基金托管人内部控制的原则除合法性原则和完整性原则外，还包括（）。A、及时性原则B、审慎性原则C、有效性原则D、独立性原则

题目

基金托管人内部控制的原则除合法性原则和完整性原则外，还包括（）。

  • A、及时性原则
  • B、审慎性原则
  • C、有效性原则
  • D、独立性原则
相似考题

1.基金托管人内部控制的原则是（ ）。A．合法性原则与完整性原则B．有效性原则与独立性原则C．及时I生原则与审慎性原则D．业务与信息隔离原则

2.托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离，这是基金托管人内部控制( )原则的体现。A．合法性原则B．完整性原则C．及时性原则D．独立性原则

3.下列各项属于基金托管人内部控制原则的有( )。A．合法性原则B．完整性原则C．灵活性原则D．审慎性原则

4.薪酬设计的原则除内部一致性原则外,还包括()。A.外部竞争性原则B.员工激励性原则C.管理可行性原则D.合法性原则

更多“基金托管人内部控制的原则除合法性原则和完整性原则外，还包括（）。”相关问题

  • 第1题：

    内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终，这体现了基金托管人内部控制的（ ）．

    A．合法性原则

    B．独立性原则

    C．有效性原则

    D．审慎性原则


    正确答案：A
    A
    本题考查基金托管人内部控制的合法性原则。

  • 第2题：

    （ ）是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善。 A．合法性原则 B．完整性原则 C．有效性原则 D．审慎性原则


    正确答案：C
    熟悉基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素以及主要内容。见教材第五章第七节，P123。

  • 第3题：

    （ ）是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。

    A．合法性原则

    B．完整性原则

    C．及时性原则

    D．独立性原则


    正确答案：D

  • 第4题：

    基金托管人内部控制原则包括（）。

    A.合法性原则

    B.及时性原则

    C.有效性原则

    D.集中性原则


    正确答案：ABC

  • 第5题：

    公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点指的是（ ）。

    A.合法性原则
    B.完整性原则
    C.及时性原则
    D.审慎性原则

    答案：D
    解析：
    公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

  • 第6题：

    托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离是()的体现。

    A:独立性原则
    B:合法性原则
    C:审慎性原则
    D:有效性原则

    答案：A
    解析：
    托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。这些都是独立性原则的体现。

  • 第7题：

    内部控制的原则包括()。

    A:合法性原则
    B:准确性原则
    C:完善性原则
    D:独立性原则

    答案：A,D
    解析：
    内部控制的原则包括：(1)合法性原则。内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。(2)完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。(3)及时性原则。托管业务经营活动必须能在发生时准确、及时地记录；按照内部控制优先的原则，新设机构或新增业务品种时，必须已建立相关的规章制度。(4)审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。(5)有效性原则。内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。(6)独立性原则。托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。

  • 第8题：

    托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员，这体现的是基金托管人内部控制原则中的（）。

    • A、有效性原则
    • B、完整性原则
    • C、独立性原则
    • D、审慎性原则

    正确答案:B

  • 第9题：

    基金托管人内部控制原则中，（）是指托管业务经营活动必须在发生时能准确、及时地记录；按照内部控制优先的原则，新设机构或新增业务品种时必须做到已建立相关的规章制度。

    • A、合法性原则
    • B、有效性原则
    • C、及时性原则
    • D、独立性原则

    正确答案:C

  • 第10题：

    （）是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善。

    • A、合法性原则
    • B、完整性原则
    • C、有效性原则
    • D、审慎性原则

    正确答案:C

  • 第11题：

    单选题
    托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员，这体现的是基金托管人内部控制原则中的（）。
    A

    有效性原则

    B

    完整性原则

    C

    独立性原则

    D

    审慎性原则


    正确答案： B
    解析： 完整性原则是指托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

  • 第12题：

    多选题
    建立和设计单位内部控制制度，必须遵循和依据的基本原则包括（）。
    A

    合法性原则

    B

    全面性原则

    C

    重要性原则

    D

    有效性原则


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    基金托管人内部控制的原则除合法性原则和完整性原则外，还包括（ ）。 A．及时性原则 B．审慎性原则 C．有效性原则 D．独立性原则


    正确答案：ABCD
    熟悉基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素以及主要内容。见教材第五章第七节，P123。

  • 第14题：

    基金托管人内部控制的原则：合法性原则、安全性原则、完整性原则、及时性原则、审慎性原则、有效性原则。（ ）


    正确答案：×
    基金管理人内部控制的原则：合法性原则、安全性原则、完整性原则、及时性原则、审慎性原则、有效性原则。

  • 第15题：

    根据五部委《企业内部控制基本规范》，内部控制的原则包括：( )。

    A.全面性原则

    B.重要性原则

    C.合法性原则

    D.制衡性原则


    正确答案：ABD

  • 第16题：

    企业在建立和设计内部控制制度时应遵循的原则包括（ ）。

    A．成本效益原则

    B．制衡性原则

    C．全面性原则

    D．合法性原则


    正确答案：ABCD
    企业在建立和设计内部控制框架时必须遵循和依据的基本原则具体包括：合法性原则；全面性原则；重要性原则；有效性原则；制衡性原则；合理性原则；适应性原则；成本效益原则。

  • 第17题：

    托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离，这是基金托管人内部控制()原则的体现。

    A:合法性原则
    B:完整性原则
    C:及时性原则
    D:独立性原则

    答案：D
    解析：
    基金托管人内部控制的原则包括合法性原则、完整性原则、及时性原则、审慎性原则、有效性原则和独立性原则。其中，独立性原则是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。

  • 第18题：

    下列各项属于基金托管人内部控制原则的有()。

    A:合法性原则
    B:完整性原则
    C:灵活性原则
    D:审慎性原则

    答案：A,B,D
    解析：
    基金托管人内部控制的原则包括：①合法性原则；②完整性原则；③及时性原则；④审慎性原则；⑤有效性原则；⑥独立性原则。

  • 第19题：

    下列关于基金托管人内部控制的说法，不正确的是（ ）。


    A.内部控制的原则既包括审慎性原则也包括有效性原则
    B.资产保管的内部控制要求基金托管人应建立定期对账制度，定期核对全部账户资产，保 证账实、账账、账证相符
    C.采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点 的价值
    D.基金托管人应实行集中管理制度，由专人负责操作管理托管业务的整个流程


    答案：D
    解析：
    基金托管人应实行严格的岗位分离制 度。在岗位分工的基础上明确各资金清算岗位职 责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全 过程。

  • 第20题：

    建立和设计单位内部控制制度，必须遵循和依据的基本原则包括（）。

    • A、合法性原则
    • B、全面性原则
    • C、重要性原则
    • D、有效性原则

    正确答案:A,B,C,D

  • 第21题：

    行政决策的基本原则，除系统、信息原则外，还包括以下的（）

    • A、民主原则
    • B、弹性原则
    • C、集中原则
    • D、可行原则
    • E、择优原则

    正确答案:A,B,D,E

  • 第22题：

    单选题
    公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当审慎经营、防范和化解风险为出发点指的是（  ）。
    A

    合法性原则

    B

    完整性原则

    C

    及时性原则

    D

    审慎性原则


    正确答案： B
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    内部控制的原则包括（）。Ⅰ.合法性原则Ⅱ.健全性原则Ⅲ.成本效益原则Ⅳ.持续发展原则
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：

相关内容