基金公司应建立完善的资产分离制度和岗位分离制度,以下说法错误的是( )。A.投资和交易岗位要设置分离 B.不同基金资产独立运作 C.交易和清算岗位可以兼职 D.基金资产和公司资产独立运作

题目
基金公司应建立完善的资产分离制度和岗位分离制度,以下说法错误的是( )。

A.投资和交易岗位要设置分离
B.不同基金资产独立运作
C.交易和清算岗位可以兼职
D.基金资产和公司资产独立运作

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  • 第1题:

    在控制活动方面,基金公司应当建立完善的()。

    A.资产分离制度

    B.岗位分离制度

    C.重要业务部门和岗位的物理隔离

    D.以上都正确


    正确答案:D
    本题考查控制活动方面的知识。

  • 第2题:

    基金管理公司要严格控制基金资产的财务风险,需要采取的措施有( )。 A.建立完善的资产分离制度 B.采取合理的估值方法和科学的估值程序 C.建立严格的成本控制和业绩考核制度 D.建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度


    正确答案:ABC
    熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。见教材第四章第五节,P104。

  • 第3题:

    岗位责任制度和岗位分离制度,就是要求基金管理公司要建立有效的内部监控制度,对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和反馈。( )


    正确答案:×
    熟悉内部控制的目标、原则、基本要求以及主要内容。见教材第四章第五节,P104。

  • 第4题:

    关于基金管理公司岗位分离制度,说法错误的是( )。

    A.交易与清算的分离
    B.基金会计与公司会计的分离
    C.投资与交易的分离
    D.清算与核算的分离

    答案:D
    解析:
    公司应当建立科学、严格的岗位分离制度,明确划分各岗位职责,投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠,重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。故D项错误。

  • 第5题:

    关于基金管理人的内部控制要求,以下表述错误的是( )。

    A.基金管理人提升投入产出效应
    B.公司严格控制基金财产的财务风险
    C.部门设置体现权责明确、相互制约的原则
    D.建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度

    答案:A
    解析:
    基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则,包括严格授权控制;建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度;严格控制基金财产的财务风险;建立完善的信息披露制度;建立严格的信息技术系统管理制度;强化内部监督稽核和风险管理系统。

  • 第6题:

    下列对内部控制的基本要求叙述正确的是()。

    A:建立完善的岗位责任制度
    B:建立科学、严格的岗位分离制度
    C:严格控制基金资产的财务风险
    D:严格制定信息技术系统的管理制度

    答案:A,B,C,D
    解析:
    内部控制的基本要求主要有:①部门设置要体现职责明确、相互制约的原则;②严格授权控制;③强化内部监察稽核控制;④建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度;⑤严格控制基金资产的财务风险;⑥建立完善的信息披露制度;⑦严格制定信息技术系统的管理制度;⑧建立科学严密的风险管理系统。

  • 第7题:

    基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则,不包括()。

    • A、严格授权控制
    • B、建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度
    • C、严格控制基金财产的财务风险
    • D、建立严格的审慎监管制度

    正确答案:D

  • 第8题:

    基金管理公司要严格控制基金资产的财务风险,需要采取的措施有()。

    • A、建立完善的资产分离制度
    • B、采取合理的估值方法和科学的估值程序
    • C、建立严格的成本控制和业绩考核制度
    • D、建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度

    正确答案:A,B,C

  • 第9题:

    单选题
    关于基金管理人的内部控制,以下表述错误的是(  )。
    A

    要求部门设置体现相互交叉的原则

    B

    强化内部监督稽核和风险管理系统

    C

    建立完善的岗位责任制度

    D

    建立严格的岗位分离制度


    正确答案: A
    解析:

  • 第10题:

    单选题
    基金公司应建立完善的资产分离制度和岗位分离制度,以下说法错误的是(  )。
    A

    投资和交易岗位要设置分离

    B

    不同基金资产独立运作

    C

    交易和清算岗位可以兼职

    D

    基金资产和公司资产独立运作


    正确答案: D
    解析:

  • 第11题:

    单选题
    在控制活动方面,基金公司应当建立完善的(  )。
    A

    资产分离制度

    B

    岗位分离制度

    C

    重要业务部门和岗位的物理隔离

    D

    以上说法都正确


    正确答案: B
    解析:

  • 第12题:

    多选题
    在控制活动方面,基金公司应建立完善的( )。
    A

    资产分离制度

    B

    岗位分离制度

    C

    审查制度

    D

    重要业务部门和岗位分离制度


    正确答案: A,C
    解析:

  • 第13题:

    下列对内部控制的基本要求叙述正确的是( )。

    A.建立完善的岗位责任制度

    B.建立科学、严格的岗位分离制度

    C.严格控制基金资产的财务风险

    D.严格制定信息技术系统的管理制度


    正确答案:ABCD
    117. ABCD【解析】内部控制的基本要求主要有:①部门设置要体现职责明确、相互制约的原则;②严格授权控制;③强化内部监察稽核控制;④建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度;⑤严格控制基金资产的财务风险;⑥建立完善的信息披露制度;⑦严格制定信息技术系统的管理制度;⑧建立科学严密的风险管理系统。

  • 第14题:

    下列关于基金托管人的内部控制的说法,错误的是( )。

    A.基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开

    B.基金托管人应以自己名义代基金开立账户

    C.基金托管人应实行严格的岗位分离制度

    D.基金托管人应建立会计复核制度


    正确答案:B
    解析:基金资产账户主要包括银行存款账户、清算备付金账户和证券账户三类。基金托管人应以基金名义代基金开立账户。

  • 第15题:

    关于基金托管人的内部控制,下列哪项说法是错误的( )。

    A.基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开

    B.基金托管人应以自己名义代基金开立账户

    C.基金托管人应行严格的岗位分离制度

    D.基金托管人应建立会计复核制度


    正确答案:B

  • 第16题:

    公司应当建立科学、严格的( ),明确划分各岗位职责,投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠,重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。

    A、岗位轮换制度
    B、岗位分离制度
    C、岗位组合制度
    D、岗位审查制度

    答案:B
    解析:
    本题考查内部控制机制。公司应当建立科学、严格的岗位分离制度,明确划分各岗位职责,投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠,重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。参见教材(下册)P180。

  • 第17题:

    基金管理公司岗位分离制度包括()。

    A:投资与交易的分离
    B:清算与核算的分离
    C:交易与清算的分离
    D:基金会计与公司会计的分离

    答案:A,C,D
    解析:
    基金管理公司应建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度,明确划分各岗位职责,建立相互配合、相互制约、相互促进的工作关系。重要业务部门和岗位应当进行物理隔离,投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的兼任。通过制定规范的岗位责任制度、严格的操作程序和合理的工作标准,大力推行各岗位、各部门、各机构的目标管理。

  • 第18题:

    基金管理公司应建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度。但由于交易和清算关系密切,一般可将交易岗位和清算岗位由一人担任。()


    答案:错
    解析:
    重要业务部门和岗位应当进行物理隔离,投资和交易,交易和清算,基金会计和公司会计等重要岗位不得由一人兼任。

  • 第19题:

    在控制活动方面,基金公司应当建立完善的()。

    • A、资产分离制度
    • B、岗位分离制度
    • C、重要业务部门和岗位的物理隔离
    • D、以上说法都正确

    正确答案:D

  • 第20题:

    关于基金托管人的内部控制,下列哪项说法是错误的()

    • A、基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开
    • B、基金托管人应以自己名义代基金开立账户
    • C、基金托管人应行严格的岗位分离制度
    • D、基金托管人应建立会计复核制度

    正确答案:B

  • 第21题:

    单选题
    基金管理人的内部控制有下列基本要求( )。Ⅰ.部门设置权责明确、相互制约Ⅱ.建立完善的岗位责任制度和严格的岗位分离制度Ⅲ.严格控制基金财产的财务风险Ⅳ.建立完善的信息披露制度
    A

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案: A
    解析:

  • 第22题:

    单选题
    关于基金管理人的内部控制,以下说法错误的是()。
    A

    建立严格的岗位分离制度

    B

    建立完善的岗位责任制度

    C

    部门设置符合互相交叉的原则

    D

    加强内部监管稽核和风险管理系统


    正确答案: B
    解析:

  • 第23题:

    单选题
    关于基金管理人的内部控制,以下表述错误的是(  )。[2017年9月真题]
    A

    要求部门设置体现相互交叉的原则

    B

    强化内部监督稽核和风险管理系统

    C

    建立完善的岗位责任制度

    D

    建立严格的岗位分离制度


    正确答案: C
    解析:
    基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则,包括:①严格授权控制;②强化内部监督稽核控制;③建立完善岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度;④严格控制基金财产财务风险;⑤建立完善的信息披露制度;⑥建立严格的信息技术系统管理制度;⑦建立科学严密的风险管理系统。