某股权投资基金拟投资甲资产管理公司30亿元。截至完成投资的时点,甲公司的净资产为100亿元,按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值,则甲公司的估值为( )亿元。A.200 B.60 C.50 D.15

题目
某股权投资基金拟投资甲资产管理公司30亿元。截至完成投资的时点,甲公司的净资产为100亿元,按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值,则甲公司的估值为( )亿元。

A.200
B.60
C.50
D.15

相似考题
参考答案和解析
答案:A
解析:
股权价值=净资产市净率倍数,则甲公司的估值=1002=200(亿元)。
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  • 第1题:

    某股权投资基金投资从事无人驾驶项目的目标公司,预计5年退出时的股权价值为100亿元,目标收益率为40%,使用创业投资估值法计算目标公司当前股权价值为( )亿元。

    A.18.59
    B.20.45
    C.30.58
    D.14.29

    答案:A
    解析:
    根据创业投资估值法当前股权价值=100/(1+40%)5=18.59

  • 第2题:

    某股权投资基金拟投资H公司,H公司的管理层承诺投资当年的净利润为2.1亿元,按投资当年的净利润的7倍市盈率进行投资后估值,则A公司的估值为( )亿元。

    A.0.3
    B.3
    C.14.7
    D.15

    答案:C
    解析:
    股权价值=净利润X市盈率倍数,则H公司的估值计算如下:H公司投资后价值=2.1X7=14.7(亿元)。

  • 第3题:

    某股权投资基金拟投资甲公司,甲公司的管理层承诺投资当年的净利润为1.2亿元。如果甲公司按照息税前利润的6倍进行估值,所得税税率为25%,利息每年2000万元,则甲公司的价值为( )亿元。

    A.0.4
    B.1.8
    C.1.2
    D.10.8

    答案:D
    解析:
    甲公司所得税=1.2/(1-25%)*25%=0.4(亿元);甲公司EBIT=1.2+0.4+0.2=1.8(亿元);EV=EBIT(EV/EBIT倍数),则甲公司EV=1.8*6=10.8(亿元)。

  • 第4题:

    某股权投资基金拟投资C资产管理公司30亿元。截至完成投资的时点,C公司的净资产为100亿元,按投资基准时点的3.4倍市净率进行投资后估值,则C公司的估值为( )亿元。

    A.102
    B.340
    C.208
    D.300

    答案:B
    解析:
    按市净率法计算公司价值时,公司股权价值=净资产×市净率倍数。则C公司的估值为:100×3.4=340(亿元)。

  • 第5题:

    某股权投资基金拟投资甲公司,甲公司的管理层承诺投资当年的净利润为1.2亿元,按投资当年的利润的3倍市盈率进行投资后估值,则甲公司的投资后价值为( )亿元。

    A.0.4
    B.3.6
    C.1.2
    D.3

    答案:B
    解析:
    股权价值=净利润市盈率倍数,则甲公司投资后价值=1.23=3.6(亿元)

  • 第6题:

    单选题
    某股权投资基金投资了A公司,投资基准时点A公司净资产为50亿元。净利润为5亿元,按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值,该基金投资后股权占比为10%,则该基金对A公司的投资额为(  )亿元。
    A

    10

    B

    2.5

    C

    5

    D

    1


    正确答案: A
    解析:

  • 第7题:

    单选题
    增资前甲公司注册资本1000万元,甲公司前一年度经审计的营业收入12亿元,净利润4000万元,年末净资产1.5亿元。依据前述财务情况,某股权投资基金拟出资1亿元,增资甲公司,获得20%的股权。按此投资方按实际投资后,甲公司注册资本将变更为(  )万元。
    A

    25000

    B

    1250

    C

    11000

    D

    1200


    正确答案: D
    解析:

  • 第8题:

    单选题
    某股权投资基金拟投资从事共享单车项目的甲公司股权,预计5年退出时的股权价值为100亿元,目标收益率为80%,则甲公司的估值为( )亿元。
    A

    5

    B

    4.5

    C

    80

    D

    5.3


    正确答案: D
    解析:

  • 第9题:

    单选题
    某股权投资基金拟投资甲资产管理公司30亿元。截至完成投资的时点,甲公司净资产为100亿元,按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值,则甲公司的估值为(  )亿元。
    A

    200

    B

    60

    C

    50

    D

    15


    正确答案: D
    解析:

  • 第10题:

    单选题
    某股权投资基金拟投资甲公司,甲公司的管理层承诺投资当年的净利润为1.2亿元。如果甲公司按照息税前利润的6倍进行估值,所得税税率为25%,利息每年为2000万元,则甲公司的价值为( )亿元。
    A

    0.4

    B

    1.8

    C

    1.2

    D

    10.8


    正确答案: A
    解析:

  • 第11题:

    单选题
    某股权投资基金拟投资甲公司,甲公司的管理层承诺投资当年的净利润为1.2亿元,按投资当年的利润的3倍市盈率进行投资后估值,则甲公司的投资后价值为(  )亿元。
    A

    0.4

    B

    3.6

    C

    1.2

    D

    3


    正确答案: C
    解析:

  • 第12题:

    单选题
    某股权投资基金拟投资B资产管理公司30亿元。截至完成投资的时点,B公司的净资产为120亿元,按投资基准时点的2.5倍市净率进行投资后估值,则B公司的估值为(  )亿元。
    A

    10

    B

    30

    C

    300

    D

    1440


    正确答案: A
    解析:

  • 第13题:

    增资前甲公司注册资本100万元,甲公司前一年度经审计的营业收入12亿元,净利润4000万元,年末净资产1.5亿元。依据前述财务情况,某股权投资基金拟出资1亿元,增资甲公司,获得20%股权。按此投资方案实际投资后,甲公司注册资本将变为()万元。

    A.125
    B.30000
    C.120
    D.50000

    答案:A
    解析:
    投资1亿后获得20%的股权,则企业投后估值为:1亿/20%=5亿元。投资前估值为5-1=4亿元,注册资本占投资估值的比例=100万元/4亿=0.25%,则投资后注册资本=5亿元*0.25%=125万元。

  • 第14题:

    某股权投资基金投资了A公司,投资基准时点A公司净资产为50亿元、净利润为5亿元,按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值,该基金投后股权占比为10%,则该基金对A公司的投资额为( )亿元

    A.2.5
    B.10
    C.1
    D.5

    答案:B
    解析:

  • 第15题:

    某股权投资基金投资了A公司,投资基准时点A公司净资产为50亿元。净利润为5亿元,按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值,该基金投资后股权占比为10%,则该基金对A公司的投资额为()亿元。


    A10

    B2.5

    C5

    D1

    答案:A
    解析:

  • 第16题:

    某股权投资基金拟投资甲公司,甲公司息税前利润为1.8亿元。假设甲公司每年的折旧为2000万元,长期待摊费用为1000万元,若按企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法进行估值,倍数定为5.5,则甲公司价值为( )亿元。

    A.2.1
    B.1.1
    C.11.55
    D.0.55

    答案:C
    解析:
    甲公司EBITDA=EBIT+0.2+0.1=1.8+0.2+0.1=2.1(亿元);EV=EBITDA(EV/EBITDA倍数),则甲公司EV=2.15.5=11.55(亿元)

  • 第17题:

    某股权投资基金拟投资从事共享单车项目的甲公司股权,预计5年退出时的股权价值为100亿元,目标收益率为80%,则甲公司的估值为( )亿元。

    A.5
    B.4.5
    C.80
    D.5.3

    答案:D
    解析:
    甲公司的EV=100/(1+80%)^5=5.3亿元。

  • 第18题:

    单选题
    某股权投资基金所投资的企业F公司由于经营不善,已经进入破产清算程序,该股权投资基金所占的企业股权比例为20%,企业账面资产总值10亿元,负债、利息和破产费用合计8.5亿元,实收资本4亿元,累计亏损2亿元。经法院拍卖资产,资产变现总值为10.8亿元,则持有F公司的股权估值为(  )亿元。
    A

    0.2

    B

    0.34

    C

    0.46

    D

    0.68


    正确答案: D
    解析:

  • 第19题:

    单选题
    某股权投资基金拟投资甲公司,甲公司息税前利润为1.8亿元。假设甲公司每年的折旧为2000万元,长期待摊费用为1000万元,若按企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法进行估值,倍数定为5.5,则甲公司价值为( )亿元。
    A

    2.1

    B

    1.1

    C

    11.55

    D

    0.55


    正确答案: C
    解析:

  • 第20题:

    单选题
    某股权投资基金拟投资甲公司,甲公司在2016年的市净率倍数为3.9,与甲公司具有类似经营业务和企业规模的乙公司在2016年的市净率倍数为4.7,公司价值为15亿元,则采用相对估计法计算出的甲公司2016年的公司价值应为(  )亿元(结果取近似值)。
    A

    9.65

    B

    11.58

    C

    12.45

    D

    13.74


    正确答案: C
    解析:
    相对估值法的计算公式为:目标公司价值=目标公司某种指标×(可比公司价值/可比公司某种指标)。计算可得,甲公司2016年的公司价值=3.9×(15÷4.7)≈12.45(亿元)。

  • 第21题:

    单选题
    某股权投资基金拟投资甲资产管理公司20亿元。截至完成投资的时点,甲公司的净资产为100亿元,按投资基准时点的2倍市净率进行投资后估值,则股权投资基金此次财务投资占股比例为( )。
    A

    10%

    B

    20%

    C

    30%

    D

    50%


    正确答案: A
    解析:

  • 第22题:

    单选题
    增资前甲公司注册资本100万元,甲公司前一年度经审计的营业收入12亿元,净利润4000万元,年末净资产1.5亿元。依据前述财务情况,某股权投资基金拟出资1亿元,增资甲公司,获得20%股权。该基金投资甲公司的投后市盈率为( )。
    A

    6.25

    B

    2.5

    C

    10

    D

    12.5


    正确答案: C
    解析:

  • 第23题:

    单选题
    某股权投资基金拟投资从事智能机器人项目的B公司股权,预计5年退出时的股权价值为100亿元,目标收益率为80%,则B公司的估值计算为(  )亿元。
    A

    3

    B

    4.5

    C

    5

    D

    5.3


    正确答案: A
    解析: