发行人应披露有关股本的情况，其内容不包括( )。 A、本次发行前的总股本 B、本次发行的股份 C、本次发行的股份占发行后总股本的比例 D、前20名自然人股东及其在发行人处担任的职务

题目
发行人应披露有关股本的情况，其内容不包括( )。

A、本次发行前的总股本
B、本次发行的股份
C、本次发行的股份占发行后总股本的比例
D、前20名自然人股东及其在发行人处担任的职务
相似考题

1.招股说明书中应披露发行人股本变化情况，下列不属于发行人应披露的股本情况的是（ ）。A．本次发行前的总股本B．本次发行的股份C．本次发行的股份占发行后总股本的比例D．前5名股东

2.发行人应详细披露设立以来股本的形成及其变化和重大资产重组情况，包括其具体内容、所履行的法定程序以及对发行人业务、管理层、实际控制人及经营业绩的影响。同时，发行人应简要披露设立时发起人或股东出资及设立后历次股本变化的验资情况，披露设立时发起人投入资产的计量属性。（ ）

3.发行人应披露最近1年实际股利分配情况，说明是否符合有关规定。（ ）

4.发行人应披露的股本情况主要包括前（ ）名股东和前（ ）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。A．10；10B．10；15C．15；10D．15；15

参考答案和解析
答案：D
解析：
D
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2006年修订）第三十六条规定，发行人应披露有关股本的情况主要包括：①本次发行前的总股本、本次发行的股份，以及本次发行的股份占发行后总股本的比例；②前10名股东；③前10名自然人股东及其在发行人处担任的职务；④若有国有股份或外资股份的，须根据有关主管部门对股份设置的批复文件披露股东名称、持股数量、持股比例。涉及国有股的，应在国家股股东之后标注“SS”（State- own shareholder的缩写），在国有法人股股东之后标注“SLS”（State - own Legal - person Shareholder的缩写），并披露前述标识的依据及标识的含义；⑤股东中的战略投资者持股及其简况；⑥本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例；⑦本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。
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  • 第1题：

    发行人应披露的高级管理人员的内容不包括( )。

    A．姓名

    B．国籍

    C．境外居住权

    D．配偶姓名


    正确答案：D
    51.D【解析】高级管理人员的配偶姓名无须披露。

  • 第2题：

    关于发行人应披露的股本情况的内容，下列说法有误的是（ ）。 A．本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例 B．本次发行前的总股本、本次发行的股份，以及本次发行的股份占发行后总股本的比例 C．前10名股东中的战略投资者持股及其简况 D．若有国有股份或外资股份的，须根据有关主管部门对股份设置的批复文件披露股东名称、持股数量、持股比例


    正确答案：C
    发行人应披露的股本情况主要包括：①本次发行前的总股本、本次发行的股份，以及本次发行的股份占发行后总股本的比例；②前10名股东；③前10名自然人股东及其在发行人处担任的职务；④若有国有股份或外资股份的，须根据有关主管部门对股份设置的批复文件披露股东名称、持股数量、持股比例，涉及国有股的，应在国家股股东之后标注“ss”，在国有法人股股东之后标注“S1S”，并披露前述标识的依据及标识的含义；⑤股东中的战略投资者持股及其简况；⑥本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例；⑦本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。故C项的说法是错误的。

  • 第3题：

    关于发行人的历史沿革及经历的改制重组情况，应充分披露的是（ ）。 A．股本结构变化 B．重大资产重组 C．股本变化的验资情况 D．重大资产重组对发行人业务的影响


    正确答案：ABD

  • 第4题：

    关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下哪几个方面的情况?（ ）

    A．发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况

    B．发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况

    C．发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况

    D．发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况

    E．发行人应披露会计事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论


    正确答案：ABCDE

  • 第5题：

    发行人对资本性支出的分析一般应包括以下哪些内容?（ ）

    A．发行人应披露最近3年及l期重大的资本性支出情况

    B．发行人应披露未来可预见的重大资本性支出计划及资金需求量

    C．发行人应披露公司资产、负债的主要构成

    D．发行人应列表披露最近3年及1期营业收入的构成及比例

    E．发行人应列表披露最近2年及1期营业收入的构成及比例


    正确答案：AB

  • 第6题：

    发行人应披露本次发行的基本情况，主要包括 （ ）。

    A．发行费用概算

    B．每股面值

    C．总股本

    D．每股发行价

    E．承销方式


    正确答案：ABCDE

  • 第7题：

    ：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2006年修订），发行人应设置招股说明书概览，发行人应在概览中披露的事项包括( )。

    Ⅰ.发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况

    Ⅱ.发行人的主要财务数据

    Ⅲ.本次发行情况

    Ⅳ.募股资金的主要用途

    Ⅴ.发行人的股本结构

    A、Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
    B、Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ

    答案：C
    解析：
    C
    根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2006年修订）第二十一条和第二十二条，发行人应设置招股说明书概览，并在本部分起首声明：“本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。”发行人应在招股说明书概览中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。

  • 第8题：

    关于发行人的股本变化，发行人应披露的股本情况主要包括()。

    A:前10名股东
    B:前20名自然人股东
    C:国有股比例
    D:各股东间的关联关系

    答案：A,C,D
    解析：
    发行人应披露的股本情况主要包括：①本次发行前的总股本、本次发行的股份，以及本次发行的股份占发行后总股本的比例。②前10名股东。③前10名自然人股东及其在发行人处担任的职务。④若有国有股份或外资股份的，须根据有关主管部门对股份设置的批复文件披露股东名称、持股数量、持股比例。涉及国有股的，应在国家股股东之后标注“SS”(StateownShareholder)，在国有法人股股东之后标注“SLS”(State-ownLegalpersonShareholder)，并披露前述标识的依据及标识的含义。⑤股东中的战略投资者持股及其简况。⑥本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例。⑦本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。

  • 第9题：

    发行人应披露的基本情况主要包括()。

    A:注册中、英文名称
    B:法定代表人
    C:股本情况
    D:住所和邮政编码

    答案：A,B,D
    解析：
    发行人应披露的基本情况主要包括：①注册中、英文名称；②注册资本；③法定代表人；④成立日期；⑤住所和邮政编码；⑥电话、传真号码；⑦互联网网址；⑧电子信箱。本题正确答案为ABD选项。

  • 第10题：

    关于发行人的股本变化,发行人应披露的股本情况主要包括()。

    A:前10名股东
    B:前20名自然人股东
    C:前10名自然人股东
    D:各股东间的关联关系

    答案：A,C,D
    解析：
    发行人应披露的股本情况主要包括：①本次发行前的总股本、本次发行的股份，以及本次发行的股份占发行后总股本的比例。②前10名股东。③前10名自然人股东及其在发行人处担任的职务。④若有国有股份或外资股份的，须根据有关主管部门对股份设置的批复文件披露股东名称、持股数量、持股比例。涉及国有股的，应在国家股股东之后标注“SS”(State-ownShareholder)，在国有法人股股东之后标注“SLS”(State-ownLegal-personShare-holder)，并披露前述标识的依据及标识的含义。⑤股东中的战略投资者持股及其简况。⑥本次发行前各股东间的关联关系及关联股东的各自持股比例。⑦本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。

  • 第11题：

    挂牌公司披露定期报告，股本变动及股东情况应包括哪些内容？（）

    • A、前十名股东持股数量及占总股本比例
    • B、本年度期初、期末的股本结构
    • C、如存在控股股东，应对控股股东进行介绍
    • D、若控股股东为自然人的，应当披露其姓名、国籍、是否取得其他国家或地区居留权、职业经历

    正确答案:A,B,C,D

  • 第12题：

    多选题
    上市公告书披露的内容包括 ( )
    A

    公司的名称、住所

    B

    重要声明与提示

    C

    发行人概况

    D

    股票上市情况

    E

    股票发行与股本结构


    正确答案： A,E
    解析：

  • 第13题：

    在招股说明书中，发行人应披露其发起人(应追溯至实际控制人)的基本情况，主要包括（ ）。

    A．发行人股本结构的历次变动情况

    B．所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况

    C．外资股份(若有)持有人的有关情况

    D．发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革


    正确答案：B

  • 第14题：

    关于发行人的历史沿革及经历的改制重组情况，发行人应简要披露与其业务与经营有关的资产权属变更的情况。

    此题为判断题(对，错)。


    正确答案：√

  • 第15题：

    关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下哪几个方面的情况？（ ）

    A．发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况

    B．发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况

    C．发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况

    D．发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况


    正确答案：ABCD
    考查披露募集资金的运用情况，四个选项均符合。

  • 第16题：

    发行人应披露所有者权益变动表，扼要披露报告期内各期末股东权益的情况，包括股本、资本公积、盈余公积、未分配利润及少数股东权益的情况。 （ ）


    正确答案：A
    掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P211。

  • 第17题：

    债券上市后发行人应遵循信息披露及持续性义务，其信息披露的基本原则有（ ）。

    A．信息披露内容真实

    B．发行人只需披露定期报告

    C．证券交易所根据各项法律法规对发行人披露的信息进行审查，对其内容不承担责任

    D．发行人的报告在披露前须向证券交易所进行登记

    E．发行人的报告在披露前须向中国证监会进行登记


    正确答案：ACD

  • 第18题：

    在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括（ ）。

    A．持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职

    B．发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革

    C．内部职工股发生过转移或交易的情况

    D．内部职工股的审批及发行情况


    正确答案：A

  • 第19题：

    发行人应详细披露改制重组的情况，主要包括的内容有()。

    A:发起人
    B:设立方式
    C:管理人员结构
    D:发行人成立时拥有的主要资产

    答案：A,B,D
    解析：
    发行人应详细披露改制重组的情况主要包括：①设立方式；②发起人；③在改制设立发行人之前，主要发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务；④发行人成立时拥有的主要资产和实际从事的主要业务；⑤在发行人成立之后，主要发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务；⑥改制前原企业的业务流程、改制后发行人的业务流程，以及原企业和发行人业务流程间的联系；⑦发行人成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况；⑧发起人出资资产的产权变更手续办理情况。发行人应详细披露与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构、业务方面的分开情况，说明是否具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

  • 第20题：

    发行人应披露的股本情况主要包括前（ ）名股东和前（ ）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。

    A:1010
    B:1015
    C:1510
    D:1515

    答案：A
    解析：
    首次公开发行时，发行人应披露前10名股东和前10名自然人股东在发行人处担任的职务。

  • 第21题：

    发行人应披露的高级管理人员的内容不包括()。

    A:姓名
    B:国籍
    C:境外居住权
    D:配偶姓名

    答案：D
    解析：
    高级管理人员的配偶姓名无须披露。

  • 第22题：

    关于首次公开发行股票招股说明书披露的其他重要事项，下列表述正确的有（ ）。
    Ⅰ．应披露持有发行人1％以上股份的股东作为一方当事人的重大诉讼或仲载事项
    Ⅱ．应披露发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员受到刑事诉讼的情况
    Ⅲ．发行人应披露交易金额在500万元以上，或虽未达到500万元，但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容
    Ⅳ．应披露发行人有关信息披露和投资者关系的负责部门、负责人等

    A.Ⅰ、Ⅱ
    B.Ⅰ、Ⅲ
    C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    Ⅰ项，发行人应披露控股股东或实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。

  • 第23题：

    关于证券公司定向发行债券持续信息披露的说法正确的有（）。

    • A、在债券存续期内，发行人应向持有债券的合格投资者及时披露对其作出投资决策有重大影响的信息
    • B、发行人持续披露的信息至少应包括年度报告和重大事项报告
    • C、在债券存续期内，发行人应在每个会计年度结束之日后3个月内向中国证监会报告
    • D、发行人在约定持续信息披露的内容时，应参照公开发行债券持续信息披露的有关规定

    正确答案:A,B,D

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