甲股份有限公司（以下简称“甲公司”）于2014年3月上市，董事会成员为7人。 2015年甲公司召开了3次董事会，分别讨论的事项如下： （1）讨论通过了为其子公司一次性提供融资担保4000万元的决议，其时甲公司总资产为1亿元； （2）拟提请股东大会聘任乙公司的总经理刘某担任甲公司独立董事，乙公司为甲公司最大的股东； （3）讨论向丙公司投资的方案。参加会议的6名董事会成员中，有4人同时为丙公司董事，经参会董事一致同意，通过了向丙公司投资的方案。 要求： 根据上述资料和公司法律制度的规定，回答下列问题： 【问题

（1）甲公司董事会无权作出融资担保决议。根据规定，上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。在本题中，甲公司对外担保金额超过了资产总额的30%，该事项应由股东大会审议批准。
（2）甲公司不能聘任刘某担任独立董事。根据规定，在直接或者间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属，不得担任该上市公司的独立董事。在本题中，乙公司为甲公司最大的股东，而刘某在乙公司任职，不得担任甲公司的独立董事。
（3）甲公司董事会通过向丙公司投资的方案不合法。根据规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。如果出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。在本题中，丙公司派出的4名董事应回避表决，此时，出席董事会的无关联关系董事仅为2人，该事项应提交股东大会审议。

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参见《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》第五十二条和第五十八条、《公司法》第四十七条相关规定。ⅠⅡ两项，《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》第2.3.4条规定，董事会应当设立审计委员会、薪酬和考核委员会，委员会成员应为单数，并不得少于3名。委员会成员中应当有半数以上的独立董事，并由独立董事担任召集人。审计委员会的召集人应为会计专业人士。Ⅲ项，根据《上市公司章程指引》，董事应在董事会会议记录上签名。根据创业板的相关规定，出席会议的董事、董事会秘书和记录人员应在董事会会议记录上签名。Ⅳ项，决定公司内部管理机构的设置属于《公司法》规定的董事会职权，应当由董事会集体行使，不得授权他人行使，并不得以公司章程、股东大会决议等方式加以变更或者剥夺。

（1）符合规定。因为股东人数较少的有限责任公司，可以不设董事会，设一名执行董事。
（2）不影响。因为申请在科创板首次公开发行股票并上市的，发行人应当最近2年内实际控制人没有发生变更，而甲公司2017年持股结构改造前的实际控制人为陈某，改造后陈某仍为甲公司实际控制人（陈某直接持股16％，通过绝对控制乙公司间接控制甲公司64％的股权，通过A企业间接支配甲公司18％的股权），甲公司实际控制人在持股结构改造前后没有变更。
（3）符合规定。首先，有限合伙企业至少应当有一名普通合伙人，A企业由陈某担任普通合伙人，普通合伙人数量满足法律的底限要求；其次，有限合伙企业只能由普通合伙人执行合伙企业事务，陈某是A企业唯一普通合伙人，理应由陈某担任事务执行人。
（4）不影响。因为申请在科创板首次公开发行股票并上市的，发行人应当是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司，其中，发行人系由有限责任公司整体折股变更为股份有限公司的，其持续经营的时间可以从有限责任公司成立之日起计算。甲公司2017年整体折股变更为股份有限公司，其持续经营时间可以从其作为有限责任公司成立之日（2005年6月15日）起计算，至2019年显然满3年。
（5）甲公司组建的董事会符合法律对上市公司董事会的要求。因为：
①董事人数7人，符合股份有限公司董事会人数应为5～19人的要求；
②独立董事3名，符合上市公司董事会中，独立董事人数应不少于1／3的要求；
③陈某担任董事长、总经理经全体董事过半数同意，符合股份有限公司董事长由全体董事过半数选举产生、董事会有权决定董事会成员兼任公司经理的要求；
④公司董事全部由股东大会选举产生，即公司董事会成员不包括职工代表，符合股份有限公司董事会可以有职工代表的要求；
⑤董事每届任期3年，连选可以连任，符合公司董事任期不超过3年，连选可以连任的要求（其中，独立董事连选连任应不超过6年）。
（6）①科创板实行注册制，首次公开发行股票并在科创板上市，应依法经上海证券交易所审核并报送中国证监会履行发行注册程序。
②中国证监会同意注册的决定自作出之日起1年内有效，发行人应当在注册决定有效期内发行股票，发行时点由发行人自主选择。

独立董事应当具备5年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验，选项C错误。

1.董事会无权作出融资担保决议。根据规定，上市公司在一年内担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。题目中担保金额4000万元，超过总资产1亿元的30%，应当是股东大会特别决议。
2.不能聘任刘某担任本公司独立董事。根据规定，在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任上市公司独立董事。题目中乙公司是甲上市公司最大股东，而刘某在乙公司任职，属于“在上市公司前五名股东单位任职的人员”，不得担任上市公司独立董事。
3.董事会通过向丙公司投资的方案不合法。根据规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足三人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。本题中出席会议的6个董事中有4个是关联董事，无关联董事不足3人，应当提交股东大会审议。

本案例中，虽然甲公司拥有A公司有表决权股份的比例为20%，且向被投资单位派出董事会成员参与其生产经营决策，但从实际运行情况来看，其提议未实际被讨论、其意见和建议被否决以及提出获取A公司财务报表的要求被拒绝等事实来看，甲公司向A公司董事会派出的成员无法对A公司生产决策施加影响，该项投资不构成联营企业投资。

本题有两个考点：一个是股份有限公司董事会人数的要求，另一个是临时股东大会召开的要求。该公司董事会人数虽然符合5～19人的要求，但是董事人数已不足该公司章程所定人数的2/3，应当召开临时股东大会，但应当在该情形发生之日起2个月内召开，即2016年11月30日前。

下列人员不得担任独立董事：（1）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)；因此选项AB当选；（2）直接或间接持有上市公司已发行股份1％以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；选项C中，“岳父”是主要社会关系，而不是“直系亲属”，因此不构成障碍，可以担任独立董事，不选；（3）在直接或间接持有上市公司已发行股份5％以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属；因此选项D当选；（4）最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员；（5）为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；（6）公司章程规定的其他人员；（7）中国证监会认定的其他人员。