下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是( )。 A、在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案 B、发行人向合格投资者提供筹集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露 C、在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案 D、发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取
题目
B、发行人向合格投资者提供筹集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露
C、在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
D、发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取
相似考题
更多“下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是( )。 ”相关问题
-
第1题：
下列关于证券公司定向发行债券的持续信息披露的说法有误的是（ ）。 A．发行人持续披露的信息至少应包括年度报告和重大事项报告 B．发行人在约定持续信息披露的内容时，应参照公开发行债券持续信息披露的有关规定 C．发行人出现中国证监会规定的重大情况时，应当及时告知中国证监会 D．在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之曰后4个月内，向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
正确答案：C
发行人出现中国证监会规定的重大情况时，应当及时告知持有债券的合格投资者。故C项的说法错误。
-
第2题：
上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求，与上市公司发行新股的要求基本一致。（ ）
正确答案：√
略 -
第3题：
下列关于证券公司债券的说法错误的是（ ）。?A：证券公司发行债券应符合《公司债券发行与交易管理办法》
B：证券公司发行债券因擅自改变用途而未作纠正的，不得公开发行新股
C：证券公司债券公开发行仅向公众投资者公开发行
D：证券公司债券可以一次核准、分期发行答案：C解析：资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行 -
第4题：
下列哪些债券发行必须进行信用评级？（）
Ⅰ．定向发行证券公司债券
Ⅱ．公开发行证券公司债券
Ⅲ．可转换公司债券
Ⅳ．短期融资券
Ⅴ．企业债券A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
C、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ答案：D解析：Ⅰ项，《公司债券发行与交易管理办法》第28条规定，非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露。Ⅱ项，第19条规定，公开发行公司债券，应当委托具有从事证券期货业务资格的资信评级机构进行信用评级。Ⅲ项，《上市公司证券发行管理办法》第17条规定，公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。Ⅳ项，《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》第9条规定，企业发行债务融资工具应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级。《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》第8条规定，企业发行短期融资券应披露企业主体信用评级和当期融资券的债项评级。Ⅴ项，根据《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》，发行人应当聘请有资格的信用评级机构对其发行的企业债券进行信用评级。 -
第5题：
对于募集说明书与申报文件的制作，中国证监会在其于2007年8月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》中作了详细规定。()答案：对解析：对于募集说明书与申报文件的制作，中国证监会在其于2007年8月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》中作了详细规定。本题说法正确。 -
第6题：
下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是（）。
A.在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后四个月内向持有债券的合 格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
B.发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的 方式披露
C.在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内向持有 债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
D.发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合 格投资者有同等机会获取答案：C解析：。C项，根据中国证监会《证券公司定向发行债券信息披露准则》的规定，在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内，向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案。披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内，向持有债券的合格投资者披露，并报中国证监会备案。 -
第7题：
下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是()。A:在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
B:发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以公开的方式披露
C:在债券存续期间，披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后两个月内，向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
D:发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取答案：B解析：发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露。 -
第8题：
下列关于《证券法》的表述，错误的是（）。A:强调进一步发挥中介机构的市场服务职能
B:将证券上市核准赋予了证券交易所，强化了证券交易所的监督
C:证券法未对证券发行前的公开披露信息制度作出规定
D:证券法在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限答案：C解析：2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限。规定了证券发行前的公开披露信息制度，强化社会公众监督；肯定了证券发行、上市保荐制度，进一步发挥中介机构的市场服务职能将证券上市核准权赋予了证券交易所，强化了证券交易所的监管职能。 -
第9题：
申请公开发行公司债券的公司，应按照（）的要求编制公司债券募集说明书及其摘要，作为向中国证监会申请发行公司债券的必备文件，并按规定披露。
- A、《公司债券承销业务规范》
- B、《公司债券承销业务尽职调查指引》
- C、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号》
- D、《上海证券交易所公司债券上市规则》、《深圳证券交易所公司债券上市规则》
正确答案:C -
第10题：
在公司债券发行与交易过程中，中国证券业协会根据业务规则对发行人持续信息披露予以自律管理。
正确答案:错误 -
第11题：
关于证券发行注册制论述错误的是（）。
- A、要求发行人提供关于证券发行本身以及和证券发行有关的～切信息
- B、发行人要对所提供信息的真实性、完整性和可靠性承担法律责任
- C、发行人只要充分披露了有关信息，在注册申报后的规定时间内未被证券监管机构拒绝注册，就可进行证券发行，无须再经过批准
- D、证券发行实行注册制要求发行人向投资者提供证券发行的有关资料，监管机构保证发行的证券资质优良，价格适当
正确答案:D -
第12题：
根据证券法律制度的规定，关于公司债券的非公开发行与交易中的信息披露，下列表述不正确的是（）。
- A、非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露
- B、非公开发行公司债券，承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后10个工作日内向中国证券业协会备案
- C、发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5％的股东，可以参与该公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制
- D、非公开发行公司债券的，应当在债券募集说明书中约定募集资金使用情况的披露事宜
正确答案:B -
第13题：
关于证券发行注册制论述错误的是（ ）。
A．发行人只要充分披露了有关信息，在注册申报后的规定时间内未被证券监管机构拒绝注册，即可进行证券发行，无须再经过批准
B．实行证券发行注册制应向投资者保证发行的证券资质优良，价格适当
C．要求发行人提供关于证券发行本身以及同证券发行有关的一切信息
D．要对所提供信息的真实性、完整性和可靠性承担法律责任
正确答案：B
-
第14题：
关于证券发行注册制论述错误的是（ ）。 A．要求发行人提供关于证券发行本身以及同证券发行有关的一切信息 B．发行人要对所提供信息的真实性、完整性和可靠性承担法律责任 C．发行人只要充分披露了有关信息，在注册申报后的规定时间内未被证券监管机构拒绝注册，即可进行证券发行，无须再经过批准 D．证券发行实行注册制要求发行人向投资者提供证券发行的有关资料，监管机构保证发行的证券资质优良，价格适当
正确答案：D
-
第15题：
下列哪些债券发行必须进行信用评级 （ ）
Ⅰ 定向发行证券公司债券
Ⅱ公开发行证券公司债券
Ⅲ 可转换公司债券
Ⅳ 短期融资券
Ⅴ 企业债券A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：Ⅰ项，《公司债券发行与交易管理办法》第28条规定，非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露。Ⅱ项，第19条规定，公开发行公司债券，应当委托具有从事证券期货业务资格的资信评级机构进行信用评级。Ⅲ项，《上市公司证券发行管理办法》第17条规定，公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。Ⅳ项，《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》第9条规定，企业发行债务融资工具应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级。《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》第8条规定，企业发行短期融资券应披露企业主体信用评级和当期融资券的债项评级。Ⅴ项，根据《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》，发行人应当聘请有资格的信用评级机构对其发行的企业债券进行信用评级。 -
第16题：
下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是( )。A、在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案
B、发行人向合格投资者提供筹集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露
C、在债券存续期间，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内向持有债券的合格投资者披露半年度报告，并报中国证监会备案
D、发行人向合格投资者补充与定向发行债券相关的信息，应确保所有参与认购的合格投资者有同等机会获取答案：C解析：C
C项，根据中国证监会《证券公司定向发行债券信息披露准则》的规定，在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内，向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案。披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内，向持有债券的合格投资者披露，并报中国证监会备案。 -
第17题：
上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求，与上市公司发行新股的要求基本一致，具体参见()。A:《上市公司证券发行管理办法》
B:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》
C:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》
D:上海证券交易所《关于做好公司债券信息披露和停牌事宜的通知》答案：A,B,C,D解析：上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求，与上市公司发行新股的要求基本一致。具体可参见《上市公司证券发行管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》、上海证券交易所《关于做好公司债券信息披露和停牌事宜的通知》。本题正确答案为ABCD选项。 -
第18题：
发行证券公司债券的信息披露中，发行人应明确披露()可参加债券持有人会议。A:发行人
B:担保人
C:持有本期债券且持有发行人10%以上股权的股东
D:副承销商答案：A,B,C解析：发行人应明确披露发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人10%以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。发行人应披露债券持有人会议的其他事宜。 -
第19题：
下列有关上市公司公开发行新股时信息披露的表述中，错误的是（）。A:根据说明书应披露上市公司历次募集资金运用情况
B:招股说明书的编制应符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》的要求
C:发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况
D:发行人只须披露最近三年内募集资金运用的基本情况答案：D解析：上市公司发行新股时的招股说明书的编制和披露的要求请参阅《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书》，其大部分内容与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下几个方面的情况：①发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况；②发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况；③发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因；④发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例；发行人募集资金所投资的项目被以资产置换等方式置换出公司的，应予以单独披露；⑤发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论。 -
第20题：
《证券法》中有关证券发行的主要内容包括( )。
Ⅰ．公开发行证券的条件和程序
Ⅱ．公开发行股票的条件
Ⅲ．证券发行的信息披露
Ⅳ．证券承销的期限A、Ⅰ.Ⅳ.
B、Ⅱ.Ⅲ..
C、Ⅱ.Ⅲ..
D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案：D解析：《证券法》中有关证券发行的主要内容：①公开发行证券的条件和程序、公开发行证券的保荐制度及保荐人操守；②公开发行股票、公开发行新股和公开发行公司债券的条件以及报送募股申请及文件资料、募集资金的使用；③报送申请核准发行证券的文件格式、报送方式及预先披露规定股票发行审核的制度及规定；④证券发行的信息披露、向不特定对象公开发行证券的承销方式；⑤证券公司承销证券约定的内容；⑥证券承销的期限、发行价格的协商确定等。 -
第21题：
关于证券公司定向发行债券持续信息披露的说法正确的有（）。
- A、在债券存续期内，发行人应向持有债券的合格投资者及时披露对其作出投资决策有重大影响的信息
- B、发行人持续披露的信息至少应包括年度报告和重大事项报告
- C、在债券存续期内，发行人应在每个会计年度结束之日后3个月内向中国证监会报告
- D、发行人在约定持续信息披露的内容时，应参照公开发行债券持续信息披露的有关规定
正确答案:A,B,D -
第22题：
转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号—上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。（）
正确答案:正确 -
第23题：
根据《证券法》的规定，下列表述中错误的是（）
- A、《证券法》中规定的证券均具有流通性
- B、公司债券也属于证券
- C、非依法发行的证券、不得买卖
- D、所有的证券发行，均应公开进行
正确答案:D -
第24题：
多选题根据证券法律制度的规定，下列对公司债券发行与交易中的信息披露的表述中，正确的有（）。A非公开发行公司债券的，应当在债券募集说明书中约定募集资金使用情况的披露事宜
B公开发行公司债券的，发行人应当在定期报告中披露公开发行公司债券募集资金的使用情况
C公开发行公司债券的，发行人在债券存续期内披露的中期报告须经具有从事证券服务业务资格的会计师事务所审计
D公开发行公司债券的，发行人在债券存续期内披露的年度报告须经具有从事证券服务业务资格的会计师事务所审计
正确答案： C,D解析： 选项c：发行人在债券存续期内披露的中期报告可以不经过审计