关于信息披露说法不正确的是（）A、出于保证资金安全，对企业实施监督和管理的需要B、可以随时，用任何格式和内容进行信息披露C、风险资本家要求风险企业对特定的记录进行保存D、风险资本家对披露的信息进行分析，以便进行管理

题目

关于信息披露说法不正确的是（）

  • A、出于保证资金安全，对企业实施监督和管理的需要
  • B、可以随时，用任何格式和内容进行信息披露
  • C、风险资本家要求风险企业对特定的记录进行保存
  • D、风险资本家对披露的信息进行分析，以便进行管理
相似考题

1.《巴塞尔新资本协议》关于全面信息披露理念的表述，下面选项中不正确的是( )。A．不仅要披露风险和资本充足状况的信息，而且要披露风险评估和管理过程、资本结构以及风险与资本匹配状况的信息B．不仅要披露定性的信息，而且要披露定量的信息C．不仅要披露核心信息，而且要披露附加信息D．不仅要披露自身信息，也要披露贷款客户相关信息

2.按照《商业银行信息披露办法》,商业银行信息披露应对各类风险进行说明,主要包括()。A、董事会、高级管理层对风险的监控能力B、风险管理的政策和程序C、风险计量、检测和管理信息系统D、内部控制和全面审计情况

3.下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是（ ）。A．必须每季度披露风险管理政策B．根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露C．必须提高信息披露的相关性D．必须保持合理频度

4.企业应当披露与商品期货套期业务有关的信息为()。A.企业对风险来源、性质的分析B.企业的套期策略以及对风险敞口管理的程度C.企业的风险管理目标及相关分析D.企业对运用本规定进行套期会计处理的预期效果的定性分析

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  • 第1题：

    根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，信息披露合规性风险管理主要措施包括（ ）。
    Ⅰ.对宣传推介材料进行合规审核
    Ⅱ.建立信息披露风险责任制，将应披露的信息落实到各相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任
    Ⅲ.制定适当的销售政策和监督措施
    Ⅳ.信息披露前应经过必要的合规性审查

    A.Ⅰ、Ⅲ
    B.Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：B
    解析：
    本题考查合规风险。根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，信息披露合规性风险管理主要措施包括：（1）建立信息披露风险责任制，将应披露的信息落实到各相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任。（2）信息披露前应经过必要的合规性审查。参见教材（下册）P205。

  • 第2题：

    下列对银行业机构信息披露要求的说法，错误的是（　　）。

    A.必须每季度披露风险管理政策
    B.根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露
    C.必须提高信息披露的相关性
    D.必须保持合理频度

    答案：A
    解析：
    根据信息披露要求，对银行业机构信息披露必须每半年披露风险管理政策。

  • 第3题：

    下列关于银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是（　　）。

    A.必须每季度披露风险管理政策
    B.根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露
    C.必须提高信息披露的相关性
    D.必须保持合理频度

    答案：A
    解析：
    A项，巴塞尔《新资本框架协议》(第三稿)规定，第三支柱规定的披露频率应该为每半年进行一次，有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露可每年一次，考虑到新协议增强风险敏感度、在资本市场上更频繁地报告的总体趋势，国际活跃的大银行和其他大银行(及其主要分支机构)必须按季度披露一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分。

  • 第4题：

    下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是()。

    A:必须每季度披露风险管理政策
    B:必须提高信息披露的相关性
    C:必须保持合理频度
    D:根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露

    答案：A
    解析：
    A选项应改为：银行业机构对于风险管理政策必须每半年披露一次

  • 第5题：

    中国证监会依法对信息披露文件及公告的情况、信息披露事务管理活动进行监督，对（）的行为进行监督。

    • A、上市公司控股股东；
    • B、董事会秘书；
    • C、实际控制人；
    • D、信息披露义务人

    正确答案:A,C,D

  • 第6题：

    （）指信息科技部门、风险管理部门和审计部门依据特定的格式和程序对信息科技风险状况进行描述、分析和评价，并形成的信息科技风险报告，相关部门按照规定的报告路线进行汇报。

    • A、信息科技风险识别
    • B、信息科技分析与评估
    • C、信息科技控制
    • D、风险报告

    正确答案:D

  • 第7题：

    信息安全风险评估是信息安全管理体系建立的基础，以下说法错误的是（）

    • A、信息安全管理体系的建立需要确定信息安全需求，而信息安全需求获取的主要手段就是信息安全风险评估
    • B、风险评估可以对信息资产进行鉴定和评估，然后对信息资产面对的各种威胁和脆弱性进行评估
    • C、风险评估可以确定需要实施的具体安全控制措施
    • D、风险评估的结果应进行相应的风险处置，本质上，风险处置的最佳集合就是信息安全管理体系的控制措施集合

    正确答案:C

  • 第8题：

    下列关于银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是（）。

    • A、必须每季度披露风险管理政策
    • B、根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露
    • C、必须提高信息披露的相关性
    • D、必须保持合理频度

    正确答案:A

  • 第9题：

    单选题
    以下关于风险管理的描述不正确的是（）。
    A

    风险的4种控制方法有：降低风险/转嫁风险/规避风险/接受风险

    B

    信息安全风险管理是否成功在于风险是否被切实消除了

    C

    组织应依据信息安全方针和组织要求的安全保证程度来确定需要处理的信息安全风险

    D

    信息安全风险管理是基于可接受的成本，对影响信息系统的安全风险进行识别、控制、降低或转移的过程


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，信息披露合规性风险管理主要措施不包括（）
    A

    建立信息披露风险责任制

    B

    将应披露的信息落实到各相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任

    C

    对宣传推介材料进行合规审核

    D

    信息披露前应经过必要的合规性审查


    正确答案： A
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    关于信息披露说法不正确的是（）
    A

    出于保证资金安全，对企业实施监督和管理的需要

    B

    可以随时，用任何格式和内容进行信息披露

    C

    风险资本家要求风险企业对特定的记录进行保存

    D

    风险资本家对披露的信息进行分析，以便进行管理


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    （）指信息科技部门、风险管理部门和审计部门依据特定的格式和程序对信息科技风险状况进行描述、分析和评价，并形成的信息科技风险报告，相关部门按照规定的报告路线进行汇报。
    A

    信息科技风险识别

    B

    信息科技分析与评估

    C

    信息科技控制

    D

    风险报告


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，信息批露合规性风险管理主要措施不包括（ ）。

    A.建立信息披露风险责任制
    B.将应披露的信息落实到各相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任
    C.对宣传推介材料进行合规审核
    D.信息披露前应经过必要的合规性审查

    答案：C
    解析：
    根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，信息披露合规性风险管理主要措施包括：（1）建立信息披露风险责任制，将应披露的信息落实到相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任。（2）信息披露前应经过必要的合规性审查。

  • 第14题：

    信息披露义务人披露基金信息，禁止性行为不包括（ ）。

    A.公开披露或者变相公开披露
    B.对投资业绩进行预测
    C.对投资风险进行披露
    D.违规承诺收益或者承担损失

    答案：C
    解析：
    C项属于信息披露义务人应披露的基金信息之一。

  • 第15题：

    下列关于银行机构信息披露的说法中，错误的是()。


    A.银行机构的信息披露主要是会计信息披露

    B.银行机构的信息披露有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理

    C.银行机构信息披露具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三个方面确定

    D.银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度

    答案：A
    解析：
    银行机构的信息披露主要分为会计信息披露和监管要求的信息披露两大类。

  • 第16题：

    关于主办券商履行持续督导职责，以下说明不正确的是（）。

    • A、主办券商应当指导和规范所督导的挂牌公司规范履行信息披露义务，对其信息披露文件进行事前审查
    • B、只有主办券商具备向信息披露平台上传文件的权限，公司不得披露未经主办券商审查的重大信息
    • C、主办券商发现拟披露或已披露信息存在任何错误、遗漏或者误导性陈述，或者发现应当披露而未披露事项时，应当要求挂牌公司进行更正或补充
    • D、在发现挂牌公司信息披露需要进行更正或补充时，挂牌公司拒不更正或补充，主办券商应当在5个转让日内发布风险揭示公告并向全国股转公司报告

    正确答案:D

  • 第17题：

    信息披露风险产生的原因不包括：（）

    • A、未按上市规则要求及时披露重大关联交易信息
    • B、上市企业披露的年度报告信息收集错误
    • C、对外披露信息未经过适当权限的审核
    • D、管理层未对区域销售数据进行及时跟踪

    正确答案:D

  • 第18题：

    基金信息披露的（）原则，要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。

    • A、真实性
    • B、准确性
    • C、完整性
    • D、及时性

    正确答案:C

  • 第19题：

    后续管理工作包括以下内容（）

    • A、对发行企业的生产经营情况进行日常监测
    • B、督导企业进行定期财务信息披露
    • C、督导企业进行重大事项
    • D、对发行企业进行风险排查

    正确答案:A,B,C,D

  • 第20题：

    银行应当根据监管当局的要求对其外汇风险情况进行信息披露，披露的内容不包括（）

    • A、所承担外汇风险的总体限额及不同业务与产品的敞口头寸和限额
    • B、外汇风险管理的政策和程序
    • C、内部和外部审计情况
    • D、外汇风险资本状况

    正确答案:C

  • 第21题：

    单选题
    银行应当根据监管当局的要求对其外汇风险情况进行信息披露，披露的内容不包括（）
    A

    所承担外汇风险的总体限额及不同业务与产品的敞口头寸和限额

    B

    外汇风险管理的政策和程序

    C

    内部和外部审计情况

    D

    外汇风险资本状况


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    后续管理工作包括以下内容（）
    A

    对发行企业的生产经营情况进行日常监测

    B

    督导企业进行定期财务信息披露

    C

    督导企业进行重大事项

    D

    对发行企业进行风险排查


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    关于基金管理人信息披露的合规风险管理的主要措施，以下表述错误的是（）。
    A

    基金管理人将应披露的信息落实到各相关部门

    B

    基金管理人在进行信息披露前不需要经过合规性审查

    C

    对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任

    D

    基金管理人应建立信息披露风险责任制


    正确答案： D
    解析：

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