各国对证券发行信息披露的要求不尽相同，有些国家要求强制披露相关信息，有些国家则由证券发行人自行决定信息披露的内容及方式。 （

题目

各国对证券发行信息披露的要求不尽相同，有些国家要求强制披露相关信息，有些国家则由证券发行人自行决定信息披露的内容及方式。 （

相似考题

1.证券发行监管要以强制性信息披露为中心，增强信息披露的权威性和完整性。（ ）

2.核准制是指发行人申请发行证券，只需要公开披露与发行证券有关的信息，不要求发行人将发行申请报请证券监管部门决定的审核制度。 （ ）

3.证券发行监管要以（ ）为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度，增强信息披露的准确性和完整性。 A．预防性信息披露 B．责任性信息披露 C．强制性信息披露 D．公开性信息披露

4.在证券市场监管内容方面，各国均以强制方式要求信息披露。（ ）

更多“各国对证券发行信息披露的要求不尽相同,有些国家要求强制披露相关信息,有些国家则由证券 ”相关问题

  • 第1题：

    若发行人有充分依据证明《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》要求披露的某些信息涉及国家机密、商业秘密及其他因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定或严重损害公司利益的，发行人可向（ ）申请豁免披露。 A．国家发展和改革委员会 B．中国人民银行 C．中国证监会 D．国务院


    正确答案：C
    若第1号准则的某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下作适当修改，但应在申报时作书面说明。若发行人有充分依据证明第1号准则要求披露的某些信息涉及国家机密、商业秘密及其他因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定或严重损害公司利益的，发行人可向中国证监会申请豁免披露。

  • 第2题：

    简述证券发行信息披露制度的意义是什么?


    参考答案：(1)有利于投资者了解发行公司的资信情况及其经营状况，并以此作出合理的投资判断;(2)有利于防止发行公司转嫁债务风险、欺骗投资者行为的发生;(3)有利于发行公司规范企业运作和管理机制，扩大公司影响、提高企业知名度;(4)可以防止公司权力的滥用，实现权力的制衡。

  • 第3题：

    公司上市后在进行信息披露时，发行人认为根据国家有关法律、法规不得披露的事项，可以不向证券交易所报告。 （ ）


    正确答案：B
    了解可转换公司债券发行上市完成后的重大事项信息披露以及持续性信息披露的内容。见教材第八章第一节，P261。

  • 第4题：

    关于我国基金信息披露法规体系，以下描述错误的是（ ）。

    A.我国基金信息披露制度体系可分为国家法律、部门规章、规范性文件和自律性规则四个层次
    B.国家法律对基金信息披露的规范主要体现在《证券投资基金法》
    C.基金信息披露的规范性文件主要包括“证券投资基金信息披露管理办法”和“基金信息披露编报规则”
    D.在证券交易所上市交易的基金信息披露还应遵守证券交易所的业务规则

    答案：C
    解析：
    基金信息披露的规范性文件主要包括“基金信息披露内容与格式准则”和“基金信息披露编报规则”。《证券投资基金信息披露管理办法》属于部门规章而不是规范性文件。

  • 第5题：

    证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行（ ）。
    ①财务信息公开披露
    ②所有公司内部信息披露
    ③公司所有信息披露
    ④基本信息公示

    A.①②
    B.①④
    C.①③④
    D.③

    答案：B
    解析：
    考点：证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行基本信息公示和财务信息公开披露。

  • 第6题：

    《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——招股说明书》的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。()


    答案：错
    解析：
    《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。

  • 第7题：

    《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定是对招股说明书信息披露的最高要求。()


    答案：错
    解析：
    《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。

  • 第8题：

    （）在证券发行过程中，应当按照中国证监会规定的要求编制信息披露文件，履行信息披露义务。 Ⅰ.发行人 Ⅱ.保荐代表人 Ⅲ.主承销商 Ⅳ.保荐机构

    • A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • B、Ⅰ、Ⅲ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅱ

    正确答案:B

  • 第9题：

    证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行（）披露。

    • A、基本信息公开
    • B、财务信息公开
    • C、基本信息公示和财务信息公开
    • D、所有内部信息公开

    正确答案:C

  • 第10题：

    单选题
    证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行()。 ①财务信息公开披露 ②所有公司内部信息披露 ③公司所有信息披露 ④基本信息公示
    A

    ①②

    B

    ①④

    C

    ①③④

    D

    ③


    正确答案： A
    解析： 证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行基本信息公示和财务信息公开披露。

  • 第11题：

    单选题
    证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行（）披露。
    A

    基本信息公开

    B

    财务信息公开

    C

    基本信息公示和财务信息公开

    D

    所有内部信息公开


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》，证券交易所可以视情况对发行人的债券实施停牌，待按规定披露或者相关情形消除后复牌的情形有（　　）。
    A

    发行人出现不能按时还本付息或者未能按约定履行提前清偿义务且未充分披露相关信息等情形

    B

    发行人未按照相关规定及时履行信息披露义务或者已披露的信息不符合相关要求

    C

    媒体中出现发行人尚未披露的信息，可能或者已经对债券转让价格产生重大影响

    D

    因发行人原因，证券交易所失去关于发行人的有效信息来源


    正确答案： B,A
    解析：
    根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》具体分析如下：ABD三项，第36条规定，发行人出现以下情形之一的，本所可以视情况对其债券实施停牌，待按规定披露或者相关情形消除后复牌：（一）出现不能按时还本付息或者未能按约定履行提前清偿义务且未充分披露相关信息等情形；（二）未按照本规则相关规定及时履行信息披露义务或者已披露的信息不符合本规则相关要求；（三）因发行人原因，本所失去关于发行人的有效信息来源；（四）中国证监会或者本所认为需要停牌的其他情形。C项，第33条规定，媒体中出现发行人尚未披露的信息，可能或者已经导致以下情形之一的，发行人应当向本所申请停牌，待按规定披露后复牌：（一）对债券转让价格产生重大影响；（二）其他对债券持有人权益有重大影响的情形。

  • 第13题：

    基金信息披露的规范性文件分为（ ）。 A．证券投资基金信息披露管理办法 B．证券投资基金信息披露内容与格式准则 C．证券投资基金信息披露编报规则 D．《证券投资基金信息披露XBR1标引规范(TaXonomy)》及相关XBR1模板


    正确答案：BCD
    了解我国基金信息披露制度体系。见教材第九章第一节，P191。

  • 第14题：

    证券发行监管要以强制性信息披露为中心，完善“事前追究、依法披露和事后问责”的监管制度，增强信息披露的准确性和完整性。（ ）


    正确答案：×
    应该是“事前问责、依法披露和事后追究”。

  • 第15题：

    证券公司信息公开披露制度要求证券公司披露基本信息，但财务信息可以不公开披露。（ ）


    正确答案：×
    【考点】掌握我国证券公司的监管制度及具体要求。见教材第七章第一节，P281。

  • 第16题：

    我国证券发行应当以强制方式要求信息披露。()


    答案：对
    解析：
    证券发行监管以强制性信息披露为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度，增强信息披露的准确性和完整性同时加大对证券发行和持续信息披露中违法违规行为的打击力度。

  • 第17题：

    发行人有充分依据证明《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》要求披露的信息( )的，发行人可向中国证监会申请豁免披露。

    Ⅰ.涉及国家机密

    Ⅱ.涉及商业秘密

    Ⅲ.因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定

    Ⅳ.因披露可能导致严重损害公司利益

    Ⅴ.因披露可能导致损害股东利益

    A、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ
    B、Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

    答案：D
    解析：
    D
    参见《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2006年修订）第五条规定。

  • 第18题：

    上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求，与上市公司发行新股的要求基本一致，具体参见()。

    A:《上市公司证券发行管理办法》
    B:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》
    C:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》
    D:上海证券交易所《关于做好公司债券信息披露和停牌事宜的通知》

    答案：A,B,C,D
    解析：
    上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求，与上市公司发行新股的要求基本一致。具体可参见《上市公司证券发行管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》、上海证券交易所《关于做好公司债券信息披露和停牌事宜的通知》。本题正确答案为ABCD选项。

  • 第19题：

    证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行（ ）披露。

    A.基本信息公开
    B.财务信息公开
    C.基本信息公示和财务信息公开
    D.所有内部信息公开

    答案：C
    解析：
    证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行基本信息公示和财务信息公开披露。

  • 第20题：

    基金信息披露的规范性文件分为（）。

    • A、证券投资基金信息披露管理办法
    • B、证券投资基金信息披露内容与格式准则
    • C、证券投资基金信息披露编报规则
    • D、证券投资基金信息披露XBRL标引规范(Taxonomy)及相关XBRL模板

    正确答案:B,C,D

  • 第21题：

    简述证券投资基金信息披露的实质要求


    正确答案: 1、基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
    2、对公开披露的基金信息出具审计报告或者法律意见书的会计师事务所、律师事务所，应当保证其所出具文件内容的真实性、准确性和完整性。
    3、基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在国务院证券监督管理机构规定时间内披露，并保证投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
    4、公开披露基金信息，不得有下列行为：
    ①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
    ②对证券投资业绩进行预测；
    ③违规承诺收益或者承担损失；
    ④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构；
    ⑤依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。

  • 第22题：

    判断题
    证券公司信息公开披露制度要求证券公司披露基本信息，但财务信息可以不公开披露。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 掌握我国证券公司的监管制度及具体要求。

  • 第23题：

    单选题
    （）在证券发行过程中，应当按照中国证监会规定的要求编制信息披露文件，履行信息披露义务。 Ⅰ.发行人 Ⅱ.保荐代表人 Ⅲ.主承销商 Ⅳ.保荐机构
    A

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

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