关于洗钱罪的认定，下列说法正确的是 A.《刑法》第191条虽未明文规定侵犯财产罪是洗钱罪的上游犯罪，但是，黑社会性质组织实施的侵犯财产罪，依然是洗钱罪的上游犯罪 B.将上游的毒品犯罪所得误认为是贪污犯罪所得而实施洗钱行为的，不影响洗钱罪的成立 C.上游犯罪事实上可以确认，因上游犯罪人死亡依法不能追究刑事责任的，不影响洗钱罪的认定 D.单位贷款诈骗应以合同诈骗罪论处，合同诈骗罪不是洗钱罪的上游犯罪。为单位贷款诈骗所得实施洗钱行为的，不成立洗钱罪

题目
关于洗钱罪的认定，下列说法正确的是

A.《刑法》第191条虽未明文规定侵犯财产罪是洗钱罪的上游犯罪，但是，黑社会性质组织实施的侵犯财产罪，依然是洗钱罪的上游犯罪
B.将上游的毒品犯罪所得误认为是贪污犯罪所得而实施洗钱行为的，不影响洗钱罪的成立
C.上游犯罪事实上可以确认，因上游犯罪人死亡依法不能追究刑事责任的，不影响洗钱罪的认定
D.单位贷款诈骗应以合同诈骗罪论处，合同诈骗罪不是洗钱罪的上游犯罪。为单位贷款诈骗所得实施洗钱行为的，不成立洗钱罪
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1..关于洗钱罪的认定，下列哪一选项是错误的？A.《刑法》第一百九十一条虽未明文规定侵犯财产罪是洗钱罪的上游犯罪，但是，黑社会性质组织实施的侵犯财产罪，依然是洗钱罪的上游犯罪B.将上游的毒品犯罪所得误认为是贪污犯罪所得而实施洗钱行为的，不影响洗钱罪的成立C.上游犯罪事实上可以确认，因上游犯罪人死亡依法不能追究刑事责任的，不影响洗钱罪的认定D.单位贷款诈骗应以合同诈骗罪论处，合同诈骗罪不是洗钱罪的上游犯罪。为单位贷款诈骗所得实施洗钱行为的，不成立洗钱罪

2.关于洗钱罪对象的说法，下列哪些选项是正确的?A．贪污贿赂犯罪的所得及其产生的收益B．破坏金融管理秩序犯罪的所得及其产生的收益C．侵犯财产犯罪的所得及其产生的收益D．金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益

3.关于洗钱罪，下列说法不正确的是（）。A.实践中很多洗钱犯罪是金融机构及其从业人员实施或者协助实施的B.洗钱罪的犯罪目的在于使非法资金合法化，以毁灭犯罪证据，逃避法律制裁C.洗钱罪侵犯的客体是单一客体，即国家金融管理制度D.洗钱罪也有单位犯罪

4.关于资产组的认定，下列说法正确的是( )。A．认定资产组的关键在于各资产是否是同类资产B．认定资产组的关键在于能否独立产生利润C．认定资产组的关键在于能否独立产生现金流出D．认定资产组的关键在于能否独立产生现金流入

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  • 第1题：

    下列关于保险公估人法律责任的认定的说法，错误的是（ ）。


    参考答案：D
    D项，我国保险公估人的民事损害赔偿责任适用过错责任原则，受害人应提供证据证明保险公估人的行为是违法的或者有过错的，而且自己所蒙受的损失同保险公估人的过错行为之间存在因果关系。

  • 第2题：

    关于洗钱罪的认定，下列哪一选项是错误的

    A.非国家工作人员受贿罪是洗钱罪的上游犯罪
    B.职务侵占罪不是洗钱罪的上游犯罪
    C.黑社会性质组织实施的绑架罪是洗钱罪的上游犯罪
    D.单位贷款诈骗应以合同诈骗罪论处，合同诈骗罪不是洗钱罪的上游犯罪。为单位贷款诈骗所得实施洗钱行为的，不成立洗钱罪

    答案：D
    解析：
    洗钱罪的上游犯罪只需要在事实层面上属于七类上游犯罪，而不需要按七类犯罪实际追究刑事责任，D错误。洗钱罪上游犯罪中的贪污贿赂犯罪包括非国家工作人员受贿罪，但不包括职务侵占罪，AB正确。洗钱罪的黑社会性质的组织犯罪，包括以黑社会性质组织为主体实施的各种犯罪，C正确。

  • 第3题：

    下列说法正确的是：（ )

    A.洗钱罪的上游犯罪有7类
    B.被告人没有正当理由，协助涉嫌毒品犯罪的犯罪嫌疑人转换或者转移财物，收取明显高于市场的“手续费”，没有证据证明被告人确实不知道协助的是涉嫌毒品犯罪的犯罪嫌疑人，那么可以认定被告人主观上存在“明知”
    C.洗钱罪的成立不以上游犯罪的确定判决为前提
    D.被告人通过虚构交易的方式，协助将犯罪所得及其收益转换为“合法”财物，这属于洗钱罪中规定的“以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质”

    答案：A,B,C,D
    解析：
    。本题考查洗钱罪的具体认定。参见《中华人民共和国刑法修正案（六）》第16条。同时参见2009年11月4日最高人民法院《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第1条和第2条。

  • 第4题：

    下列关于洗钱罪的论述，说法错误的有：

    A.财产犯罪不在刑法明文列举的洗钱罪的上游犯罪之列，因此洗钱罪的上游犯罪不包括财产犯罪
    B.甲挪用公款在境外开公司，乙知道真相后帮助甲将公款汇往境外的，应认定为洗钱罪
    C.丙协助朋友将贷款高利转入他人的账户，应认定为洗钱罪
    D.上游犯罪未依法裁判，但查证属实的，不影响洗钱罪的审判

    答案：A,B,C
    解析：
    A项是错误的。理由在于，黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动组织所实施的财产犯罪所得及其收益，可以作为洗钱罪的对象。 B项是错误的。理由在于，挪用公款罪是否属于洗钱罪的上游犯罪，需要具体分析。所挪用的公款本身不属于“犯罪所得”，但挪用公款所得的收益，属于“上游犯罪产生的收益”，可以作为洗钱罪的对象。因此，本项中的公款不属于洗钱罪的对象，乙应成立挪用公款罪的共犯。 C项是错误的。理由在于，丙的行为应属于高利转贷罪的共犯，而非洗钱罪。 D项是正确的。理由在于，一般情况下，洗钱罪的成立，应当以上游犯罪事实成立为前提。但即使上游犯罪尚未依法裁判，但事实已经查证属实的，不影响对洗钱罪的审判。

  • 第5题：

    某企业员工甲驾驶汽车上班途中，因车速过快与同向行驶的一辆大货车追尾，造成甲某身亡。甲某家属提出了工伤认定申请。下列关于认定结果的说法，正确的是（）。

    • A、认定为工伤
    • B、视同工伤
    • C、比照工伤
    • D、不予认定工伤

    正确答案:A

  • 第6题：

    关于洗钱罪的认定，下列选项错误的是（）。

    • A、在洗钱罪中，行为人没有正当理由，协助他人将巨额现金散存于多个银行账户或者在不同银行账户之间频繁划转的，一般可以认定为行为人对犯罪所得及其收益是明知的
    • B、将上游的毒品犯罪所得误认为是贪污犯罪所得而实施洗钱行为的，不影响洗钱罪的成立
    • C、上游犯罪事实可以确认，因上游犯罪人死亡依法不能追究刑事责任的，不影响洗钱罪的认定
    • D、单位贷款诈骗应以合同诈骗罪论处，合同诈骗罪不是洗钱罪的上游犯罪。为单位贷款诈骗所得实施洗钱行为的，不成立洗钱罪

    正确答案:D

  • 第7题：

    下列关于认定层次重大错报风险的说法正确的是（）

    • A、取决于内部控制的有效程度
    • B、与财务报表整体存在广泛联系
    • C、可能影响多项认定
    • D、仅限于影响某类交易.账户余额.列报的具体认定

    正确答案:D

  • 第8题：

    关于洗钱罪的认定，下列哪一选项是错误的?（　）

    • A、《刑法》第191条虽未明文规定侵犯财产罪是洗钱罪的上游犯罪，但是，黑社会性质组织实施的侵犯财产罪，依然是洗钱罪的上游犯罪
    • B、将上游的毒品犯罪所得误认为是贪污犯罪所得而实施洗钱行为的，不影响洗钱罪的成立
    • C、上游犯罪事实上可以确认，因上游犯罪人死亡依法不能追究刑事责任的，不影响洗钱罪的认定
    • D、单位贷款诈骗应以合同诈骗罪论处，合同诈骗罪不是洗钱罪的上游犯罪。为单位贷款诈骗所得实施洗钱行为的，不成立洗钱罪

    正确答案:D

  • 第9题：

    关于集团客户的认定，下列说法正确的是（）。

    • A、集团客户的认定采取“自上而下”与“自下而上”相结合的方式进行
    • B、总行客户部门负责跨一级分行集团客户的认定
    • C、一级分行客户部门负责辖内跨二级分行集团客户的认定
    • D、集团客户认定包括初始认定和动态调整

    正确答案:A,B,C,D

  • 第10题：

    单选题
    某企业员工甲驾驶汽车上班途中，因车速过快与同向行驶的一辆大货车追尾，造成甲某身亡。甲某家属提出了工伤认定申请。下列关于认定结果的说法，正确的是（）。
    A

    认定为工伤

    B

    视同工伤

    C

    比照工伤

    D

    不予认定工伤


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    下列说法正确的是（　　）。
    A

    洗钱罪与上游犯罪的关系密不可分，没有上游犯罪就没有洗钱罪

    B

    掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪这些是下游犯罪、派生犯罪

    C

    并不是说上游犯罪行为人必须已经被法院定罪判刑，才能认定洗钱罪成立

    D

    只要有证据证明发生了上游犯罪，行为人明知或应知系上游犯罪的所得及其产生的收益，仍为上游犯罪的行为人提供资金账户，协助将财产转换为现金，掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的，就可以认定洗钱罪成立


    正确答案： D,B
    解析：
    《刑法修正案（六）》第16条规定，将刑法191条第1款修改为：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金。情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金：①提供资金账户的；②协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；③通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；④协助将资金汇往境外的；⑤以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。”
    AB两项，存在上游犯罪，行为人为其掩饰、隐瞒犯罪所得的，构成洗钱罪。洗钱罪与7种上游犯罪密不可分。掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪是7种上游犯罪的下游犯罪，是由上游犯罪派生的。
    C项，上游犯罪仅需要事实上的证据，未经审判不影响洗钱罪的认定。
    D项，行为人需主观上有明知的故意，客观上有洗钱的行为，才可能构成洗钱罪。

  • 第12题：

    单选题
    下列关于认定层次重大错报风险的说法正确的是（）
    A

    取决于内部控制的有效程度

    B

    与财务报表整体存在广泛联系

    C

    可能影响多项认定

    D

    仅限于影响某类交易.账户余额.列报的具体认定


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    关于洗钱罪，下列哪些选项是正确的?（ ）

    A.洗钱罪的上游犯罪有七类
    B.被告人没有正当理由，协助涉嫌毒品犯罪的犯罪嫌疑人转换或者转移财物，收取明显高于市场的“手续费”，没有证据证明被告人确实不知道协助的是涉嫌毒品犯罪的犯罪嫌疑人，那么可以认定被告人主观上存在“明知”
    C.洗钱罪的成立不以上游犯罪的确定判决为前提
    D.被告人通过虚构交易的方式。协助将犯罪所得及其收益转换为“合法”财物，这属于洗钱罪中规定的“以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质”

    答案：A,B,C,D
    解析：
    本题考查洗钱罪的具体认定。参见《刑法修正案（六）》第16条。同时参见2009年11月4日最高人民法院《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第1条和第2条。

  • 第14题：

    关于洗钱罪，以下说法错误的是：
    A.甲误将乙的贩毒所得当成抢劫所得而为之提供资金账户，甲不成立洗钱罪
    B.甲误将乙的抢劫所得当成贩毒所得而为之提供资金账户，甲不成立洗钱罪
    C.甲误将乙的贩毒所得当成贪污所得而为之提供资金账户，甲不成立洗钱罪
    D.甲明知乙是恐怖组织成员，仍在收取高额手续费后，协助其将资金汇往境外，甲成立洗钱罪


    答案：C
    解析：
    【 解析】C。洗钱罪的上游犯罪是特定的，要成立洗钱罪，必须对自己在为这7类犯罪洗钱有认识。但是如果认识错误仍然属于上游犯罪之内的，例如将贩毒所得误以为是贪污所得的，属于同一犯罪构成内的认识错误，不影响洗钱罪的成立。

  • 第15题：

    下列说法正确的是：（ ）
    A.洗钱罪与上游犯罪的关系密不可分，没有上游犯罪就没有冼钱罪
    B.掩饰、隐蹒犯罪所得、犯罪所得收益罪这些是下游犯罪、派生犯罪
    C.并不是说上游犯罪行为人必须经法院定罪判刑,才能认定洗钱罪成立
    D.只要有证据证明发生了上游犯罪，行为人明知或应知系上游犯罪的所得及其产生的收益，仍为上游犯罪的行为人提供资金账户、协助将财产转换为现金， 掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的，就可以认定洗钱罪成立


    答案：A,B,C,D
    解析：
    参见《中华人民共和国刑法修正案 (六）》第16条。

  • 第16题：

    关于洗钱罪的认定，正确说法是：

    A:甲将自己受贿所得一块价值50万元的金表对乙谎称是走私进口的手表，以5万元的低价卖给乙，乙买下。乙没有洗钱罪的故意
    B:通过典当方式协助转换受贿犯罪所得的，也属于洗钱行为
    C:通过虚设债权方式，协助将金融诈骗犯罪所得换为“合法”财物的，属于洗钱行为
    D:通过买卖彩票方式，协助转换贪污犯罪所得的，不属于洗钱行为

    答案：B,C
    解析：
    参见最高人民法院《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》。

  • 第17题：

    甲为某机关副局长，其利用主管单位财务的条件多次用假票据将公款据为己有，数额累计达360余万元。甲授意其妻乙通过开饭馆将赃款进行“清洗漂白”。对于甲、乙二人的行为，下列说法正确的是（）。

    • A、甲与乙为洗钱罪的共犯，甲还单独构成贪污罪
    • B、甲构成贪污罪、洗钱罪，乙与甲是共犯关系
    • C、甲与乙为贪污罪的共犯，乙还单独构成洗钱罪
    • D、甲构成贪污罪，乙构成洗钱罪

    正确答案:D

  • 第18题：

    关于洗钱罪，下列说法错误的是（）。

    • A、洗钱罪应当以上游犯罪事实成立为认定前提
    • B、上游犯罪的事实虽可以确认，但依法不予追究刑事责任的，不能认定洗钱罪
    • C、上游犯罪虽尚未依法裁判，但已查证属实的，不影响洗钱罪的审判
    • D、上游犯罪事实可以确认，依法以其他罪名定罪处罚的，不影响洗钱罪的认定

    正确答案:B

  • 第19题：

    下列关于开设赌场罪说法正确的是：（）

    • A、开设赌场罪不需要以营利为目的
    • B、设立承包、租赁赌场的，应当认定为开设赌场罪
    • C、建立赌博网站的，应当认定为开设赌场罪
    • D、为赌博网站担任代理的，应当认定为开设赌场罪

    正确答案:B,C,D

  • 第20题：

    关于洗钱罪，下列说法不正确的是（）。

    • A、实践中很多洗钱犯罪是金融机构及其从业人员实施或者协助实施的
    • B、洗钱罪的犯罪目的在于使非法资金合法化，以毁灭犯罪证据，逃避法律制裁
    • C、洗钱罪侵犯的客体是单一客体，即国家金融管理制度
    • D、洗钱罪也有单位犯罪

    正确答案:C

  • 第21题：

    多选题
    下列关于开设赌场罪说法正确的是：（）
    A

    开设赌场罪不需要以营利为目的

    B

    设立承包、租赁赌场的，应当认定为开设赌场罪

    C

    建立赌博网站的，应当认定为开设赌场罪

    D

    为赌博网站担任代理的，应当认定为开设赌场罪


    正确答案： B,C
    解析： 本题考查开设赌场罪的具体适用。参见《刑法》第303条的规定。

  • 第22题：

    单选题
    关于资产组的认定，下列说法正确的是（　　）
    A

    认定资产组的关键在于各资产是否是同类资产

    B

    认定资产组的关键在于能否独立产生利润

    C

    认定资产组的关键在于能否独立产生现金流出

    D

    认定资产组的关键在于能否独立产生现金流入


    正确答案： D
    解析：
    资产组的认定，应当以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。资产组能否独立产生现金流入是认定资产组的最关键因素。

  • 第23题：

    问答题
    洗钱罪的构成特征是什么？在认定时应注意哪些问题？

    正确答案：
    洗钱罪,是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动罪、走私犯罪、贪污贿赂罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益,而采用掩饰、隐瞒其来源和性质的方法,从而使其“合法化”的行为。
    (1)洗钱罪的特征
    ①客体是国家关于金融活动的管理制度和社会治安管理秩序。
    ②客观方面表现为行为人故意采用各种手段使毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益转换为“合法财产”的行为。《刑法修正案(六)》作了修改,对洗钱行为采取列举式规定,具有下列五种行为之一的,即成立洗钱罪:
    a.提供资金账户的。
    b.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的。
    c.通过转账或者其他结算方式协助资金转移的。
    d.协助将资金汇往境外的。
    e.以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。犯罪所得及其产生的收益指由犯罪获得的财产和财产之外的其他经济利益。
    ③主体是自然人和单位。单位多指能够进行洗钱活动的银行、其他金融机构以及公司、企业等。
    ④主观方面表现是故意,即行为人明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质而故意实施洗钱的活动。
    (2)对洗钱罪认定时需注意的问题
    ①罪与非罪的界限。主要有两种情况:虽然客观上对毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益进行了“清洗”活动,但因主观上不知是上述犯罪的所得及其产生的收益的,不构成洗钱罪。
    ②本罪与走私犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、毒品犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的共犯的界限。如果事先与上述七类犯罪的有关犯罪分子通谋,对其犯罪所得及其产生的收益进行“清洗”使之“合法化”的,则洗钱者与上述有关犯罪分子构成有关罪的共犯,如走私武器、弹药罪的共犯,走私毒品罪的共犯等,不单独成立洗钱罪。
    解析： 暂无解析

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