在审计过程中，内审人员应注重对问题线索的发现和追踪。发现重大违规违纪或犯罪嫌疑的，应按照有关规定，移交( )部门。A.风险管理B.财务会计C.内部审计D.纪检监察

题目

在审计过程中，内审人员应注重对问题线索的发现和追踪。发现重大违规违纪或犯罪嫌疑的，应按照有关规定，移交( )部门。

A.风险管理

B.财务会计

C.内部审计

D.纪检监察

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1.下面哪些涉嫌违纪或者职务违法、职务犯罪问题线索应及时移交纪检监察机关案件监督管理部门统一办理。()A.审计机关发现的相关问题线索B.监督检查部门、审查调查部门、干部监督部门发现的，不属于本部门受理范围的相关问题线索C.巡视巡察工作机构发现的相关问题线索D.司法机关发现的相关问题线索

2.有下列( )行为的，给予有关责任人员记过、撤职处分。A、对监督检查中发现的案件、违规事实或重大线索不及时报告，或应采取措施而不采取B、对100万元以上重大案件或重大案件线索隐瞒不报C、压案不办D、利用职权陷害他人

3.审计机关在审计过程中发现重大违法行为线索时，不应采取的应对措施是：A:依法采取保全措施 B:向政府和有关部门报告 C:对有关责任人员进行拘禁 D:提请有关部门予以协助配合

4.审计部门发现违规问题线索，认为需要按照《中国建设银行员工违规处理办法》给予行政处分的，可以直接移交被审计单位监察部门。移交时，应填写( )，与有关证据材料一并移交。

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  • 第1题：

    下列关于内部审计结果运用表述不正确的是（ ）

    A.国家审计机关、事业单位、社会团体等单位应当建立健全审计发现问题的整改机制，被审计单位负责人为整改第一责任人

    B.审计机关应对内部审计计划、工作总结、审计报告、整改情况以及发现的重大违法违纪问题线索进行分析，并作为编制年度审计项目计划的参考依据

    C.内部审计结果及整改情况应当作为考核、任免、奖惩干部和相关决策的重要依据

    D.单位对内部审计发现的重大违纪违法问题线索，应按照管辖权限及时移送国家审计机关处理

    答案：D
    解析：
    D．单位对内部审计发现的重大违纪违法问题线索，应按照管辖权限依法依规及时移送纪检察机关、司法机关。

  • 第2题：

    稽核部门和稽核人员对在稽核工作中发现的违规行为依据有关制度进行责任追究的情况是稽核重大问题的报告。


    正确答案:错误

  • 第3题：

    审计项目执行过程中，发生下列情形之一的，有关人员应承担审计项目质量责任（）。

    • A、按规定应对审计发现违规违法事项（或人员）进行处理或移送处理而未执行的
    • B、审计实施方案的编制、调整中，由于方案编制、调整不当，成重大违规问题应查出而未能查出的
    • C、审计报告的事实和数据错误，导致审计报告中相关事项的原因分析和审计建议严重失当的
    • D、相关权威部门鉴定结论错误直接导致审计项目质量问题的

    正确答案:A,B,C

  • 第4题：

    在审计取证过程中发现审计对象违规违纪或其他问题的，审计人员应编制（），并获取相关审计证据作为其附件。

    • A、审计查询单
    • B、审计事实确认书
    • C、询证函
    • D、反馈意见书

    正确答案:B

  • 第5题：

    根据我国《刑事诉讼法》的有关规定，公安机关或人民检察院的立案材料来源主要是（）。

    • A、公安机关侦办案件过程中发现
    • B、任何个人发现犯罪的报案
    • C、犯罪嫌疑人的自首
    • D、任何单位发现犯罪线索的移送

    正确答案:A,B,C,D

  • 第6题：

    事后监督人员在监督过程中，发现重大差错或事故，按规定审批后，填制“重大差错或可疑线索移交表”移交内审、纪检监察等部门，移交后要跟踪现场检查。


    正确答案:错误

  • 第7题：

    对信访举报问题线索处置工作出现（）的，要“一案双查”，既追究相关当事人的直接责任，还要严肃追究有关领导干部的责任。

    • A、轻微工作失误
    • B、轻微违规违纪情形
    • C、严重违规违纪或重大失误
    • D、安全责任事故

    正确答案:C

  • 第8题：

    对于发现的重大案件线索、重大违规问题，应当由（）或上级机构直接组织调查、核查。

    • A、总行
    • B、省行
    • C、市分行
    • D、总行审计局

    正确答案:A

  • 第9题：

    填空题
    对巡视、督察内审、干部监督、税务稽查等部门在工作中发现的应由纪检监察部门处理的税务机关和税务人员违纪违法问题线索，应移交不移交，导致违纪违法案件得不到有效查处和及时制止的，要按照有关规定追究（）和（）的责任。

    正确答案： 部门主要负责人,直接责任人
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    根据内部审计章程，被审计单位对待审计发现问题和建议应采取哪种态度？（）
    A

    针对审计发现的问题采取有效措施进行整改，不予关注审计建议

    B

    针对审计发现的问题采取有效措施进行整改，并结合实际落实审计建议，对违规违法问题，追究相关人员责任

    C

    针对审计发现的问题采取有效措施进行整改，不针对违规问题追究责任人

    D

    针对审计发现的问题采取部分有效措施进行整改，并结合实际落实部分审计建议


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    在审计过程中，内审人员应注重对问题线索的发现和追踪。发现重大违规违纪或犯罪嫌疑的，应按照有关规定，移交（）部门。
    A

    风险管理

    B

    财务会计

    C

    内部审计

    D

    纪检监察


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    判断题
    对巡视、督察内审、干部监督、税务稽查等部门在工作中发现的应由纪检监察部门处理的税务机关和税务人员违纪违法问题线索，应移交不移交，导致违纪违法案件得不到有效查处和及时制止的，要按照有关规定追究部门主要负责人的责任。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    扫黑除恶专项斗争中需要移送的问题线索有（）。

    • A、纪检监察机关在执纪监督的反腐拍蝇过程中，发现涉黑涉恶犯罪线索及发现行业管理漏洞和问题的
    • B、政法机关在办理涉黑涉恶案件中，发现的涉嫌包庇、纵容黑社会性质组织犯罪、收受贿赂、渎职侵权等违法违纪线索，以及发现行业管理漏洞和问题的
    • C、行政执法部门在行政执法及处理信访件工作中，发现涉黑涉恶问题线索的；市扫黑除恶领导小组收集掌握的涉黑涉恶举报线索
    • D、纪检监察、政法、行政机关在执纪调查、司法活动、行政执法过程中发现的与涉黑涉恶有关的其他问题线索

    正确答案:A,B,C,D

  • 第14题：

    下列关于自律监管工作奖惩说法正确的是（）。

    • A、对于没有按规定要求进行检查或检查走过场，其间发生违法违规问题，视情节轻重追究检查人员或有关领导的失职责任
    • B、对于在检查中发现重大违纪、违规行为，为农业银行挽回经济损失的，按照有关规定予以奖励
    • C、对发现问题未按规定进行处理的，视情节轻重追究检查人员或有关领导的失职责任
    • D、对检查发现的重大问题隐瞒不报的，视情节轻重追究检查人员或有关领导的失职责任

    正确答案:A,B,C,D

  • 第15题：

    内部审计人员对审计过程中发现的重大事项和重要问题应及时向（）报告，以便采取有效措施，及时解决问题，消除或规避审计风险。

    • A、审计委员会
    • B、审计组长
    • C、项目主审
    • D、内部审计机构负责人

    正确答案:B,C,D

  • 第16题：

    审计部门发现违规问题线索，认为需要按照《中国建设银行员工违规处理办法》给予行政处分的，可以直接移交被审计单位监察部门。移交时，应填写（），与有关证据材料一并移交。

    • A、违规问题线索移交登记表
    • B、工作底稿
    • C、调查表
    • D、立案审批表

    正确答案:A

  • 第17题：

    进一步严肃报案纪律，完善案件快速报告机制；对（），纪检监察部门提前介入。对于内部审计检查发现的重大违规问题，纪检监察部门及时跟踪了解，及早发现和处置案件风险隐患。

    • A、业务经营过程发现的违规问题
    • B、内部审计检查发现的重大问题
    • C、可能涉及案件的重大违规违纪事件
    • D、违规违纪事件

    正确答案:C

  • 第18题：

    对反洗钱检查发现的重大违规或涉案问题，检查组织单位应按照有关制度规定，移交（）处理。

    • A、合规部
    • B、监察室
    • C、会计部
    • D、办公室

    正确答案:B

  • 第19题：

    对信访举报问题线索处置工作出现严重违规违纪或重大失误的，要“一案双查”，既追究（）的直接责任，还要严肃追究（）的责任。

    • A、调查人员，有关领导干部
    • B、有关领导干部，调查人员
    • C、相关当事人，有关领导干部
    • D、有关领导干部，相关当事人

    正确答案:C

  • 第20题：

    判断题
    事后监督人员在监督过程中，发现重大差错或事故，按规定审批后，填制“重大差错或可疑线索移交表”移交内审、纪检监察等部门，移交后要跟踪现场检查。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    对于发现的重大案件线索、重大违规问题，应当由（）或上级机构直接组织调查、核查。
    A

    总行

    B

    省行

    C

    市分行

    D

    总行审计局


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    审计机关在审计过程中发现重大违法行为线索时,不应采取的应对措施是
    A

    依法采取保全措施

    B

    向政府和有关部门报告

    C

    对有关责任人员进行拘禁

    D

    提请有关部门予以协助配


    正确答案： B
    解析：

  • 第23题：

    多选题
    下列关于自律监管工作奖惩说法正确的是（）。
    A

    对于没有按规定要求进行检查或检查走过场，其间发生违法违规问题，视情节轻重追究检查人员或有关领导的失职责任

    B

    对于在检查中发现重大违纪、违规行为，为农业银行挽回经济损失的，按照有关规定予以奖励

    C

    对发现问题未按规定进行处理的，视情节轻重追究检查人员或有关领导的失职责任

    D

    对检查发现的重大问题隐瞒不报的，视情节轻重追究检查人员或有关领导的失职责任


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    多选题
    对巡视、督察内审、干部监督、税务稽查等部门在工作中发现的应由纪检监察部门处理的税务机关和税务人员违纪违法问题线索，应移交不移交，导致违纪违法案件得不到有效查处和及时制止的，要按照有关规定追究和的责任。（）
    A

    单位主要负责人

    B

    分管局领导

    C

    部门主要负责人

    D

    直接责任人


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

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