总行清算中心应指定专人每周抽查全行系统内往来科目余额是否平衡。

第1题：

关于“理财资金-理财资金划转”子目，以下说法正确的是（）。

• A、本子目用于核算和反映中信银行发售理财产品所募集资金的系统内划转情况
• B、客户购买产品当日，系统将支行募集的客户理财资金上划至总行时，支行借记本子目，贷记“系统内资金清算往来”科目，总行借记“系统内资金清算往来”科目，贷记本子目
• C、理财产品到期日（或提前终止日），系统将理财资金从总行划回支行时，总行借记本子目，贷记“系统内资金清算往来“科目，支行借记“系统内资金清算往来”科目，贷记本子目
• D、本子目下的账户顺序号设置与本科目下其他子目一一对应

第2题：

系统内资金往来科目全行余额为0。

第3题：

辖内往来业务设置（）科目核算清算行与经办行、经办行与经办行之间资金汇划款项往来及清算情况。

• A、清算资金往来
• B、辖内往来
• C、联行往来
• D、存放系统内款项

第4题：

系统内往来对账要指定专人负责，账户开设须经（）审批，上下级行之间系统内往来使用的科目必须相互对应。

• A、会计主管
• B、对账中心主任
• C、对账中心副主任
• D、计财部经理

第5题：

（）或（）应每日检查纸质商业汇票系统业务资金划拨清算使用的“贸易通资金划拨中间户”账户，发生资金往来是否经运营主管审批、核算是否正确，当日账户余额应为零。

• A、负责人
• B、运营主管
• C、指定专人
• D、转授权人

第6题：

基金公司开户行：借：金融机构活期存款－境内证券业金融机构活期存款（基金公司指定的透支账户）贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来总行：借：系统内资金清算往来－系统内资金往来贷：其他应收款项－业务在途资金。

第7题：

应解汇款及临时存款科目设置（）账户，由总行清算中心使用，核算全行漫游汇款业务款项。

• A、临时存款
• B、应收汇款
• C、网内应解汇款及临时存款
• D、应解汇款

第8题：

下列（）科目日终只有发生额，无余额。

• A、通存通兑往来
• B、待清算跨中心银行卡款项
• C、存放上级行自动清算款项
• D、待清算贷记卡款项

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

分行以下各机构应在（）设立往来清算户，与本机构自身的往来清算户对应。当发生跨网点和跨分行账务时，系统自动进行资金清算。

• A、总行业务处理中心
• B、总行营业部
• C、分行账务中心
• D、分行营业部

第14题：

系统内往来可能包括的银行类别（）

• A、发报经办行
• B、发报清算行
• C、总行清算中心
• D、收报清算行
• E、收报经办行

第15题：

系统内资金清算时，整个中心“通存通兑往来”科目（）。

• A、只有借方发生额
• B、只有贷方发生额
• C、既有发生额，又有余额
• D、只有发生额，无余额

第16题：

总行集中处理中心既是发起清算行，又是接收清算行，承担全行大额实时支付系统业务资金（）的职责。

• A、对账
• B、核实
• C、清算
• D、调剂

第17题：

财务专用章由（）或一级支行财会部门指定专人保管、使用。

• A、总行会计结算部
• B、总行计划财务部
• C、总行同业业务部
• D、总行清算中心

第18题：

柜台经办人员受理客户缴纳保费业务，应审核其相关资料无误后，向客户收取保费并开出保单，会计分录是（）。

• A、"借：个人活期存款等（支行）、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来（支行）、借：系统内资金清算往来－系统内资金往来（分行）、贷：代销业务款项－代销保险款项（分行）"
• B、"借：个人活期存款等（支行）、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来（支行）、借：系统内资金清算往来－系统内资金往来（分行）、贷：代销业务款项－代销保险款项（分行）、付：合作方重要凭证"
• C、"借：个人活期存款等（支行）、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来（支行）、借：系统内资金清算往来－系统内资金往来（总行）、贷：代销业务款项－代销保险款项（总行）、付：合作方重要凭证"
• D、"借：个人活期存款等（支行）、贷：系统内资金清算往来－系统内资金往来（支行）、借：系统内资金清算往来－系统内资金往来（总行）、贷：代销业务款项－代销保险款项（总行）"

第19题：

运营主管或指定专人每日应检查核对电子商业汇票系统业务记账凭证、业务清单的核算是否真实、正确，核对“贸易通资金划拨中间户”资金往来明细是否正确，该专用账户（）。

• A、当日余额应为零
• B、当日余额可不为零
• C、月末余额应为零
• D、年末余额应为零

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：