关于可交换债券与可转换债券的不同之处，阐述正确的是（）。A、可转换债券侧重于债券融资，可交换债券更接近于股权融资B、发债主体和偿债主体不同，前者是上市公司的股东，通常是大股东，后者是上市公司本身C、发行目的不同，前者的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目，后者和其他债券的发债目的一般是将募集资金用于投资项目D、所换股份的来源不同，前者是发行人持有的其他公司的股份，后者是发行人未来发行的新股

题目

关于可交换债券与可转换债券的不同之处，阐述正确的是（）。

  • A、可转换债券侧重于债券融资，可交换债券更接近于股权融资
  • B、发债主体和偿债主体不同，前者是上市公司的股东，通常是大股东，后者是上市公司本身
  • C、发行目的不同，前者的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目，后者和其他债券的发债目的一般是将募集资金用于投资项目
  • D、所换股份的来源不同，前者是发行人持有的其他公司的股份，后者是发行人未来发行的新股
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1.关于可交换债券和可转换债券，下列说法正确的有( )。A．在我国发行可交换债券的适用法规是《上市公司证券发行管理办法》，可转换债券的适用法规是《公司债券发行试点办法》B．可交换债券与可转换债券的发行目的均是用于投资项目C．可交换债券的发行要素包括票面利率、期限、换股价格和换股比率、换股期限等D．可交换债券的换股不会导致标的公司的总股本发生变化，而可转换债券的转股会使发行人的总股本扩大

2.可交换债券与可转换债券共同采用的交割方式是（ ）。A．股票交割B．现金交割C．混合交割D．黄金交割

3.下列关于可交换债券的说法，正确的有（ ）。A．可交换债券只能转换为债券B．可交换债券的发行要素与可转换公司债券相似C．对于投资者来说，持有可交换债券与持有标的上市公司的可转换公司债券相同D．在约定期限内可交换债券可以以约定的价格交换为标的股票

4.关于可交换债券和可转换债券，下列说法错误的是( )。A．可交换债券和可转换债券的发债主体和偿债主体不同，前者是上市公司的股东，通常是大股东，后者是上市公司本身B．可交换债券在国外有股票、现金和混合3种交割方式，可转换债券一般采用股票交割C．两者所换股份的来源是相同的D．可交换债券一般不设置转股价向下修正条款，可转换债券一般附有转股价向下修正条款

更多“关于可交换债券与可转换债券的不同之处，阐述正确的是（）。”相关问题

  • 第1题：

    关于可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处，表述正确的是（ ）。

    A．可交换公司债券侧重于债券融资，可转换公司债券更接近于股权融资

    B．可交换公司债券的发债主体和偿债主体是上市公司的股东，通常是大股东，可转换公司债券的是上市公司本身

    C．二者的发行目的不同，前者包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目，后者的是将募集资金用于投资项目

    D．所换股份的来源不同，前者是发行人持有的其他公司的股份，后者是发行人未来发行的新股


    正确答案：ABCD
    ABCD
    本题考查可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处。选项ABCD都正确。

  • 第2题：

    可交换公司债与可转换公司债券的不同之处有()。

    A:发行目的不同
    B:发债主体和偿债主体不同
    C:股权稀释效应不同
    D:交割方式不同

    答案：A,B,C,D
    解析：
    可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处：第一，发债主体和偿债主体不同；第二，适用的法规不同；第三，发行目的不同；第四，所换股份的来源不同；第五，股权稀释效应不同；第六，交割方式不同；第七，条款设置不同。

  • 第3题：

    可交换公司债券与可转换公司债券的股权稀释效应不同。()


    答案：对
    解析：
    可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处是：股权稀释效应不同。前者换股不会导致标的公司的总股本发生变化，也不会摊薄每股收益，后者会使发行人的总股本扩大，摊薄每股收益。

  • 第4题：

    可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处体现在（ ）。

    A.发债主体和偿债主体不同 B.适用的法规不同

    C.发行目的不同 D.股权稀释效应不同


    答案：A,B,C,D
    解析：
    可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处体现在：(1)发债主体和偿债主体不同；(2)适用的法规不同；(3)发行目的不同；(4)所换股份的来源不同；(5)股权稀释效应不同；(6)交’割方式不同；(7)条款设置不同。

  • 第5题：

    可交换公司债券和可转换公司债券的不同之处不包括（）。

    • A、发行主体不同
    • B、用于转股的股份来源不同
    • C、转股对公司股本的影响不同
    • D、发行方式不同

    正确答案:D

  • 第6题：

    可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处体现在（）。 Ⅰ.发债主体和偿债主体不同 Ⅱ.担保方式不同 Ⅲ.发行目的不同 Ⅳ.交割方式不同

    • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    正确答案:B

  • 第7题：

    下列关于可交换债券与可转换债券区别的叙述中，正确的是（）。 Ⅰ.发债主体和偿债主体不同 Ⅱ.发行目的不同 Ⅲ.交割方式不同 Ⅳ.所换股份的来源相同

    • A、Ⅰ、Ⅱ
    • B、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    正确答案:D

  • 第8题：

    单选题
    以下关于可交换公司债券和可转换公司债券的区别正确的是()。 Ⅰ可转换公司债券可以提供担保，符合一定条件的也可以不提供担保，可交换公司债券必须以其预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物 Ⅱ 可交换公司债券交换的是上市公司已发行的股票，可转换公司债券转换的是公司新发行的股票 Ⅲ 可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ 可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，可转换公司债券的发行人是上市公司
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析： Ⅲ项，发行可转换公司债券时，约定转股价向下修正是选择性条款；发行可交换公司债券时，约定交换价格修正和调整是强制性条款。

  • 第9题：

    不定项题
    可交换债券与可转换债券共同采用的交割方式是（）。
    A

    股票交割

    B

    现金交割

    C

    混合交割

    D

    黄金交割


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    关于可交换债券，下列说法正确的有（　　）。Ⅰ．可交换债券就是可转换债券Ⅱ．可交换债券的发行要素与可转换债券相似Ⅲ．对于投资者来说，持有可交换债券与持有标的上市公司的可转换债券相同Ⅳ．在约定期限内可以以约定的价格交换为标的股票
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：
    Ⅰ项，可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券；可交换债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。

  • 第11题：

    单选题
    可交换债券与可转换债券的不同之处体现在（　　）。Ⅰ．发债主体和偿债主体不同Ⅱ．适用的法规不同Ⅲ．发行目的不同Ⅳ．股权稀释效应不同
    A

    Ⅰ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：
    除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，可交换债券与可转换债券的不同之处还体现在：①所换股份的来源不同；②交割方式不同；③条款设置不同。

  • 第12题：

    单选题
    （  ）是指一段时间后，持有者有权按约定的转换价格或转换比率将公司债券转换为普通股股票。
    A

    可交换债券

    B

    可转换债券

    C

    可回售债券

    D

    可赎回债券


    正确答案： C
    解析：

  • 第13题：

    关于可交换债券的说法正确的有()。

    A:可交换债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券
    B:可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素相似
    C:对于投资者来说，持有可交换债券与持有标的上市公司的可转换债券相同
    D:可交换债券就是可转换债券

    答案：A,B,C
    解析：
    可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。可交换债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。所以，可交换债券与可转换债券不是同一个概念。故本题选A、B、C。

  • 第14题：

    可交换公司债券和可转换公司债券的不同之处不包括()。

    A:发债主体不同
    B:股权稀释效应不同
    C:交割方式不同
    D:发行方式不同

    答案：D
    解析：
    可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处：①发债主体和偿债主体不同；②适用的法规不同；③发行目的不同；④所换股份的来源不同；⑤股权稀释效应不同；⑥交割方式不同5⑦条款设置不同。故本题选D。

  • 第15题：

    可交换公司债券与可转换公司债券的发债主体和偿债主体都是上市公司本身。()


    答案：错
    解析：
    可交换公司债券与可转换公司债券的不同之处是：第一，发债主体和偿债主体不同；第二，前者是上市公司的股东，通常是大股东，后者是上市公司本身。

  • 第16题：

    具有股权稀释效应的公司债券有（ ）。
    ①可转换公司债券
    ②可分离交易的可转换债券债券
    ③附股权证公司债券
    ④可交换公司债券?

    A：②③④
    B：①③④
    C：①②
    D：①②③

    答案：D
    解析：
    ①、③项正确，由于可转换债券（也称附认股权证公司债）持有者可以通过转换使自己成为普通股股东，认购权证持有者可以按预定的价格购买普通股，其行为的选择有可能造成公司普通股增加，使得每股收益变小。通常称这种情况为股权稀释，即由于普通股股份的增加，使得每股收益有所减少的现象称为股权的稀释。②项正确，可分离交易的可转换债券全称是“认股权和债券分离交易的可转换公司债券”，是可转换债券的一种，因此也具有股权稀释效应。④项错误，可交换公司债券交换的是已发行的股票，因此不具有股权稀释效应。因此，①、②、③项符合题意，故本题选D选项。

  • 第17题：

    可交换债券与可转换债券相同的发行要素有（）。

    • A、票面利率、期限
    • B、换股价格
    • C、换股比率
    • D、换股期限

    正确答案:A,B,C,D

  • 第18题：

    可交换债券与可转换债券的相同之处有（）。 Ⅰ.发行主体 Ⅱ.换股期限 Ⅲ.票面利率 Ⅳ.换股比例

    • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    • B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:C

  • 第19题：

    可交换债券与可转换债券共同采用的交割方式是（）。

    • A、股票交割
    • B、现金交割
    • C、混和交割
    • D、黄金交割

    正确答案:A

  • 第20题：

    单选题
    以下关于可交换公司债券和可转换公司债券的区别正确的有（）。 Ⅰ可转换公司债券可以提供担保，也可以不提供担保；可交换公司债券必须以其预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物 Ⅱ可交换公司债券交换的是公司已存在的股票，可转换公司债券转换的是公司新发行的股票 Ⅲ可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，可转换公司债券的发行人是上市公司
    A

    Ⅰ、Ⅱ

    B

    Ⅰ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅱ、Ⅲ


    正确答案： B
    解析： Ⅰ项，《上市公司证券发行管理办法》第20条规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。Ⅲ项，根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第5条第2款规定，募集说明书应当事先约定交换价格及其调整、修正原则。若调整或修正交换价格，将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的，公司必须事先补充提供预备用于交换的股票，并就该等股票设定担保，办理相关登记手续。

  • 第21题：

    单选题
    下列关于可交换债券的说法，正确的有（　　）。[2017年4月真题]Ⅰ．可交换债券与可转换债券的发行主体相同Ⅱ．可交换债券与可转换公司债券的发行要素相似Ⅲ．对于投资者来说，投资价值与上市公司的价值相关Ⅳ．在约定期限内可交换债券可以按约定的价格交换为标的股票
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅲ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析：
    可交换债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。可交换债券与可转换债券的相同之处是发行要素与可转换债券相似，也包括票面利率、期限、换股价格和换股比率、换股期限等。对投资者来说，持有可交换债券与持有标的上市公司的可转换债券相同，投资价值与上市公司价值相关，在约定期限内可以以约定的价格交换为标的股票。可转换公司债券的发行主体是上市公司本身，可交换公司债券的发行主体上市公司的股东，通常是大股东。

  • 第22题：

    不定项题
    关于可交换债券与可转换债券的不同之处，阐述正确的是（）。
    A

    可转换债券侧重于债券融资，可交换债券更接近于股权融资

    B

    发债主体和偿债主体不同，前者是上市公司的股东，通常是大股东，后者是上市公司本身

    C

    发行目的不同，前者的发行目的包括投资退出、市值管理、资产流动性管理等，不一定要用于投资项目，后者和其他债券的发债目的一般是将募集资金用于投资项目

    D

    所换股份的来源不同，前者是发行人持有的其他公司的股份，后者是发行人未来发行的新股


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    下列关于可交换债券与可转换债券区别的叙述中，正确的是(   )。Ⅰ.发债主体和偿债主体不同    Ⅱ.发行目的不同Ⅲ.交割方式不同   Ⅳ.所换股份的来源不同
    A

    Ⅱ；Ⅲ；Ⅳ

    B

    Ⅰ；Ⅱ；Ⅳ

    C

    Ⅰ；Ⅱ；Ⅲ

    D

    Ⅰ；Ⅱ；Ⅲ；Ⅳ


    正确答案： A
    解析：

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