内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议,但不得直接参与或负责()和经营管理的决策与执行。A.合规管理建议B.内部控制设计C.风险管理建议D.案件防控建议

题目
内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议,但不得直接参与或负责()和经营管理的决策与执行。

A.合规管理建议

B.内部控制设计

C.风险管理建议

D.案件防控建议

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1.依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,以下关于商业银行内部审计部门权限的描述中,正确的是( )A、有权检查各类经营机构的各项业务和管理活动B、对行内相关人员进行调查C、直接参与经营管理的决策D、向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议

2.关于商业银行内部审计的说法正确的是()。A.商业银行应建立独立垂直的内部审计体系B.高级管理层下设审计委员会C.内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议D.内部审计可直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行

3.内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，也可以直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。()此题为判断题(对，错)。

4.依据《中国银监会关于印发商业银行内部审计指引的通知》规定,内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议,可直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行。( )此题为判断题(对，错)。

参考答案和解析
参考答案：B
更多“内部审计部门可就风险管理、内部控制等事项提供专业建议,但不得直接参与或负责()和经营管理的决策与执行。 ”相关问题

  • 第1题：

    内部审计人员不得参与被审计对象业务活动、内部控制和风险管理等有关的决策和执行。

    此题为判断题(对，错)。


    正确答案：√

  • 第2题：

    商业银行的内部审计部门的功能是( )。

    A.就银行分支机构的风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务
    B.直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行
    C.促进银行业内部监督，完善内部监督机制
    D.完善银行审计体系建设，推动银行合规经营

    答案：A
    解析：
    内部审计部门对于银行分支机构可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，但不应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。

  • 第3题：

    下列与建设项目内部审计的要求不相符的是( )。

    A:内部审计应独立、客观地审查和评价项目建设管理活动和内部控制
    B:内部审计人员应当以职业谨慎态度执行审计业务
    C:建设单位应按照相关的法律和行政法规规定，设立内部审计机构
    D:被审计单位的管理活动和内部控制的决策和执行应由审计机构和内部相关人员负责

    答案：D
    解析：

  • 第4题：

    会计师事务所为了避免承担管理层职责，不得向属于公众利益实体的审计客户提供的内部审计服务有（　　）。

    A.负责设计、执行和维护内部控制
    B.提供内部审计外包服务
    C.指导该客户内部审计人员的工作并对其负责
    D.执行构成内部控制组成部分的程序

    答案：A,B,C,D
    解析：
    涉及承担管理层职责的内部审计服务主要包括：（1）制定内部审计政策或内部审计活动的战略方针；（2）指导该客户内部审计员工的工作并对其负责（选项C）；（3）决定应执行来源于内部审计活动的建议；（4）代表管理层向治理层报告内部审计活动的结果；（5）执行构成内部控制组成部分的程序（选项D）；（6）负责设计、执行和维护内部控制（选项A）；（7）提供内部审计外包服务，包括全部内部审计外包服务和重要内部审计外包服务，并且负责确定内部审计工作的范围（选项B）。

  • 第5题：

    内部审计部门对银行分支机构可就（　）等相关问题提供咨询服务，但不应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。

    A.合规管理B.经营管理C.风险管理D.内部控制E.制度管理

    答案：C,D
    解析：
    正确答案是：C,D，内部审计部门对银行分支机构可就风险管理、内部控制等相关问题提供咨询服务，但不应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。
    考点
    银行分支机构高管人员及相关人员需关注的内外部审计相关事项

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