问答题简述违反《国际收支统计申报办法实施细则》的行为及如何处罚？
题目
问答题
简述违反《国际收支统计申报办法实施细则》的行为及如何处罚？
相似考题
参考答案和解析
正确答案：
（一）逾期未履行申报或申报信息传送义务的；
（二）造成国际收支统计申报信息遗失的；
（三）误报、谎报、瞒报国际收支交易的；
（四）阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的。
本条上款（一）（二）（三）中的罚款金额为所涉及的单笔国际收支交易金额的1－5%，但最高不超过3万元人民币。本条上款（四）中的罚款金额由外汇局根据违法情节轻重确定，但最高不超过3万元人民币。
（二）造成国际收支统计申报信息遗失的；
（三）误报、谎报、瞒报国际收支交易的；
（四）阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的。
本条上款（一）（二）（三）中的罚款金额为所涉及的单笔国际收支交易金额的1－5%，但最高不超过3万元人民币。本条上款（四）中的罚款金额由外汇局根据违法情节轻重确定，但最高不超过3万元人民币。
解析：
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第1题：
对违反国际收支统计间接申报有关规定的，国家外汇管理局可依据什么法规进行处罚？
正确答案: 未按照规定进行国际收支统计申报的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款。 -
第2题：
除银行自身非货币黄金进出口的涉外收付款应按照本实施细则进行国际收支统计申报外，银行自身发生的其他涉外收付款不适用《通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则》。
正确答案:正确 -
第3题：
下列哪些违反《国际收支统计申报办法》及《国际收支统计申报办法实施细则》的，由外汇局视情节轻重对其单处或并处以警告、罚款处罚（）.
- A、逾期未履行申报或申报信息传送义务的；
- B、造成国际收支统计申报信息遗失的；
- C、误报、谎报、瞒报国际收支交易的；
- D、阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的。
正确答案:A,B,C,D -
第4题：
下列违反《国际收支统计申报办法》细则的，哪项不属于由外汇局视情节轻重对其单处或并处以警告、罚款处罚的行为（）.
- A、逾期未履行申报或申报信息传送义务的；
- B、造成国际收支统计申报信息遗失的；
- C、误报、谎报、瞒报国际收支交易的；
- D、对国际收支申报信息进行检查、审核的。
正确答案:D -
第5题：
问答题国际收支统计间接申报的范围如何界定？申报主体如何认定？正确答案： 1、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的所有外汇及人民币收付款均属国际收支统计间接申报范围，申报主体为境内居民机构或个人。其中，境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报；
2、境内非居民通过境内银行与境外（包括居民与非居民）发生的收付款，经办银行应按照22号文的规定办理国际收支统计间接申报，境内非居民无需进行国际收支统计间接申报；
3、境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，境内居民应在收付款时进行国际收支统计间接申报。解析： 暂无解析 -
第6题：
问答题关于QFII业务的国际收支统计申报如何规定的？正确答案： 对于合格的境外机构投资者（QFII）在境内进行证券投资所发生的跨境收付款，由境内托管人代其办理国际收支统计间接申报，申报主体仍为合格的境外机构投资者。境内托管人应严格按照国际收支统计申报的有关规定如实申报。
QFII项下的资金自境外汇入时，应申报在“货币和存款-境外存入款项”项下，国际收支交易编码为“802031”，并在交易附言中注明“QFII项下资金汇入”。资金汇出境外时，应区分以下情况进行申报：本金汇出境外时申报在“货币和存款-境外存入款项调出”项下，国际收支交易编码为“802031”，并在交易附言中注明“QFII项下本金汇出”；利息汇出境外时，若能够区分，则将投资股票所得收益申报在“证券投资收益-股票投资收益支出”项下，国际收支交易编码为“302021”，并在交易附言中注明“QFII项下股息等汇出”；投资债券等其他证券所得收益申报在“证券投资收益-债券投资收益支出”，国际收支交易编码为“302022”，并在交易附言中注明“qfii项下债券等利息汇出”。解析： 暂无解析 -
第7题：
问答题居民与非居民联名账户如何进行国际收支统计申报？正确答案： 若银行为一居民个人和一非居民个人开立了联名账户，如果该联名账户内资金主要由境外汇入，则应将该联名账户视同为非居民账户办理国际收支统计申报，即该账户与境外发生的所有收支交易以及该账户与境内发生的所有收支交易均需进行国际收支统计间接申报。如果该联名账户内资金主要为境内汇入或存入，则该联名账户视同为境内居民账户，即该联名账户与境内居民发生的收支交易无需办理国际收支统计间接申报。解析： 暂无解析 -
第8题：
问答题境内银行和申报主体如何保管国际收支统计申报凭证？保存期限多长？正确答案： 境内银行及申报主体应当妥善保管《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》各自留存联。
纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》的保存期限至少为24个月，保存期满后可自行销毁。国家外汇管理局另有规定的，从其规定。解析： 暂无解析 -
第9题：
多选题下列行为属于违反国际收支统计申报行为：（）。A造成国际收支统计申报信息遗失的
B逾期未履行申报或申报信息传送义务的
C误报、瞒报、慌报国际收支信息
D阻挠、妨害或者破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的。
正确答案： C,B解析： 暂无解析 -
第10题：
问答题简述违反《国际收支统计申报办法实施细则》的行为及如何处罚？正确答案： （一）逾期未履行申报或申报信息传送义务的；
（二）造成国际收支统计申报信息遗失的；
（三）误报、谎报、瞒报国际收支交易的；
（四）阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的。
本条上款（一）（二）（三）中的罚款金额为所涉及的单笔国际收支交易金额的1－5%，但最高不超过3万元人民币。本条上款（四）中的罚款金额由外汇局根据违法情节轻重确定，但最高不超过3万元人民币。解析： 暂无解析 -
第11题：
问答题简述关于银联卡的国际收支统计申报。正确答案： 境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，统一由银联进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下，国际收支交易编码为“202030”。解析： 暂无解析 -
第12题：
问答题未纳入海关统计的货物贸易如何进行国际收支统计申报？正确答案： 某些货物的所有权在居民与非居民之间发生了转移，但货物未发生实际跨境，或货物虽发生跨境但无需报关的货物贸易项下涉外收付款，也应纳入国际收支统计间接申报。该类收付款申报在“货物贸易—其他收入/支出”项下，国际收支交易编码为“109000”，交易附言中应注明业务类型，如“邮寄货物”、“网络购物”等。但非批量购买的图书报刊、软件和医药分别记录在相应的服务项下。解析： 暂无解析 -
第13题：
国际收支网上申报系统，是指国家外汇管理局按照国家“金宏工程”的建设要求，根据《国际收支统计申报办法》及其实施细则进行开发，提供给境内银行和申报主体进行国际收支统计间接申报的专用电子系统，包括（）。
- A、银行版网上申报系统
- B、外汇局版网上申报系统
- C、企业版网上申报系统
- D、外汇收支申报系统。
正确答案:A,B,C -
第14题：
以下违反了《国际收支统计申报办法》细则行为中，罚款金额由外汇局根据违法情节轻重确定，但最高不超过3万元人民币的是（）.
- A、逾期未履行申报或申报信息传送义务的；
- B、造成国际收支统计申报信息遗失的；
- C、误报、谎报、瞒报国际收支交易的；
- D、阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的
正确答案:D -
第15题：
以下违反了《国际收支统计申报办法》细则行为中，罚款金额为所涉及的单笔国际收支交易金额的1－5％且最高不超过3万元人民币的是（）.
- A、逾期未履行申报或申报信息传送义务的；
- B、造成国际收支统计申报信息遗失的；
- C、误报、谎报、瞒报国际收支交易的；
- D、阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的。
正确答案:A,B,C -
第16题：
多选题国际收支网上申报系统，是指国家外汇管理局按照国家“金宏工程”的建设要求，根据《国际收支统计申报办法》及其实施细则进行开发，提供给境内银行和申报主体进行国际收支统计间接申报的专用电子系统，包括（）。A银行版网上申报系统
B外汇局版网上申报系统
C企业版网上申报系统
D外汇收支申报系统。
正确答案： C,D解析： 暂无解析 -
第17题：
多选题《国际收支统计申报办法》规定，国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取（）相结合的办法。A间接申报与直接申报
B逐笔申报与定期申报
C批量申报与逐笔申报
D个别申报与批量申报
正确答案： C,B解析： 暂无解析 -
第18题：
问答题银联卡如何进行国际收支统计申报？正确答案： 境内居民使用银联卡在境外提现与消费的，以及非居民使用银联卡在境内提现与消费的，统一由银联进行国际收支统计间接申报，相应的收支应申报在“因私旅游”项下，国际收支交易编码为“202030”。解析： 暂无解析 -
第19题：
问答题国际收支统计申报中对错汇款和退款如何处理？正确答案： 对于已经申报的无实际交易背景的涉外收入或付款的错汇款，经办银行应当删除该笔错汇款项的申报数据，并在系统中说明删除原因。
对于因交易被撤销等支出或收到的原涉外收付款的退款，申报主体应在《涉外收入申报单》或《境外汇款申请书》中勾选“退款”，退款的交易性质应当与原涉外收付款的交易性质相对应，如无相对应的交易编码，则填写所属大类项目的其他项。解析： 暂无解析 -
第20题：
问答题对违反国际收支统计间接申报有关规定的，国家外汇管理局可依据什么法规进行处罚？正确答案： 未按照规定进行国际收支统计申报的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款，对个人可以处5万元以下的罚款。解析： 暂无解析 -
第21题：
单选题以下关于国际收支统计申报的说法正确的是：（）A国际收支统计申报实行银行代申报的原则，采取间接申报与逐笔申报相结合的办法。
B国际收支统计申报实行银行代申报的原则，采取直接申报与间接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。
C国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取直接申报与间接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。
正确答案： A解析： 暂无解析 -
第22题：
单选题下列违反《国际收支统计申报办法》细则的，哪项不属于由外汇局视情节轻重对其单处或并处以警告、罚款处罚的行为（）.A逾期未履行申报或申报信息传送义务的；
B造成国际收支统计申报信息遗失的；
C误报、谎报、瞒报国际收支交易的；
D对国际收支申报信息进行检查、审核的。
正确答案： A解析： 暂无解析 -
第23题：
问答题简述关于居民与非居民联名账户的国际收支统计申报。正确答案： 若银行为一居民个人和一非居民个人开立了联名账户，如果该联名账户内资金主要由境外汇入，则应将该联名账户视同为非居民账户办理国际收支统计申报，即该账户与境外发生的所有收支交易以及该账户与境内发生的所有收支交易均需进行国际收支统计间接申报。如果该联名账户内资金主要为境内汇入或存入，则该联名账户视同为境内居民账户，即该联名账户与境内居民发生的收支交易无需办理国际收支统计间接申报。解析： 暂无解析 -
第24题：
问答题简述关于未纳入海关统计货物贸易的国际收支统计申报。正确答案： 某些货物的所有权在居民与非居民之间发生了转移，但货物未发生实际跨境，或货物虽发生跨境但无需报关的货物贸易项下涉外收付款，也应纳入国际收支统计间接申报。该类收付款申报在“货物贸易-其他收入／支出”项下，国际收支交易编码为“109000”，交易附言中应注明业务类型，如“邮寄货物”、“网络购物”等。解析： 暂无解析