为什么要设立单独的创业板发行审核委员会并强调创业板发审委委员的独立性？

第1题：

创业板股票首次公开发行的程序包括（）

A:发行人股东大会作出相关决议
B:由保荐人保荐并向中国证监会申报申请文件
C:发行人董事会做出相关决议
D:由创业板发行审核委员会审核

答案：A,B,C,D

解析：

《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》规定首先由发行人董事会就股票发行的具体方案、募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准其次，发行人股东大会就本次发行股票作出决议最后，由发行人按照中国证监会有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定在正式受理申请文件后，由相关职能部门对发行人的申请文件进行初审，并由创业板发行审核委员会审核。中国证监会依法对发行人的发行申请作出于以核准或者不予核准的决定，并出具相关文件

第2题：

下列关于发审委的工作规程正确的是（　　）

A.发审委会议表决采取不记名投票方式
B.会后事项发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制
C.中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果。
D.暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时，原则上仍由原发审委委员审核。

答案：B,D

解析：

第3题：

创业板股票发审委与主板股票发审委相比，人数较主板发审委适当增加，并加大( )的比例。

A、发行人独立董事
B、行业专家委员
C、保荐代表人
D、并购重组委委员

答案：B

解析：

《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》(2009年修订)第六条规定，主板发审委委员为25名，其中中国证监会的人员为5名，中国证监会以外的人员为20名；创业板发审委委员为35名，其中中国证监会的人员为5名，中国证监会以外的人员为30名。主板发审委委员、创业板发审委委员和并购重组委委员不得相互兼任。 @##

第4题：

下列关于在创业板首次公开发行股票申报和核准程序的表述正确的有（）。

A:发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件、由保荐人保荐并向中国证监会申报
B:发行人董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案作出决议
C:发行人的申请文件由创业板发行审核委员会审核
D:发行人董事会依法就首次公开发行股票并在创业板上市的募集资金使用的可行性作出决议

答案：B,D

解析：

AC两项，申请文件是上市公司为发行新股向中国证监会报送的必备文件。发行申请人按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》制作申请文件，由保荐机构（主承销商）推荐，并向中国证监会申报。中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定。未按规定的要求制作申请文件的，中国证监会不予受理。B项，申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准，直到获得中国证监会核准文件为止的有关信息披露。证券发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知使用募集资金收购资产或者股权的，应当在公告召开股东大会通知的同时，披露该资产或者股权的基本情况、交易价格、定价依据以及是否与公司股东或其他关联人存在利害关系。D项，上市公司董事会依法就下列事项作出决议：新股发行的方案、本次募集资金使用的可行性报告、前次募集资金使用的报告、其他必须明确的事项，并提请股东大会批准。

第5题：

根据《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的规定，中国证监会设立的审核委员会不包括()。

A:主板市场发行审核委员会
B:债券市场发行审核委员会
C:创业板市场发行审核委员会
D:上市公司并购重组审核委员会

答案：B

解析：

中国证监会于2006年5月发布实施了《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》(2009年5月10日修订)。按照该办法的规定，中国证监会设立主板市场发行审核委员会、创业板市场发行审核委员会和上市公司并购重组审核委员会。

第6题：

根据《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的规定，中国证监会设立的审核委员会不包括（）。

A:上市公司并购重组审核委员会
B:债券市场发行审核委员会
C:主板市场发行审核委员会
D:创业板市场发行审核委员

答案：B

解析：

《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》规定，中国证监会设立主板市场发行审核委员会、创业板市场发行审核委员会和上市公司并购重组审核委员会。

第7题：

2007年8月，中国证监会决定在发审委中设立上市公司并购重组审核委员会，并制定了《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》。()

答案：错

解析：

2007年7月，中国证监会决定在发审委中设立上市公司并购重组审核委员会，并制定了《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》。本题说法错误。

第8题：

发审委委员存在《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》第十三条规定的行为时，中国证监会可以对发审委委员进行（）的处理。

A、谈话提醒
B、批评
C、解聘
D、市场禁入

正确答案:A,B,C

第9题：

关于发行审核委员会审核特别程序规定包括（）。

A、发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定
B、每次参加发审委会议的委员为7名，表决投票时同意票数达到5票为通过
C、发审委委员在审核上市非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决
D、中国证监会公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果

正确答案:A,C

第10题：

主板发审委委员、创业板发审委委员和并购重组委委员经过中国证监会审批后，可以相互兼任。

正确答案:错误

第11题：

单选题

根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，以下说法正确的是（　　）。Ⅰ．交易所设立行业咨询专家库，负责为创业板建设和发行上市审核提供专业咨询和政策建议Ⅱ．交易所主要通过向发行人提出审核问询、发行人回答问题方式开展审核工作Ⅲ．交易所认为发行人不符合发行条件或者信息披露要求的，作出中止发行上市审核决定Ⅳ．交易所应当自受理注册申请文件之日起在规定的时限内形成审核意见，要求发行人补充、修改申请文件的时间不计算在内Ⅴ．交易所设立创业板上市委员会，负责对审核部门出具的审核报告和发行人的申请文件提出审议意见

A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案： B

解析：
Ⅰ、Ⅴ两项，根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第18条第1款规定，交易所设立独立的审核部门，负责审核发行人公开发行并上市申请；设立行业咨询专家库，负责为创业板建设和发行上市审核提供专业咨询和政策建议；设立创业板上市委员会，负责对审核部门出具的审核报告和发行人的申请文件提出审议意见。Ⅱ项，第18条第2款规定，交易所主要通过向发行人提出审核问询、发行人回答问题方式开展审核工作，判断发行人是否符合发行条件、上市条件和信息披露要求。Ⅲ项，第19条规定，交易所认为发行人不符合发行条件或者信息披露要求的，作出终止发行上市审核决定。Ⅳ项，第20条规定，交易所应当自受理注册申请文件之日起在规定的时限内形成审核意见。发行人根据要求补充、修改注册申请文件，或者交易所按照规定对发行人实施现场检查，要求保荐人、证券服务机构对有关事项进行专项核查，并要求发行人补充、修改申请文件的时间不计算在内。

第12题：

单选题

根据《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的规定，下列由中国证监会设立的机构有（）。 Ⅰ.主板市场发行审核委员会 Ⅱ.债券市场发行审核委员会 Ⅲ.创业板市场发行审核委员会 Ⅳ.上市公司并购重组审核委员会

A

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案： A

解析：暂无解析

第13题：

下列关于发审委的工作规程的说法正确的有（）。
Ⅰ.发审委会议表决采取不记名投票方式
Ⅱ.会后事项发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制
Ⅲ.中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果
Ⅳ.暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时，原则上仍由原发审委委员审核

A：Ⅰ、Ⅲ
B：Ⅱ、Ⅳ
C：Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：B

解析：

Ⅰ项，《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》（2009年修订）第19条规定，发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员不得弃权。Ⅲ项，在普通程序中，中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开5日前，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员，并将发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函和参会发审委委员名单在中国证监会网站上公布。而在特别程序中，中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果。

第14题：

下列关于在创业板首次公开发行股票的核准程序说法正确的有( )。

Ⅰ.发行人董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的募集资金使用的可行性作出决议

Ⅱ.发行董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案作出决议

Ⅲ.发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报

Ⅳ.发行人的申请文件由创业板发行审核委员会审核

Ⅴ.中国证监会收到申请文件后，在10个工作日内作出是否受理的决定

A、Ⅱ,Ⅲ
B、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ
C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ
D、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

答案：C

解析：

C
发行人首次公开发行股票并在创业板上市的主要程序包括：①发行人董事会应当依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案、募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准；②股东大会批准后，发行人应当按照中国证监会有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报；③中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定；④中国证监会受理申请文件后，由相关职能部门对发行人的申请文件进行初审，并由创业板发行审核委员会审核；⑤中国证监会依法对发行人的发行申请作出予以核准或者不予核准的决定，并出具相关文件。

第15题：

中国证监会于2006年5月发布实施了《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》（2009年5月13日修订）。按照该办法的规定，中国证监会设立()。

A:主板发审委
B:创业板发审委
C:并购重组委
D:债券发审委

答案：A,B,C

解析：

中国证监会于2006年5月发布实施了《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》。按照该办法的规定，中国证监会设立主板发审委、创业板发审委和并购重组委。本题正确答案为ABC选项。

第16题：

中国证监会设立发审委审核股票发行申请。下面关于发审委的说法中，不正确的是()。

A:发审委委员每届任期1年，不可以连任
B:当发行人与发审委委员存在潜在的利益冲突时，发审委委员应及时回避
C:发审委会议表决采取不记名投票方式
D:每次参加发审委会议的发审委委员为7名，表决投票时同意票数达到5票方为通过

答案：A,C

解析：

发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届；发审委会议表决采取记名投票方式，发审委委员在投票时应当在表决票上说明投票理由。

第17题：

根据《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的规定，不是中国证券会设立的是（）。

A:创业板市场发行审核委员会
B:主板市场发行审核委员会
C:债券市场发行审核委员会
D:上市公司并购重组审核委员会

答案：C

解析：

为了保证在股票发行审核工作中贯彻公开、公平、公正的原则，提高股票发行审核工作的质量和透明度，中国证监会于2006年5月发布实施了《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》。按照该办法的规定，中国证监会设立主板市场发行审核委员会、创业板市场发行审核委员会和上市公司并购重组审核委员会。

第18题：

下列关于发行审核委员会审核上市公司发行新股的表述，正确的有（）。

A:发审委员会议审核上市公司公开发行股票申请，适用普通程序
B:发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定
C:每次参加发审委会议的委员为5名
D:发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，应提议暂缓表决

答案：A,B,C

解析：

D选项应改为：发审委员会在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决。

第19题：

创业板发行上市审核中主要关注哪些问题？

正确答案: 针对创业板企业成长性高、业绩不稳定、经营风险高的特点，创业板发行上市审核中除主板和中小企业板关注的问题外，还包括如下审核重点：
（1）财务方面：关注拟发行企业内部控制的完整性、合理性和有效性；关注拟发行企业的成长性和盈利预测的谨慎性；关注拟发行企业执行新会计政策的情况。如会计准则运用是否恰当、会计处理是否稳健、会计政策是否一贯等。
（2）法律方面：关注企业股权清晰、控制权稳定程度。对于成立时间短、但股本结构、股权变动较复杂的企业，要甄别股本结构设置是否存在潜在纠纷，如工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股，以及股东人数超过200人的情形。对于风险投资介入的企业，关注的内容还包括股东之间、股东与发行人之间、股东与管理层之间，是否存在可能导致发行人控股权变更的相关协议安排；关注控股股东、实际控制人近三年是否存在重大违法行为；关注企业运作情况，重点关注关联交易、独立性、公司治理、税收、环保、产品质量等方面的情形。对于经营模式较新、创新性较强的企业，还要关注主营业务是否存在违法或行业规范情形。

第20题：

创业板发审委委员中中国证监会的人员为（）名。

A、2
B、3
C、4
D、5

正确答案:D

第21题：

按照《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的规定，创业板发行审核委员会委员为（）名，部分发审委委员可以为专职。

A、15
B、35
C、45
D、25

正确答案:B

第22题：

单选题

根据《中国证券管理委员会发行审核委员会办法》的相关规定，下列说法正确的有（　　）。Ⅰ．发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过2届Ⅱ．发审委每年应当至少召开1次全体会议，对审核工作进行总结Ⅲ．发审委委员2次以上无故不出席发审委会议的，中国证监会应当予以解聘Ⅳ．发审委委员近2年来为发行人提供审计服务，已解除业务约定，无需提出回避Ⅴ．发审委会议审核上市公司非公开发行股票申请适用普通程序

A

Ⅰ、Ⅱ

B

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D

Ⅱ、Ⅳ

E

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案： A

解析：
Ⅳ项，根据《中国证券管理委员会发行审核委员会办法》（2017年修订）第16条规定，发审委委员或者其所在工作单位近2年来为发行人提供保荐、承销、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的，发审委委员审核股票发行申请文件时应及时提出回避。Ⅴ项，第34条规定，发审委会议审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会认可的其他非公开发行证券申请，适用本节（特别程序）规定。