基金资产净值、基金份额累计净值

    D

    基金资产总值、基金份额净值


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    (2017年)QDII基金在其放开申购、赎回前，净值披露频度要求是（ ）。

    A.一般至少每日披露一次资产净值和份额净值
    B.一般至少每月披露一次资产净值和份额净值
    C.一般至少两周披露一次资产净值和份额净值
    D.一般至少每周披露一次资产净值和份额净值

    答案：D
    解析：
    QDII基金也是开放式基金，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。

  • 第14题：

    下列关于普通基金净值公告的表述中，正确的是（ ）

    A.开放式基金在开放申购和赎回前，应当披露每天的份额净值和资产净值
    B.封闭式基金每周披露的信息应当包括资产净值和份额净值
    C.封闭式基金每日披露的信息应当包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值
    D.开放式基金在开放申购和赎回前，应当披露每个开放日的资产净值、份额净值和份额累计净值

    答案：B
    解析：
    普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

  • 第15题：

    QDII基金在其放开申购、赎回前，净值披露频度要求是（ ）。

    A、一般至少每日披露一次资产净值和份额净值
    B、一般至少两周披露一次资产净值和份额净值
    C、一般至少每月披露一次资产净值和份额净值
    D、一般至少每周披露一次资产净值和份额净值

    答案：D
    解析：
    QDII基金在其放开申购、赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；放开申购、赎回后，则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

  • 第16题：

    开放式基金的开放期，基金管理人应披露基金每个开放日的（ ）。

    A.基金资产净值和基金累计份额净值
    B.基金资产净值和基金份额净值
    C.基金资产总值和基金资产净值
    D.基金份额净值和基金累计份额净值

    答案：D
    解析：
    开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值；开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。如遇半年末或年末，还应披露半年度和年度最后一个市场交易日的基金资产净值、份额净值和份额累计净值。

  • 第17题：

    基金信息披露编报规则有()。

    A:《主要财务指标的计算及披露》
    B:《基金净值表现的编制及披露》
    C:《会计报表附注的编制及披露》
    D:《基金投资组合报告的编制及披露》

    答案：A,B,C,D
    解析：
    基金信息披露编报规则有第1号《主要财务指标的计算及披露》、第2号《基金净值表现的编制及披露》、第3号《会计报表附注的编制及披露》和第4号《基金投资组合报告的编制及披露》等。故选A、B、C、D。

  • 第18题：

    以下属于基金运作披露的信息是()

    A:基金年度报告
    B:上市交易公告书
    C:基金净值公告
    D:基金资产净值和份额净值公告

    答案：C
    解析：
    基金运作信息披露文件包括：基金份额上市交易公告书、基金资产净值和份额净值公告、基金年度报告、半年度报告、季度报告。

  • 第19题：

    下列选项中，货币市场基金特殊信息披露方面，不包括（　）。

    • A、基金收益公告
    • B、基金份额净值
    • C、影子价格与摊余成本法确定的净值产生较大偏离的情形
    • D、货币市场基金净值表现

    正确答案:B

  • 第20题：

    下列不属于基金信息披露规范性文件的是（）。

    • A、《基金净值表现的编制与披露》
    • B、《上市交易公告书的内容与格式》
    • C、《货币市场基金信息披露特别规定》
    • D、《基金信息披露管理办法》

    正确答案:D

  • 第21题：

    单选题
    开放式基金的开放期，基金管理人应披露基金每个开放日的（）。
    A

    基金资产净值和基金份额累计净值

    B

    基金资产净值和基金份额净值

    C

    基金资产总值和基金资产净值

    D

    基金份额净值和基金份额累计净值


    正确答案： A
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    下列关于普通基金的净值公告，说法正确的是（）。
    A

    封闭式基金一般每周披露一次资产净值和份额累计净值

    B

    放开申购和赎回后，开放式基金披露每个开放日的份额净值和累计份额净值

    C

    放开申购和赎回后，开放式基金披露每日的份额净值和累计份额净值

    D

    封闭式基金一般每日披露资产净值和份额净值


    正确答案： A
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    在基金资产估值中，封闭式基金的估值频率为（ ）
    A

    每周披露一次基金份额净值，每个周进行估值

    B

    每周披露一次基金份额净值，每个交易日进行估值

    C

    每月披露一次基金份额净值，每个周进行估值

    D

    每月披露一次基金份额净值，每个月进行估值


    正确答案： D
    解析：

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