多选题应付管理子系统中，期初发票录入可以是下列（）发票。A应付普通发票（蓝字）B应付专用发票（红字）C应付普通发票（红字）D应付专用发票（蓝字）

第1题：

第2题：

一机多票开票子系统V6.15中，（）不可以附带销货清单。

• A、正数发票
• B、红字发票申请单
• C、红字专用发票
• D、红字普通发票

第3题：

材料退货：如跨月退货，且已抵扣增值税专用发票的情况，如何进行账务处理，下列正确的是（）

• A、借：原材料贷：应付账款
• B、借：原材料（红字）贷：应付账款（红字）
• C、借：借：原材料（红字）贷：应交税费/应交增值税/进项税（红字）贷：应付账款（红字）
• D、借：原材料（红字）贷：应交税费/应交增值税/进项税额转出贷：应付账款（红字）

第4题：

材料退库统一进行冲销暂估处理，冲销暂估处理通过（）单据两方面进行处理。

• A、红字暂估应付单
• B、红字采购入库单
• C、蓝字暂估应付单
• D、蓝字采购入库单

第5题：

如果应付款系统不与采购管理系统集成使用，则（）应在应付款系统中直接记录。

• A、采购普通发票
• B、采购专用发票
• C、应收单
• D、应付单

第6题：

应付管理子系统中，期初发票录入可以是下列（）发票。

• A、应付普通发票（蓝字）
• B、应付专用发票（红字）
• C、应付普通发票（红字）
• D、应付专用发票（蓝字）

第7题：

在开具成品油红字普通发票时，提示“红字发票中成品油（编码****，简称XXXX）在对应蓝字发票中未使用，请核对后重新填写”，原因是（）

• A、录入红冲油品的金额超过蓝字发票的金额
• B、开票软件中未找到对应的蓝字发票
• C、录入红冲油品的数量超过蓝字发票的数量
• D、红字发票录入的油品与蓝字发票的不一致

第8题：

在应付款系统中，录入期初余额的单据类别主要包括（）

• A、采购专用发票
• B、销售专用发票
• C、其他应收单
• D、其他应付单

第9题：

开具增值税红字发票的过程中，如果专用发票已交付购买方的，购买方应当（）。

• A、上传信息表
• B、认证蓝字发票
• C、开具蓝字发票
• D、开具红字发票

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

一机多票开票子系统V6.15中，通过直接开具的方法开具红字专用发票时必须输入（）。

• A、蓝字发票代码
• B、蓝字发票号码
• C、蓝字发票代码和号码
• D、红字发票通知单编号
• E、红字发票代码和号码

第14题：

第三方采购发票到票后进行采购发票维护，会生成对应以下哪些单据（）。

• A、红字暂估应付单
• B、红字采购入库单
• C、蓝字应付单
• D、采购入库单

第15题：

费用暂估单生成发票，保存后生成（）。

• A、入库调整单
• B、红字暂估应付单
• C、蓝字暂估应付单
• D、暂估运费发票

第16题：

集采供应链单据推送到建景公司财务模块，建景公司需要在（）中暂估应付制单，在存货核算模块中确认采购入库制单，发票到票后进行采购发票维护，生成对应红字暂估应付、红字采购入库跟蓝字结算应付、蓝字采购入库，制单完成采购到票业务。

• A、应付管理
• B、存货核算
• C、暂估应付单管理
• D、应付单协同确认

第17题：

下列单据（）不是应付系统结束初始化前需要录入的期初单据。

• A、期初其他应付单；
• B、期初付款单；
• C、期初发票；
• D、销售发票。

第18题：

下列关于红字发票的开具错误的是（）。

• A、申请开具红字增值税专用发票的审核属于行政许可审批项目
• B、税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理
• C、纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票
• D、红字机动车销售统一发票需与原蓝字机动车销售统一发票一一对应

第19题：

开票系统2.0中，通过直接开具的方法开具红字专用发票时必须输入（）。

• A、蓝字发票代码
• B、蓝字发票号码
• C、红字发票信息表编号
• D、蓝字发票代码和号码
• E、红字发票代码和号码

第20题：

在应付款系统采用“简单核算”应用方案下，应付款系统应具有以下功能（）

• A、填制采购专用发票
• B、填制采购普通发票
• C、审核采购专用发票
• D、查询往来明细账

第21题：

第22题：

第23题：