商业银行应建立并保持书面程序，以确保内部控制体系所要求的文件满足下列要求（）。A、易于查询B、实施前得到授权人的批准C、定期评审，必要时予以修订并由授权人员确认其适宜性D、所有相关岗位都能得到有效版本E、失效时，及时从所有发放处和使用处收回，或采取其他措施防止误用F、及时识别、处置外来文件并进行标识，必要时转化为内部文件

题目

商业银行应建立并保持书面程序，以确保内部控制体系所要求的文件满足下列要求（）。

  • A、易于查询
  • B、实施前得到授权人的批准
  • C、定期评审，必要时予以修订并由授权人员确认其适宜性
  • D、所有相关岗位都能得到有效版本
  • E、失效时，及时从所有发放处和使用处收回，或采取其他措施防止误用
  • F、及时识别、处置外来文件并进行标识，必要时转化为内部文件
相似考题

1.《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行应建立并保持书面程序，对内部控制体系实施评价。程序应包括哪些内容（ ）。A.评价的目的B.评价的准则、范围C.评价的频率、方法D.职责与要求

2.检验检测机构应当建立，并保持控制其管理体系的内部和外部文件的（ ）。A：方法 B：政策 C：规定 D：程序

3.以下选项中，不属于内部控制环境要求的是（）。 A.银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡 B.银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求 C.应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构 D.银行应建立并保持信息交流与沟通的程序，应建立并保持必要的内部控制体系文件

4.《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立并保持书面程序，以确保内部控制体系所要求的文件实施前得到授权人的批准。此题为判断题(对，错)。

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  • 第1题：

    在银行内部控制的流程中，信息交流与反馈要求银行应建立并保持信息交流与沟通的程序，应建立并保持必要的内部控制体系文件。


    答案：对
    解析：
    信息交流与反馈：银行应建立并保持信息交流与沟通的程序，应建立并保持必要的内部控制体系文件。
    考点
    内部控制的起源与发展

  • 第2题：

    实验室应建立并保持文件编制、审核批准、标识，发放、保管、修订和废止等的控制程序，确保文件现行有效。


    正确答案:正确

  • 第3题：

    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立并保持书面程序，对内部控制体系实施评价。程序应包括哪些内容（）。

    • A、评价的目的
    • B、评价的准则、范围
    • C、评价的频率、方法
    • D、职责与要求

    正确答案:A,B,C,D

  • 第4题：

    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立并保持书面程序，以确保内部控制体系所要求的文件实施前得到授权人的批准。


    正确答案:正确

  • 第5题：

    根据《商业银行内部控制评价试行办法》，关于商业银行对内部控制绩效进行持续监测，下列表述错误的是（）。

    • A、监测内容包括内部控制目标实现程度
    • B、监测内容包括法律、法规及监管要求的遵循程度
    • C、监测内容包括事故、险情和其他不良内部控制绩效的历史情况
    • D、商业银行应建立并保持书面程序，通过适宜的监测活动，对内部控制绩效进行阶段性监测

    正确答案:D

  • 第6题：

    商业银行应建立并保持系统、透明、文件化的内部控制体系。内部控制体系一经确立，便不得进行更改。（）


    正确答案:错误

  • 第7题：

    单选题
    商业银行应建立并保持（）,以规定内部控制相关活动中所涉及记录的标识、生成、贮存、保护、检索、保存期限和处置。
    A

    电子文档

    B

    书面记录

    C

    分类档案

    D

    书面程序


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    判断题
    商业银行应建立并保持系统、透明、文件化的内部控制体系。内部控制体系一经确立，便不得进行更改。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    以下选项中，不属于内部控制环境要求的是（）。
    A

    银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡

    B

    银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求

    C

    应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构

    D

    银行应建立并保持信息交流与沟通的程序，应建立并保持必要的内部控制体系文件


    正确答案： B
    解析： 内部控制环境：银行应建立完善的公司治理组织架构，分权制衡；银行应制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求；应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限。

  • 第10题：

    多选题
    商业银行内部控制措施的控制要点包括（）。
    A

    对于可能导致偏离内部控制政策、目标的运行情况，应建立并保持书面程序和要求，并在程序中规定操作和控制标准。

    B

    对于重要活动应实施连续记录和监督检查。

    C

    在可能的情况下，应考虑运用计算机系统进行控制。

    D

    对于采购或外包的设施、设备、系统和服务中已识别的风险，应建立并保持控制程序，并将有关程序和要求通报供方，确保其遵守商业银行相关的控制要求。

    E

    对于产品、组织结构、流程、计算机系统的设计过程，应建立有效的控制程序。


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    商业银行应建立并保持书面程序，对内部控制体系实施评价，确保内部控制体系的（）。
    A

    充分性

    B

    合规性

    C

    有效性

    D

    适宜性

    E

    经济性


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    商业银行应建立并保持书面程序，以确保内部控制体系所要求的文件满足下列要求（）。
    A

    易于查询

    B

    实施前得到授权人的批准

    C

    定期评审，必要时予以修订并由授权人员确认其适宜性

    D

    所有相关岗位都能得到有效版本

    E

    失效时，及时从所有发放处和使用处收回，或采取其他措施防止误用

    F

    及时识别、处置外来文件并进行标识，必要时转化为内部文件


    正确答案： F,B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    商业银行应建立并保持必要的内部控制体系文件，包括（）。

    • A、对内部控制体系要素及其相互作用的描述
    • B、内部控制政策和目标
    • C、关键岗位及其职责与权限
    • D、控制程序、作业指导、方案和其他内部文件

    正确答案:A,B,C,D

  • 第14题：

    商业银行应建立并保持（）的内部控制体系，定期或当有关法律法规和其他经营环境发生重大变化时，对内部控制体系进行评审和改进。

    • A、系统
    • B、透明
    • C、文件化
    • D、高效
    • E、经济

    正确答案:A,B,C

  • 第15题：

    商业银行应建立并保持（）,以规定内部控制相关活动中所涉及记录的标识、生成、贮存、保护、检索、保存期限和处置。

    • A、电子文档
    • B、书面记录
    • C、分类档案
    • D、书面程序

    正确答案:D

  • 第16题：

    商业银行应建立并保持书面程序，对内部控制体系实施评价，确保内部控制体系的（）。

    • A、充分性
    • B、合规性
    • C、有效性
    • D、适宜性
    • E、经济性

    正确答案:A,B,C,D

  • 第17题：

    在内部控制体系中，属于高级管理层职责的是（）

    • A、保证商业银行建立并实施充分、有效的内部控制体系
    • B、监督董事会整改损害商业银行利益的行为
    • C、建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施
    • D、确保商业银行的审慎经营与合法合规性，明确设定可接受的风险程度

    正确答案:C

  • 第18题：

    商业银行应建立并保持系统、透明、文件化的内部控制体系，定期对内部控制体系进行评审和改进。（）


    正确答案:错误

  • 第19题：

    多选题
    依据《商业银行内部控制评价试行办法》的要求，建立和保持文件化体系是实现信息交流与反馈的重要途径。商业银行应建立并保持必要的内部控制体系文件，包括（）
    A

    对内部控制体系要素及其相互作用的描述。

    B

    内部控制政策和目标。

    C

    关键岗位及其职责与权限。

    D

    不可接受的风险及其预防和控制措施。

    E

    控制程序、作业指导、方案和其他内部文件。


    正确答案： B,E
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    多选题
    商业银行应建立并保持（）的内部控制体系，定期或当有关法律法规和其他经营环境发生重大变化时，对内部控制体系进行评审和改进。
    A

    系统

    B

    透明

    C

    文件化

    D

    高效

    E

    经济


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    判断题
    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立并保持书面程序，以确保内部控制体系所要求的文件实施前得到授权人的批准。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    商业银行应建立并保持必要的内部控制体系文件，包括（）。
    A

    对内部控制体系要素及其相互作用的描述

    B

    内部控制政策和目标

    C

    关键岗位及其职责与权限

    D

    控制程序、作业指导、方案和其他内部文件


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    商业银行对于可能导致偏离内部控制政策、目标的运行情况，应建立并保持口头报告程序和要求，并在程序中规定操作和控制标准。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 商业银行内部控制评价试行办法第20条：运行控制。……（二）控制要点包括：1.对于可能导致偏离内部控制政策、目标的运行情况，应建立并保持书面程序和要求，并在程序中规定操作和控制标准。……

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